报销制度时间规定

报销制度时间规定一、报销制度时间规定

本制度旨在明确公司员工报销申请、审核及支付的时间节点与流程，确保报销工作的高效、规范运作，保障公司资金安全，提升员工满意度。报销时间规定涵盖报销申请提交、部门审核、财务复核、领导审批、款项支付等关键环节，各环节均需严格遵守规定时限，以维护公司财务秩序。

（一）报销申请提交时限

员工发生符合报销规定的费用后，应在费用发生之日起十日内提交报销申请。特殊情况需经部门主管批准后可适当延长提交时限，但最长不得超过十五日。员工应确保提交的报销材料完整、准确，包括但不限于发票、收据、费用明细表等。若因特殊情况无法在规定时限内提交报销申请，员工需提前向部门主管说明原因，并取得书面批准文件，作为后续报销审核的依据。

（二）部门审核时限

部门主管在收到员工提交的报销申请后，应在三个工作日内完成初步审核。审核内容包括费用的真实性、合规性以及报销金额的准确性。部门主管审核通过后，应在报销申请表上签字确认，并转交至财务部门；若审核不通过，部门主管需在报销申请表上注明具体原因，并退回给员工，要求其进行相应调整或补充材料。

（三）财务复核时限

财务部门在收到部门主管转交的报销申请后，应在五个工作日内完成复核工作。财务复核主要包括核对发票的真实性、合规性，检查报销是否符合公司财务制度及相关规定，并核对报销金额与发票金额的一致性。财务部门复核通过后，应在报销申请表上签字确认，并报请公司领导审批；若复核不通过，财务部门需在报销申请表上注明具体原因，并退回给部门主管，要求其进行相应处理。

（四）领导审批时限

公司领导在收到财务部门转交的报销申请后，应在七个工作日内完成审批工作。领导审批主要包括对报销申请的总体审核，以及对重大费用报销的最终决策。领导审批通过后，应在报销申请表上签字确认，并转交至财务部门进行款项支付；若审批不通过，领导需在报销申请表上注明具体原因，并退回给财务部门，要求其转交部门主管进行相应处理。

（五）款项支付时限

财务部门在收到领导审批通过的报销申请后，应在五个工作日内完成款项支付工作。款项支付前，财务部门需再次核对报销申请及相关材料的完整性，确保无误后进行支付。支付方式根据公司财务制度及相关规定执行，一般为银行转账或现金支付。财务部门需在支付完成后，在报销申请表上签字确认，并通知员工领取款项或查看银行转账记录。

（六）特殊情况处理

本制度规定的时限适用于常规报销情况，若遇特殊情况，如节假日、周末、公司财务系统维护等，相关时限可适当顺延。但财务部门需提前公告通知，并确保在情况恢复正常后，尽快完成报销流程。员工在遇到特殊情况时，需及时与财务部门沟通，说明情况并取得相应处理意见。

（七）违规处理

员工未按规定时限提交报销申请，或部门主管、财务部门、公司领导未按规定时限完成审核、复核、审批工作，将根据公司相关规定进行相应处理。轻微违规者，将受到口头警告或书面警告；严重违规者，将受到罚款或其他纪律处分。财务部门需建立违规记录，并定期进行通报，以警示员工严格遵守报销制度时间规定。

二、报销范围与标准

公司为规范费用报销行为，明确报销范围与标准，特制定本制度。报销范围涵盖员工因公务活动产生的合理费用，包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、办公费、差旅费等。报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，确保费用使用的合理性与合规性。

（一）交通费报销范围与标准

交通费是指员工因公务活动发生的市内交通、城际交通及航空运输费用。市内交通费报销范围包括出租车、公交车、地铁等公共交通工具费用，以及因公务需要发生的私家车使用费。城际交通费报销范围包括公路客运、铁路客运及航空运输费用。员工需提供相应票据作为报销依据，票据上需注明费用发生时间、地点、事由等信息。

交通费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同交通方式对应不同报销标准。例如，市内交通费每日最高报销金额为50元，城际交通费根据实际发生金额报销，但单次报销金额不得超过1000元。特殊情况下，如紧急公务出行，可适当提高报销标准，但需经部门主管批准后执行。

员工在报销交通费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。若发现票据存在问题，财务部门有权要求员工补充材料或重新提供票据。

（二）住宿费报销范围与标准

住宿费是指员工因公务活动发生的酒店住宿费用。住宿费报销范围包括酒店住宿费、会议费等。员工需提供酒店发票作为报销依据，发票上需注明住宿日期、天数、房费等信息。

住宿费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同地区、不同档次的酒店对应不同报销标准。例如，一般地区三星级酒店每日住宿费最高报销金额为300元，特殊地区五星级酒店每日住宿费最高报销金额为800元。员工在报销住宿费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

