财政局内部采购制度

PAGE财政局内部采购制度一、总则（一）目的为了规范财政局内部采购行为，加强内部采购管理，提高采购资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于财政局机关各科室、所属事业单位及其他纳入财政局财务管理的部门（以下统称“各部门”）使用财政性资金进行的采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须严格遵守国家法律法规及相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公开透明原则：采购过程应公开、公正、透明，接受内部监督和社会监督。3.公平竞争原则：通过公平竞争，选择优质的供应商和采购产品，确保采购资金的合理使用。4.效益原则：在保证采购质量的前提下，提高采购资金使用效益，降低采购成本。（四）职责分工1.采购管理部门：负责制定和完善内部采购制度，组织实施采购活动，协调解决采购过程中的问题。2.财务部门：负责审核采购预算，监督采购资金的支付和使用，确保资金安全。3.需求部门：负责提出采购需求，参与采购项目的论证、验收等工作。4.监督部门：负责对采购活动进行全程监督，受理投诉举报，查处违规行为。二、采购预算管理（一）预算编制1.各部门应根据工作需要和事业发展规划，在每年规定时间内编制下一年度采购预算。采购预算应明确采购项目名称、规格型号、数量、预算金额等内容，并详细说明采购项目的必要性和可行性。2.采购预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”的原则，确保采购资金与财政预算相匹配。同时，应充分考虑采购项目的实际需求和市场价格波动因素，合理确定预算金额。（二）预算审批1.采购预算编制完成后，由各部门负责人审核签字后报采购管理部门。采购管理部门对各部门上报的采购预算进行汇总审核，提出审核意见后报局领导审批。2.局领导根据财政预算安排和工作实际情况，对采购预算进行审批。经审批后的采购预算作为年度采购计划的依据，不得随意调整。（三）预算执行1.各部门应严格按照批准的采购预算组织实施采购活动，不得擅自扩大采购范围、提高采购标准或改变采购用途。2.采购管理部门应加强对采购预算执行情况的跟踪和监督，定期对采购项目的执行进度、资金使用情况等进行检查，确保采购预算的严格执行。（四）预算调整1.在采购预算执行过程中，如因特殊原因需要调整采购预算的，各部门应提出书面申请，说明调整原因、调整内容及调整金额等，并报采购管理部门审核。2.采购管理部门对各部门提出的采购预算调整申请进行审核后，报局领导审批。经批准后的采购预算调整申请作为调整采购预算的依据。三、采购方式（一）公开招标1.公开招标是指采购人以招标公告的方式邀请不特定的供应商参加投标的采购方式。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应采用公开招标方式进行采购。公开招标数额标准按照国家和地方有关规定执行。（二）邀请招标1.邀请招标是指采购人以投标邀请书的方式邀请特定的供应商参加投标的采购方式。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用邀请招标方式进行采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人通过与符合相应资格条件的不少于三家的供应商分别谈判，商定价格、条件和合同条款，最后从中确定成交供应商的采购方式。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性谈判方式进行采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人从某一特定供应商处采购货物、工程和服务的采购方式。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用单一来源采购方式进行采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。（五）询价1.询价是指采购人向有关供应商发出询价单让其报价，在报价基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。2.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式进行采购。四、采购程序（一）采购申请1.各部门根据工作需要和采购预算，填写《财政局内部采购申请表》，详细说明采购项目名称、规格型号、数量、预算金额、采购方式、技术要求、售后服务等内容，并加盖部门公章。2.《财政局内部采购申请表》经部门负责人审核签字后，报采购管理部门。（二）采购审批1.采购管理部门收到各部门上报的《财政局内部采购申请表》后，对采购项目的必要性、可行性、采购方式等进行审核。2.对于金额较小的采购项目（具体金额标准由财政局根据实际情况确定），采购管理部门审核后报采购管理部门负责人审批；对于金额较大的采购项目，采购管理部门审核后报局领导审批。（三）采购实施1.采购管理部门根据批准的采购申请，按照规定的采购方式组织实施采购活动。采用公开招标方式的，采购管理部门应委托具有相应资质的招标代理机构进行招标，并按照《中华人民共和国招标投标法》及相关法律法规的规定组织开标、评标、定标等活动。采用邀请招标方式的，采购管理部门应向符合相应资格条件的不少于三家的供应商发出投标邀请书，并按照规定的程序组织开标、评标、定标等活动。采用竞争性谈判方式的，采购管理部门应成立谈判小组，与符合相应资格条件的不少于三家的供应商分别进行谈判，并按照规定的程序确定成交供应商。采用单一来源采购方式的，采购管理部门应与特定供应商进行协商，签订采购合同。