2026年企业风险控制案例分析题目

2026年企业风险控制案例分析题目一、单选题（共5题，每题2分）1.某制造业企业位于长三角地区，2026年面临原材料价格上涨和供应链中断的双重风险。为降低风险，企业计划通过金融衍生品进行套期保值。以下哪种工具最适合该企业对冲原材料价格风险？A.期货合约B.期权合约C.互换合约D.信用违约互换解析：期货合约能够锁定原材料未来价格，适合对冲价格波动风险。2.一家互联网公司在东南亚市场拓展业务，发现当地数据隐私法规（如PDPO）对企业数据收集行为提出严格限制。为合规，公司应优先采取哪种措施？A.委托第三方代为处理数据B.修改用户协议，降低合规门槛C.聘请当地法律顾问重新设计数据流程D.暂缓东南亚市场扩张计划解析：东南亚各国数据合规要求严格，聘请法律顾问能确保业务合规性。3.某零售企业通过大数据分析发现，其线上平台存在虚假交易行为，导致库存积压和财务损失。为防范此类风险，企业应加强哪方面的内控？A.客户信用评估体系B.交易行为异常检测机制C.供应商库存协同管理D.线下门店促销活动解析：虚假交易属于操作风险，建立异常检测机制能有效识别和拦截欺诈行为。4.一家跨国银行在中国设立分支机构，需遵守《商业银行法》及银保监会相关规定。若银行计划开展跨境贷款业务，以下哪项监管要求需重点关注？A.资本充足率（CAR）要求B.外汇储备限制C.跨境数据传输许可D.利率浮动区间解析：跨境贷款业务需满足资本充足率要求，这是银保监会的核心监管指标。5.某医药企业在研发新药时，因临床试验数据泄露被监管机构处罚。为避免类似风险，企业应建立哪项制度？A.知识产权保密协议B.临床试验数据分级管理C.跨部门协作会议制度D.研发费用预算控制解析：数据泄露属于信息安全风险，分级管理制度能确保敏感数据安全。二、多选题（共5题，每题3分）6.一家物流公司在新疆地区运营，面临恐怖袭击和极端天气的双重风险。以下哪些措施有助于降低此类风险？A.车辆配备防弹设备B.建立应急预案并定期演练C.优化运输路线避开高风险区域D.提高员工反恐培训频率解析：防弹设备、应急预案、路线优化和反恐培训均能降低物流风险。7.一家A股上市公司发现其供应商存在财务造假行为，导致原材料质量下降。为防范供应链风险，企业应采取哪些措施？A.实行供应商信用评级制度B.定期进行供应商财务审计C.多元化供应商布局，避免单一依赖D.加强与供应商的长期战略合作解析：信用评级、财务审计、多元化布局能降低供应商风险。8.一家新能源汽车企业在欧洲市场销售，需遵守欧盟《电动汽车指令》（EVDG）及各国环保标准。以下哪些合规风险需重点关注？A.电池回收处理要求B.安全性能认证标准C.网络安全数据传输D.税收优惠政策限制解析：EVDG涉及电池回收、安全认证和网络安全，需重点合规。9.一家餐饮企业在抖音平台投放广告，但因内容违规被平台封号。为降低合规风险，企业应采取哪些措施？A.委托第三方广告公司B.建立广告内容审核机制C.签订平台用户协议D.提高员工平台规则培训解析：审核机制、平台协议和员工培训能有效降低内容合规风险。10.一家建筑企业在非洲承接基建项目，面临政治不稳定和汇率波动风险。以下哪些措施有助于风险控制？A.货币互换协议B.政治风险保险C.本地化采购降低成本D.设立海外子公司独立核算解析：货币互换、政治保险和本地化采购能降低非洲基建项目风险。三、简答题（共5题，每题4分）11.某电商平台因商家刷单行为导致用户信任度下降，引发舆情风险。请简述企业应如何建立舆情监测与应对机制。解析：需建立实时舆情监控系统，制定分级响应方案，并加强商家管理。12.一家能源企业计划在“一带一路”沿线国家投资风电项目，可能面临政策风险和社区冲突。请简述企业如何进行风险识别与评估。解析：需评估当地政策稳定性、社区关系，并制定合规投资计划。13.某制造业企业使用MES系统管理生产数据，但系统存在漏洞被黑客攻击。为降低信息安全风险，企业应采取哪些措施？解析：需加强系统加密、访问控制和漏洞修复，并定期进行安全审计。14.一家医药企业在日本市场销售仿制药，面临专利侵权诉讼风险。请简述企业如何进行法律风险防范。解析：需进行专利检索，与专利方谈判，并保留法律证据。15.某外贸企业通过跨境电商平台出口商品，因汇率波动导致利润下降。请简述企业如何运用金融工具对冲汇率风险。解析：可使用远期外汇合约、货币互换或外汇期权进行套期保值。四、案例分析题（共3题，每题10分）案例一：某金融机构在东南亚市场推出数字银行服务，但因当地监管政策不明确导致业务受阻。请分析该金融机构可能面临的风险，并提出风险控制建议。解析：需关注监管政策变动、数据合规和市场竞争，建议聘请当地法律顾问并分阶段推进业务。案例二：某制造业企业因核心供应商突然破产导致生产线停工，损失重大。请分析该企业供应链风险暴露的原因，并提出改进措施。解析：供应商单一依赖是主因，建议多元化供应商布局，建立备用供应商体系，并加强供应商财务监控。案例三：某互联网公司因用户数据泄露被监管机构处罚，股价暴跌。请分析该事件暴露的风险点，并提出企业整改方案。解析：需加强数据安全体系建设，完善用户授权机制，并建立数据泄露应急预案。五、论述题（1题，20分）某跨国企业在中国和印度同时开展业务，面临政策风险、文化冲突和汇率波动等多