若员工因公务需要发生会议费，可提供会议发票进行报销。会议费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同会议类型对应不同报销标准。例如，一般会议每人次最高报销金额为200元，特殊会议每人次最高报销金额为500元。员工在报销会议费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

（三）餐饮费报销范围与标准

餐饮费是指员工因公务活动发生的用餐费用。餐饮费报销范围包括工作餐、加班餐、会议餐等。员工需提供餐厅发票作为报销依据，发票上需注明用餐日期、时间、人数、菜品等信息。

餐饮费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同用餐类型对应不同报销标准。例如，工作餐每人次最高报销金额为50元，加班餐每人次最高报销金额为100元，会议餐每人次最高报销金额为80元。员工在报销餐饮费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

若员工因公务需要发生特殊用餐，如宴请客户等，可提供相应票据进行报销。特殊用餐费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同宴请类型对应不同报销标准。例如，一般宴请每人次最高报销金额为200元，特殊宴请每人次最高报销金额为500元。员工在报销特殊用餐费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

（四）通讯费报销范围与标准

通讯费是指员工因公务活动发生的手机话费、网络费用等。通讯费报销范围包括手机话费、宽带费用、VPN费用等。员工需提供相应票据作为报销依据，票据上需注明费用发生时间、事由等信息。

通讯费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同通讯方式对应不同报销标准。例如，手机话费每月最高报销金额为100元，宽带费用每月最高报销金额为200元，VPN费用每月最高报销金额为50元。员工在报销通讯费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

若员工因公务需要发生特殊通讯费用，如国际漫游费等，可提供相应票据进行报销。特殊通讯费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同通讯类型对应不同报销标准。例如，国际漫游费按实际发生金额报销，但单次报销金额不得超过500元。员工在报销特殊通讯费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

（五）办公费报销范围与标准

办公费是指员工因公务活动发生的办公用品、资料费、印刷费等。办公费报销范围包括纸张、笔、笔记本、打印机耗材、资料费、印刷费等。员工需提供相应票据作为报销依据，票据上需注明费用发生时间、事由、物品名称、数量、单价等信息。

办公费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同办公用品对应不同报销标准。例如，纸张每本最高报销金额为10元，笔每支最高报销金额为5元，笔记本每本最高报销金额为20元，打印机耗材每套最高报销金额为50元，资料费每份最高报销金额为50元，印刷费每页最高报销金额为2元。员工在报销办公费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

若员工因公务需要发生特殊办公费用，如购买大型办公设备等，可提供相应票据进行报销。特殊办公费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同办公类型对应不同报销标准。例如，购买小型办公设备每台最高报销金额为1000元，购买大型办公设备每台最高报销金额为5000元。员工在报销特殊办公费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

（六）差旅费报销范围与标准

差旅费是指员工因公务活动出差发生的交通费、住宿费、餐饮费、杂费等。差旅费报销范围包括城际交通费、住宿费、餐饮费、杂费等。员工需提供相应票据作为报销依据，票据上需注明出差时间、地点、事由、费用明细等信息。

差旅费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同出差类型对应不同报销标准。例如，城际交通费按实际发生金额报销，但单次报销金额不得超过1000元，住宿费按本制度规定标准报销，餐饮费按本制度规定标准报销，杂费每月最高报销金额为200元。员工在报销差旅费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

若员工因公务需要发生特殊差旅费用，如临时增加的住宿费等，可提供相应票据进行报销。特殊差旅费报销标准依据公司财务制度及相关政策执行，不同差旅类型对应不同报销标准。例如，临时增加的住宿费按本制度规定标准报销，临时增加的城际交通费按实际发生金额报销，但单次报销金额不得超过500元。员工在报销特殊差旅费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。

员工在报销差旅费时，需如实填写报销申请表，并附上相关票据。财务部门在审核时，需仔细核对票据的真实性、合规性，以及报销金额是否符合标准。若发现票据存在问题，财务部门有权要求员工补充材料或重新提供票据。

三、报销申请与审批流程

公司为规范报销申请与审批行为，确保报销流程的顺畅与高效，特制定本制度。报销申请与审批流程涵盖报销申请提交、部门审核、财务复核、领导审批等关键环节，各环节均需严格遵守规定流程，以维护公司财务秩序，保障资金安全。

（一）报销申请提交

员工发生符合报销规定的费用后，应在费用发生之日起十日内提交报销申请。员工需填写报销申请表，详细列明费用发生的日期、事由、金额、票据张数等信息，并附上相关票据。报销申请表需按照公司财务制度规定的格式填写，确保内容完整、准确。