采用询价方式的，采购管理部门应向有关供应商发出询价单，让其报价，并按照规定的程序确定成交供应商。2.在采购实施过程中，采购管理部门应加强与供应商的沟通协调，及时了解采购项目的进展情况，确保采购活动顺利进行。（四）合同签订1.采购项目确定成交供应商后，采购管理部门应组织采购人与成交供应商签订采购合同。采购合同应明确采购项目名称、规格型号、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、售后服务等内容，并加盖双方公章。2.采购合同签订后，采购管理部门应将采购合同副本送财务部门备案。财务部门应根据采购合同的约定，做好采购资金的支付准备工作。（五）验收1.采购项目完成后，采购人应组织相关人员对采购项目进行验收。验收人员应根据采购合同的约定和相关标准，对采购项目的数量、质量、规格型号等进行逐一核对，确保采购项目符合要求。2.验收合格后，验收人员应填写《财政局内部采购验收报告》，并签字确认。《财政局内部采购验收报告》应包括采购项目名称、规格型号、数量、采购金额、验收情况、验收结论等内容。3.采购管理部门应将《财政局内部采购验收报告》存档备案。对于验收不合格的采购项目，采购人应及时与供应商协商解决，要求供应商采取补救措施或重新提供货物、工程和服务等。（六）付款1.财务部门应根据采购合同的约定和《财政局内部采购验收报告》，审核采购资金支付申请。审核无误后，按照财政资金支付管理的有关规定办理采购资金支付手续。2.采购资金支付方式应根据采购合同的约定和财政资金管理的有关规定确定。一般情况下，采购资金应通过财政直接支付或财政授权支付方式支付给供应商。五、采购监督与管理（一）内部监督1.财政局应建立健全内部采购监督机制，加强对采购活动的全过程监督。监督部门应定期对采购项目的采购程序、采购合同执行情况、采购资金使用情况等进行检查，发现问题及时督促整改。2.采购管理部门应加强对采购人员的管理和培训，提高采购人员的业务素质和职业道德水平。采购人员应严格遵守采购制度和工作纪律，不得接受供应商的贿赂或其他不正当利益。（二）供应商管理1.采购管理部门应建立供应商库，对供应商的资质、信誉、业绩等进行审核和评价，并定期更新供应商库信息。2.在采购活动中，采购管理部门应优先选择供应商库中的供应商。对于不在供应商库中的供应商，采购管理部门应按照规定的程序进行资格审查，确保其具备相应的供应能力和信誉。（三）档案管理1.采购管理部门应建立健全采购档案管理制度，对采购活动中的采购申请、采购审批、采购文件、采购合同、验收报告等资料进行分类整理、归档保存。2.采购档案的保存期限应按照国家和地方有关规定执行。一般情况下，采购档案应保存十五年以上。六、违规处理（一）对采购人的处理1.采购人有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，给予警告，可以并处罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由其行政主管部门或者有关机关给予处分，并予通报：应当采用公开招标方式而擅自采用其他方式采购的；擅自提高采购标准的；委托不具备政府采购业务代理资格的机构办理采购事务的；以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇的；在招标采购过程中与投标人进行协商谈判的；中标、成交通知书发出后不与中标、成交供应商签订采购合同的；拒绝有关部门依法实施监督检查的。2.采购人有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，给予警告，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分，并予通报：未按照规定在评标委员会、竞争性谈判小组或者询价小组推荐的中标或者成交候选人中确定中标或者成交供应商的；违反本办法规定擅自终止采购活动的；采购文件、采购合同自订立之日起七个工作日内，采购人未将合同副本报同级财政部门备案的。（二）对供应商的处理1.供应商有下列情形之一的，处以采购金额千分之五以上千分之十以下的罚款，列入不良行为记录名单，在一至三年内禁止参加政府采购活动，有违法所得的，并处没收违法所得，情节严重的，由工商行政管理机关吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事责任：提供虚假材料谋取中标、成交的；采取不正当手段诋毁、排挤其他供应商的；与采购人、其他供应商或者采购代理机构恶意串通的；向采购人、采购代理机构行贿或者提供其他不正当利益的；在招标采购过程中与采购人进行协商谈判的；拒绝有关部门监督检查或者提供虚假情况的。2.供应商有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，并处二万元以上二十万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由其行政主管部门或者有关机关给予处分，并予通报：中标或者成交后无正当理由拒不与采购人签订政府采购合同的；未按照采购合同约定履行义务的；将政府采购合同转包的；提供假冒伪劣产品的。（三）对采购代理机构的处理1.采购代理机构有下列情形之一的，责令限期改正，给予警告；情节严重的，暂停其政府采购代理资格，并处一万元以上五万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由其行政主管部门或者有关机关给予处分，并予通报：应当采用公开招标方式而擅自采用其他方式采购的；擅自提高采购标准的；以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇的；在招标采购过程中与投标人进行协商谈判的；中标、成交通知书发出后不与中标、成交供应商签订采购合同的；拒绝有关部门依法实施监督检查