财务决算报告模板

12010年度财务决算报告地反映了公司2010年12月31日的财务状况以及2010年的经营成果和现金流量。2010年是公司发展的重要一年，在产权治理方面，公司顺利地与控股股东进行了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、成功地进行了股份制改造及增资业务，顺利地向证券会提交了IPO材料申报工献大幅上升；在品牌形象建设方面，成绩也是非常显著,本全年生产产品***吨，比上年增加了51.87%;全年实现销售产品达***吨，比上年增加了37.03%;实现营业收入***万元，较去年同期增加了25.38%;实现毛利10345.17万元，较上年同期增加了32.25%;实现利润总额7484.88万元，较上年同期增加30.86%;全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金2010年2009年吨吨其中：出口吨%营业收入元2其中：出口元营业成本元元%(1)产量连破历史记录，全年通过技术改造，产量比上年大幅增长51.87%;(2)因中石化市场的打开，销售大幅上升，全年产品销售基本处于供不应求的局面，全年出口创汇867.24万美元，比上年406.92万美元增长了113.12%;(3)公司毛利率逐年增加，全年达到60.27%,比上年57.14%增加了3.13%,主单位2010年2009年营业税金及附加元销售费用元管理费用元财务费用元资产减值损失元合计元(1)2010年9月份始，公司开始缴纳江西省地方教育费附加，2010年12月始，开始缴纳中央教育费附加及城市建设维护税，以上税率分(2)销售费用的增加与销量的增加比例基本一致；(3)管理费用比上年增加了59.72%,主要是人工费(人员工资、五险一金)的(4)财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的减少及利息收入的增加；(5)公司对应收帐款及其他应收款计提了减值准备，2010年公司应收帐款比2009年增加不多，而2009年比2008年有很大增长，故资产减值损失比2009年3、非经常性损益情况单位2010年2009年投资收益元营业外收入元营业外支出元非经常性净收益元4、利润情况3单位2010年2009年毛利总额元减：期间费用元营业利润元元利润总额元减：所得税费用元净利润元(1)公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的发展势头；(2)公司本年度所得税率为12.5%,全年所得税费用922.58万元，比上年增长了32.58%。5、税金情况序号税项2010年2009年实交实交实交123教育费附加中央456印花税78企业所得税9(1)全年应交税金2480.99万元，比上年2197.51万元增长了12.90%;全年实交税金2617.06万元，比上年1602.7万元增长了63.29%%;(2)外资企业的税收优惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司的税负将有较大增加。6、利润分配情况42010年公司董事会作出决议，分配2009年度以前利润3000万元，与2010同比增幅%比例比例流动资产：货币资金预付款项存货--非流动资产：固定资产----无形资产资产总计(1)公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至2010年12月31日，公司总资产27,615.40万元，较2009年末增长幅度为43.9%。公司资产规模的扩大与公(2)公司资产结构中以流动资产为主，2009年、2010年末流动资产占总资产的比例分别为79.03%和71.70%,显示了公司资产较好的流动性；(3)2010年年末货币资金余额7,674.62万元，较2009年末的4,366.81万元增加3,307.82万元，系公司经营活动产生的现金净流量增加，经营积累形成(4)应收帐款占流动资产的46.03%,比重较高，主要原因是公司经营规模5(5)本公司固定资产原值期末较期初增加48.73%,主要原因为①公司新购置固定资产9.901,538.8元；②控股股东***公司2010年1月资产重组到本公司，重组资产原值11,134,616元，评估净值为8,367,357.42元，股本作价本期增加本期减少0100000(6)本公司无形资产较期初大幅增加，原因为控股股东于2010年1月将100亩土地资产重组到本公司，评估值为24,820,000元，股本作价997,041.74元。比例比例流动负债：预收款项一-应付职工薪酬应交税费应付利息一非流动负债：其他非流动负债非流动负债合计负债合计(1)年末短期借款余额为2300万元，均为应收帐款质押保理合同，其中交通银行借款700万元，工商银行借款1600万元；(2)从负债环比分析，公司负债总额逐年递增，2009年末较2008年末增6长28.57%,2010年末较2009年末增长33.86%,与公司经营业务的发展形势、(3)从资产负债比率分析，2010年资产负债率为22.1%,2009年为23.76%,(3)公司负债以流动负债为主，2010年末流动负债占负债总额的75.50%,资本公积一盈余公积未分配利润(1)2010年股本发生了二次变更，2010年1月控股股东将重组资产(土地、厂房、设备)3,318.74万元作价133.33万元，股本由2866.67万元增资到3000万元，2010年2月28日股改日，公司将净资产15696.18万元，作价股本10000万元，余额5696.18万元作为股本溢价计入资本公积。(2)盈余公积、未分配利润大幅下降的原因是因公司股改，二者2010年2月28日前的余额全部清空为零，2010年12月31日二者的余额为后来新发生的六、现金流量情况2010年度2009年度筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金及现金等价物的影响本年现金净流入3307.81万元，比去年同期66.66%,其中经营活动现金流入7020.34万元，与上年同比增加了227.84%;投资活动现金净流出1385.32万7元，比去年同期增加了111.45%;筹资活动现金净流出2325.43万元，去年同期为净流入498.60万元，其中分红支出3000万元，增加贷款700万元。七、主要财务指标完成情况及分析指标名称1、净资产收益率2、总资产报酬率3、销售收入利润率4、每股收益(元/股)5、扣除非经常性损益后每股收益(元/股)二、资产周转能力指标1、总资产周转率2、流动资产周转率3、应收账款周转率(次)4、存货周转率(次)1、资产负债率2、已获利息倍数(倍)3、流动比率(倍)4、速动比率(倍)5、每股经营活动现金流量(元)6、每股净现金流量(元)7、归属于发行人股东的每股净资产(元)(1)流动比率和速动比率：本年度流动比率为4.3,速动比率为3.83,比(2)资产负债率：2009年末和2010年末，公司资产负债率分别为23.76%、和22.10%,公司经营业绩和盈利积累持续增长，资产负债率水平保持较低水平(3)息税折旧摊销前利润和利息保障倍数：2009年度和2010年度，公司利息保障倍数分别为66.77、238.9,远远超过社会平司经营规模