若员工因特殊情况无法在规定时限内提交报销申请，需提前向部门主管说明原因，并取得书面批准文件，作为后续报销审核的依据。部门主管在审核时，需对员工提交的报销申请表及相关材料进行初步审核，确保费用的真实性和合规性。

员工在提交报销申请时，需确保报销材料完整、准确，包括但不限于发票、收据、费用明细表等。若材料不完整或存在错误，员工需及时补充或更正，以免影响报销进度。

（二）部门审核

部门主管在收到员工提交的报销申请后，应在三个工作日内完成初步审核。审核内容包括费用的真实性、合规性以及报销金额的准确性。部门主管审核通过后，应在报销申请表上签字确认，并转交至财务部门；若审核不通过，部门主管需在报销申请表上注明具体原因，并退回给员工，要求其进行相应调整或补充材料。

部门主管在审核时，需仔细核对报销申请表及相关材料，确保费用的真实性和合规性。若发现存在问题，部门主管有权要求员工补充材料或重新提供票据。部门主管审核通过后，需在报销申请表上签字确认，并注明审核日期，以明确责任。

部门主管在审核过程中，需与员工进行充分沟通，了解费用发生的具体情况，确保报销申请的合理性和合规性。若存在疑问或疑虑，部门主管有权要求员工提供进一步说明或解释。

（三）财务复核

财务部门在收到部门主管转交的报销申请后，应在五个工作日内完成复核工作。财务复核主要包括核对发票的真实性、合规性，检查报销是否符合公司财务制度及相关规定，并核对报销金额与发票金额的一致性。财务部门复核通过后，应在报销申请表上签字确认，并报请公司领导审批；若复核不通过，财务部门需在报销申请表上注明具体原因，并退回给部门主管，要求其进行相应处理。

财务部门在复核时，需仔细核对报销申请表及相关材料，确保费用的真实性和合规性。若发现存在问题，财务部门有权要求员工补充材料或重新提供票据。财务部门复核通过后，需在报销申请表上签字确认，并注明复核日期，以明确责任。

财务部门在复核过程中，需与员工进行充分沟通，了解费用发生的具体情况，确保报销申请的合理性和合规性。若存在疑问或疑虑，财务部门有权要求员工提供进一步说明或解释。

（四）领导审批

公司领导在收到财务部门转交的报销申请后，应在七个工作日内完成审批工作。领导审批主要包括对报销申请的总体审核，以及对重大费用报销的最终决策。领导审批通过后，应在报销申请表上签字确认，并转交至财务部门进行款项支付；若审批不通过，领导需在报销申请表上注明具体原因，并退回给财务部门，要求其转交部门主管进行相应处理。

领导在审批时，需仔细阅读报销申请表及相关材料，确保费用的真实性和合规性。若发现存在问题，领导有权要求财务部门或部门主管进行进一步核查或解释。领导审批通过后，需在报销申请表上签字确认，并注明审批日期，以明确责任。

领导在审批过程中，需与财务部门或部门主管进行充分沟通，了解费用发生的具体情况，确保报销申请的合理性和合规性。若存在疑问或疑虑，领导有权要求财务部门或部门主管提供进一步说明或解释。

（五）款项支付

财务部门在收到领导审批通过的报销申请后，应在五个工作日内完成款项支付工作。款项支付前，财务部门需再次核对报销申请及相关材料的完整性，确保无误后进行支付。支付方式根据公司财务制度及相关规定执行，一般为银行转账或现金支付。

财务部门在支付款项时，需确保支付金额与报销金额一致，并注明支付日期。支付完成后，财务部门需在报销申请表上签字确认，并通知员工领取款项或查看银行转账记录。

员工在领取款项或查看银行转账记录时，需核对支付金额与报销金额是否一致，如有疑问应及时与财务部门联系。财务部门在支付款项后，需将报销申请表及相关材料存档备查，以备后续审计或核查。

员工在报销过程中，需积极配合财务部门的工作，提供真实、准确的报销材料，并按照规定流程进行申请和审批。财务部门在审核和复核过程中，需严格按照公司财务制度及相关规定执行，确保报销流程的规范性和高效性。

四、报销材料与凭证要求

公司为规范报销材料与凭证管理，确保报销依据的真实性、合规性，特制定本制度。报销材料与凭证是报销审核的关键依据，员工需按照公司财务制度要求提供真实、完整、合规的票据，以保障报销流程的顺利进行。本制度明确规定了各类费用报销所需票据的种类、要求及管理规范，旨在提升报销工作的效率与准确性。

