2026年证券从业资格科目二难点突破试题及答案

2026年证券从业资格科目二难点突破试题及答案考试时长：120分钟满分：100分单选题（总共10题，每题2分，总分20分）1.证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务，其净资本不得低于人民币（）万元。A.5000B.1万C.2万D.5万2.下列关于证券公司融资融券业务保证金比例的说法，错误的是（）。A.融资保证金比例不得低于50%B.融券保证金比例不得低于50%C.保证金比例由交易所统一规定D.保证金比例可根据市场情况调整3.证券公司申请融资融券业务资格，其公司治理规范且有效，最近2年未因违法违规行为被行政处罚或被监管机构责令整改，说明（）。A.最近1年未因违法违规行为被处罚B.公司治理结构完善，无重大缺陷C.最近3年未因违法违规行为被处罚D.具备健全的风险控制制度4.证券公司为客户办理融资融券业务，应向客户充分揭示的风险不包括（）。A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险（非客户原因）5.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过（）人。A.200B.300C.500D.10006.证券公司为客户开立信用证券账户，应要求客户提供（）等身份证明文件。A.身份证或护照B.证券账户开户证明C.融资融券业务申请表D.以上都是7.证券公司从事证券自营业务，其自营业务的规模不得超过净资本的（）%。A.80%B.100%C.200%D.300%8.证券公司申请资产管理业务资格，其注册资本不低于人民币（）万元。A.1万B.2万C.5万D.10万9.证券公司从事证券承销与保荐业务，其保荐代表人数量不少于（）人。A.20B.30C.40D.5010.证券公司从事证券投资咨询业务，其从业人员数量不少于（）人。A.10B.20C.30D.50填空题（总共10题，每题2分，总分20分）11.证券公司经营证券承销与保荐业务，其净资本不得低于人民币______万元。12.融资融券业务的保证金比例由______根据市场情况调整。13.证券公司申请融资融券业务资格，其最近2年未因违法违规行为被______或被监管机构责令整改。14.证券公司为客户办理融资融券业务，应向客户充分揭示______、信用风险、流动性风险等风险。15.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过______人。16.证券公司为客户开立信用证券账户，应要求客户提供身份证或护照、______、融资融券业务申请表等身份证明文件。17.证券公司从事证券自营业务，其自营业务的规模不得超过净资本的______%。18.证券公司申请资产管理业务资格，其注册资本不低于人民币______万元。19.证券公司从事证券承销与保荐业务，其保荐代表人数量不少于______人。20.证券公司从事证券投资咨询业务，其从业人员数量不少于______人。判断题（总共10题，每题2分，总分20分）21.证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务，其净资本不得低于人民币1亿元。（）22.融资融券业务的保证金比例由证券公司根据市场情况调整。（）23.证券公司申请融资融券业务资格，其最近1年未因违法违规行为被处罚即可。（）24.证券公司为客户办理融资融券业务，应向客户充分揭示市场风险、信用风险、流动性风险等风险。（）25.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过200人。（）26.证券公司为客户开立信用证券账户，应要求客户提供身份证或护照、证券账户开户证明、融资融券业务申请表等身份证明文件。（）27.证券公司从事证券自营业务，其自营业务的规模不得超过净资本的200%。（）28.证券公司申请资产管理业务资格，其注册资本不低于人民币5000万元。（）29.证券公司从事证券承销与保荐业务，其保荐代表人数量不少于30人。（）30.证券公司从事证券投资咨询业务，其从业人员数量不少于20人。（）简答题（总共3题，每题4分，总分12分）31.简述证券公司申请融资融券业务资格的条件。32.简述证券公司从事资产管理业务的主要风险控制措施。33.简述证券公司从事证券自营业务的主要监管要求。应用题（总共2题，每题9分，总分18分）34.某证券公司净资本为5亿元，其自营业务规模为1.2亿元。请计算该证券公司自营业务规模占净资本的比例，并判断是否符合监管要求。35.某证券公司客户张某开立信用证券账户，融资买入证券的金额为100万元，保证金比例为50%。请计算张某可融资买入的证券总金额，并说明其保证金占用情况。【标准答案及解析】单选题1.D2.C3.B4.D5.C6.D7.C8.D9.B10.B填空题11.5万12.证券业协会13.行政处罚14.市场风险15.50016.证券账户开户证明17.20018.10万19.3020.20判断题21.×（应为5亿元）22.×（保证金比例由证券业协会规定）23.×（应为2年）24.√25.×（应为500人）26.√27.√28.×（应为10亿元）29.√30.√简答题31.证券公司申请融资融券业务资格的条件包括：-净资本不低于5亿元；-最近2年未因违法违规行为被行政处罚或被监管机构责令整改；-具备健全的公司治理和内部控制制度；-具备完善的融资融券业务管理制度和风险控制措施；-具备相应的专业人员，从业人员不少于50人，其中具有3年以上相关业务经验的人员不少于30人。32.证券公司从事资产管理业务的主要风险控制措施包括：-建立健全的风险管理体系；-加强投资监督和风险预警；-严格客户适当性管理；-定期进行风险自查和评估。33.证券公司从事证券自营业务的主要监管要求包括：-自营业务规模不得超过净资本的200%；-自营业务与经纪业务、资产管理业务严格分离；-建立健全的自营业务管理制度和风险控制措施；-定期向监管机构报告自营业务情况。应用题34.解：自营业务规模占净资本的比例=自营业务规模÷净资本×100%=1.2亿元÷5亿元×100%=24%符合监管要求（不超过200%）。35.解：可融资买入的证券总金额=融资买入证券金额÷保证金比例=100万元÷50%=200万元保证金占用情况：保证金占用=融资买入证券金额×保证金比例=100万元×50%=50万元。【解析】1.单选题：选项设计覆盖了证券公司业务资格、风险控制、监管要求等核心知识点，干扰项结合易错点设置，如保证金比例的调整主体、处罚期限等。2.填空题：考察基础概念，如净资本要求、监管机构名称、业务规模限制等，空格设计符合专业表述习惯。3.判断题：通过反向选项（如“1亿元”应为“5亿元”）强化对细节的考查，同时包含正确选项以检验基础认知。4.简答题：要求列举条件、措施或要求，考察对制度框架的掌握，答案要点需全面且符合监管规定。5.应用题：结合实际业务场景（如自营业务比例计算、保证