（一）票据种类与要求

1.发票：发票是报销中最主要的凭证，员工需提供符合国家税务规定的增值税专用发票或普通发票。发票上需注明费用发生的日期、金额、购买方名称、商品或服务名称、税额等信息。发票需字迹清晰、内容完整，不得涂改、挖补、刮擦或使用复印、传真等复印件。

2.收据：收据主要用于无法取得发票的情况，如小额费用、部分服务行业等。收据上需注明费用发生的日期、金额、事由、收款方名称等信息。收据需字迹清晰、内容完整，并加盖收款方有效印章。

3.费用明细表：对于无法提供单一票据的费用，如会议费、旅游费等，员工需提供详细的费用明细表。费用明细表需列明每项费用的具体内容、数量、单价、金额等信息，并附上相关票据。费用明细表需按照公司财务制度规定的格式填写，确保内容完整、准确。

4.其他凭证：对于部分特殊费用，如高速公路通行费、停车场收费单等，员工需提供相应凭证进行报销。其他凭证需注明费用发生的日期、金额、地点、事由等信息，并确保字迹清晰、内容完整。

员工在报销时，需根据费用发生的具体情况，选择合适的票据进行报销。若无法提供符合要求的票据，财务部门有权要求员工补充材料或重新提供票据，以确保报销流程的合规性。

（二）票据管理规范

1.票据保管：员工需妥善保管报销票据，确保票据的安全与完整。票据需分类整理，并按照费用发生的日期顺序排列，以便于财务部门审核。员工在报销前，需对票据进行检查，确保票据的真实性、合规性，以及内容完整无误。

2.票据粘贴：员工在提交报销申请时，需按照公司财务制度规定的格式粘贴票据。票据粘贴需整齐、美观，不得遮挡票据上的关键信息。票据粘贴时，需确保每张票据都能被清晰识别，以便于财务部门审核。

3.票据补充：若员工在报销时发现票据不完整或存在错误，需及时补充或更正。票据补充时，需确保补充的票据与原票据内容一致，并加盖补充日期印章。财务部门在审核时，需对补充的票据进行严格核查，确保票据的真实性和合规性。

4.票据销毁：员工在报销完成后，需将报销票据复印件交予财务部门存档。原件需按照公司财务制度规定进行销毁，确保票据的安全与保密。财务部门在销毁票据时，需确保销毁过程规范、安全，并做好相关记录。

公司财务部门需定期对报销票据进行检查，确保票据的真实性、合规性，以及管理规范。若发现存在问题的票据，财务部门有权要求员工进行解释或提供进一步证明，以确保报销流程的合规性。

（三）特殊情况处理

1.无法取得发票：若员工因特殊情况无法取得发票，如紧急公务出行、部分服务行业等，可提供相关证明材料进行报销。证明材料包括但不限于行程单、会议通知、服务协议等。员工需在报销申请表中注明无法取得发票的原因，并附上相关证明材料。

2.电子凭证：随着电子支付的普及，部分费用可通过电子凭证进行报销。电子凭证包括但不限于银行转账记录、支付宝转账记录、微信转账记录等。员工需在报销申请表中注明电子凭证的获取方式，并附上相关电子凭证截图或打印件。

3.大额费用：对于大额费用报销，员工需提供更详细的费用说明，包括费用发生的背景、目的、过程、结果等信息。大额费用报销需经部门主管和公司领导双重审核，以确保费用的合理性和合规性。

公司财务部门需根据实际情况，不断完善报销材料与凭证管理规范，提升报销工作的效率与准确性。员工在报销过程中，需积极配合财务部门的工作，提供真实、准确的报销材料，并按照规定流程进行申请和审批。财务部门在审核和复核过程中，需严格按照公司财务制度及相关规定执行，确保报销流程的规范性和高效性。

五、报销纪律与违规处理

公司为维护报销秩序，确保资金安全，提升管理效率，特制定本制度。报销纪律与违规处理旨在明确员工在报销过程中的行为规范，界定违规行为及其相应处理措施，以约束员工行为，防范财务风险，保障公司利益。本制度明确了报销过程中的禁止行为、违规认定标准及处理流程，旨在形成风清气正的报销环境。

（一）报销禁止行为

1.虚报费用：员工不得虚构费用事实进行报销，不得伪造、变造票据或提供虚假证明材料。虚报费用包括但不限于虚构公务活动、夸大费用金额、编造事由等。虚报费用属于严重违规行为，将受到公司纪律处分。

2.涂改票据：员工不得涂改、挖补、刮擦或使用复印件代替原件进行报销。票据上的内容一旦填写完毕，不得进行任何修改，如确需修改，需按照规定程序进行处理。涂改票据属于违规行为，将受到公司相应处理。

3.挪用公款：员工不得以报销为名挪用公款，不得将公款用于个人用途或非法活动。挪用公款属于严重违规行为，将受到公司纪律处分，并可能承担法律责任。

4.超标准报销：员工不得超出公司规定的报销标准进行报销，不得以任何理由获取不正当利益。超标准报销属于违规行为，将受到公司相应处理。

5.重复报销：员工不得就同一笔费用进行多次报销，不得利用不同项目或不同时间进行重复报销。重复报销属于违规行为，将受到公司相应处理。

6.私自收款：员工不得私自收取他人费用后进行报销，不得将个人费用列入公司报销范围。私自收款属于违规行为，将受到公司相应处理。

公司财务部门需加强对报销行为的监督，对报销过程中的禁止行为进行严格审查，确保报销行为的合规性。员工在报销过程中，需自觉遵守公司财务制度，严禁进行任何禁止行为。

（二）违规认定标准

1.虚报费用认定：财务部门在审核报销申请时，如发现票据与实际情况不符，或费用发生事由与员工陈述不一致，可认定其为虚报费用。财务部门有权要求员工提供进一步证明材料，或进行现场核查，以确认费用的真实性。

2.涂改票据认定：财务部门在审核报销申请时，如发现票据存在涂改痕迹，或票据上的内容与员工陈述不一致，可认定其为涂改票据。财务部门有权要求员工提供原始票据，或进行进一步核查，以确认票据的真实性。

3.挪用公款认定：财务部门在审核报销申请时，如发现员工提供的报销理由不合理，或报销金额与实际需求不符，可怀疑其为挪用公款。财务部门有权要求员工提供进一步说明，或进行内部调查，以确认是否存在挪用公款行为。

4.超标准报销认定：财务部门在审核报销申请时，如发现报销金额超出公司规定的标准，可认定其为超标准报销。财务部门有权要求员工提供合理说明，或进行调整后重新提交报销申请。

5.重复报销认定：财务部门在审核报销申请时，如发现同一笔费用已进行报销，可认定其为重复报销。财务部门有权要求员工提供合理说明，或撤销已报销的款项。

6.私自收款认定：财务部门在审核报销申请时，如发现员工提供的票据无法证明其为公务活动产生的费用，可认定其为私自收款。财务部门有权要求员工提供进一步说明，或进行内部调查，以确认是否存在私自收款行为。

公司财务部门在认定违规行为时，需严格按照相关规定执行，确保认定过程的公正、公平、透明。员工在收到违规认定通知后，有权进行申辩，并提供相关证据材料。公司财务部门需对员工的申辩进行认真核查，并根据实际情况做出最终处理决定。

（三）违规处理流程

1.初步调查：财务部门在发现疑似违规行为时，需进行初步调查，收集相关证据材料，并形成初步调查报告。初步调查报告需包括违规行为的性质、涉及金额、相关证据等内容。

2.审核确认：公司领导在收到初步调查报告后，需对违规行为进行审核确认，并决定是否进行进一步调查。公司领导在审核确认时，需考虑违规行为的性质、涉及金额、相关证据等因素。

3.处理决定：公司领导在审核确认后，需根据违规行为的性质、涉及金额、相关证据等因素，做出相应处理决定。处理决定包括但不限于批评教育、经济处罚、纪律处分等。公司领导在做出处理决定时，需确保处理的公正、公平、透明。

4.申诉处理：员工在收到处理决定后，有权进行申诉。员工需在规定时间内向公司领导提交申诉申请，并提供相关证据材料。公司领导在收到申诉申请后，需进行认真核查，并根据实际情况做出最终处理决定。

5.监督检查：公司财务部门需对违规处理过程进行监督检查，确保处理的公正、公平、透明。公司领导需对违规处理结果进行审核确认，并确保处理的严肃性。

公司财务部门需建立违规处理档案，对每次违规处理过程进行记录，并定期进行汇总分析，以不断完善报销纪律与违规处理制度。员工在报销过程中，需自觉遵守公司财务制度，严禁进行任何违规行为。公司财务部门在审核报销申请时，需严格把关，确保报销行为的合规性，以维护公司财务秩序，保障公司利益。

六、附则

公司为完善报销制度，确保制度的顺利实施，特制定本附则。附则内容涵盖制度的解释权、生效日期、修订程序等关键事项，旨在明确相关责任，保障制度的严肃性与权威性。

（一）解释权

本报销制度由公司财务部门负责解释。财务部门需根据国