学校内部控制六大业务工作职责及岗位职责说明书

学校内部控制六大业务工作职责及岗位职责说明书一、预算业务工作职责及岗位职责（一）预算编制岗位1.工作职责收集和整理学校各部门的预算需求信息。定期与学校各部门进行沟通，了解其下一年度的工作规划和业务活动安排，包括教学活动、科研项目、行政办公、后勤保障等方面的具体需求。例如，向教学部门了解新开设课程所需的教材采购、实验设备购置等费用；向科研部门了解计划开展的科研项目所需的经费支持。分析学校的历史预算数据和财务状况。对过去几年的预算执行情况进行深入分析，包括各项收入和支出的规模、结构、变化趋势等。同时，结合学校的财务状况，如资产负债情况、资金流动性等，为预算编制提供数据支持和参考依据。协助制定学校的预算编制方案。根据学校的发展战略和年度工作目标，结合各部门的预算需求和财务状况，制定科学合理的预算编制方案，明确预算编制的原则、方法、流程和时间节点。审核各部门提交的预算草案。对各部门提交的预算草案进行详细审核，检查预算项目的合理性、必要性和可行性，以及预算金额的准确性和合规性。对于不符合要求的预算项目，及时与相关部门沟通协商，提出修改意见和建议。2.岗位职责严格遵守国家有关预算管理的法律法规和学校的财务管理制度，确保预算编制工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展预算编制工作，按时完成预算编制任务。保守学校的财务秘密，不得泄露预算编制过程中涉及的敏感信息和数据。加强与各部门的沟通协调，建立良好的工作关系，共同做好预算编制工作。（二）预算执行岗位1.工作职责负责预算的分解和下达。将学校批准的年度预算按照部门、项目和时间进度进行分解，下达至各部门和相关责任人，并明确预算执行的目标和责任。监控预算的执行情况。定期对各部门的预算执行情况进行跟踪和分析，及时掌握预算执行的进度和效果。通过建立预算执行台账、财务报表分析等方式，对预算执行过程中的异常情况进行预警和提示。办理预算调整和追加手续。根据学校的实际情况和业务发展需要，对确需调整和追加的预算项目，按照规定的程序和权限办理相关手续。在办理预算调整和追加手续时，要严格审核调整和追加的理由、金额和用途，确保预算调整和追加的合理性和必要性。协调解决预算执行过程中出现的问题。及时协调各部门之间在预算执行过程中出现的矛盾和问题，对于涉及多个部门的预算项目，要加强沟通协调，确保预算执行的顺利进行。2.岗位职责严格按照预算安排和相关规定执行预算，不得擅自突破预算。及时、准确地记录和反映预算执行情况，为预算管理提供真实可靠的信息。积极配合审计、监察等部门的监督检查工作，如实提供预算执行的相关资料和情况。对预算执行过程中出现的问题，要及时分析原因，提出解决方案和建议，不断提高预算执行的效率和效果。（三）预算绩效评价岗位1.工作职责制定预算绩效评价指标体系。根据学校的发展战略和年度工作目标，结合预算项目的特点和要求，制定科学合理、可操作性强的预算绩效评价指标体系。评价指标应包括产出指标、效益指标和满意度指标等方面，能够全面、客观地反映预算项目的实施效果和效益。组织开展预算绩效评价工作。按照规定的程序和方法，对学校各部门的预算项目进行绩效评价。评价工作可以采用自评和外部评价相结合的方式，确保评价结果的真实性、客观性和公正性。撰写预算绩效评价报告。根据预算绩效评价结果，撰写详细的预算绩效评价报告，分析预算项目的实施效果和存在的问题，提出改进措施和建议。评价报告要及时报送学校领导和相关部门，为学校的决策提供参考依据。建立预算绩效评价结果应用机制。将预算绩效评价结果与预算安排、资金分配、部门考核等挂钩，充分发挥预算绩效评价的导向和激励作用。对于绩效评价结果优秀的部门和项目，给予适当的奖励和支持；对于绩效评价结果较差的部门和项目，要责令其限期整改，并削减或取消相关预算安排。2.岗位职责坚持客观、公正、公平的原则，认真做好预算绩效评价工作。严格遵守预算绩效评价的相关规定和程序，确保评价工作的规范性和严肃性。不断学习和掌握预算绩效评价的新知识、新方法和新技能，提高自身的业务水平和能力。保守预算绩效评价过程中涉及的敏感信息和数据，不得泄露评价结果。二、收支业务工作职责及岗位职责（一）收入管理岗位1.工作职责负责学校各项收入的收缴和核算。按照国家有关规定和学校的收费标准，及时、足额地收缴学生学费、住宿费、考试费等各项收入，并进行准确的会计核算。加强对收入来源的管理和监控。定期对学校的收入来源进行分析和评估，及时发现收入管理中存在的问题和潜在风险。对于收入来源不稳定或存在较大风险的项目，要及时采取措施加以解决。办理收入减免和退费手续。对于符合条件的学生或单位，按照规定的程序和权限办理收入减免和退费手续。在办理收入减免和退费手续时，要严格审核相关资料和证明材料，确保手续的合法性和合规性。与相关部门协调配合，做好收入管理工作。加强与学生管理部门、招生就业部门等相关部门的沟通协调，共同做好学生收费管理工作。同时，与财政、税务等部门保持密切联系，及时了解和掌握国家有关收入管理的政策法规变化，确保学校的收入管理工作符合国家规定。2.岗位职责严格遵守国家有关收入管理的法律法规和学校的财务管理制度，确保收入收缴和核算工作的合法性、合规性和准确性。及时、足额地收缴各项收入，不得截留、挪用或坐支收入。认真做好收入管理的各项基础工作，如收费票据的管理、收入台账的登记等，确保收入信息的真实、完整。积极配合审计、监察等部门的监督检查工作，如实提供收入管理的相关资料和情况。（二）支出管理岗位1.工作职责负责学校各项支出的审核和支付。按照学校的预算安排和相关规定，对各部门提交的费用报销申请进行严格审核，检查支出的合理性、必要性和合规性。对于不符合要求的支出项目，要及时退回并说明理由。控制支出标准和范围。严格执行国家有关支出管理的政策法规和学校的财务管理制度，控制支出标准和范围，防止超标准、超范围支出。办理资金支付手续。根据审核通过的费用报销申请，及时办理资金支付手续。在办理资金支付手续时，要严格按照规定的程序和方式进行操作，确保资金支付的安全、准确。对支出情况进行分析和统计。定期对学校的支出情况进行分析和统计，掌握支出的规模、结构和变化趋势。通过分析和统计，发现支出管理中存在的问题和薄弱环节，及时提出改进措施和建议。2.岗位职责严格遵守国家有关支出管理的法律法规和学校的财务管理制度，确保支出审核和支付工作的合法性、合规性和准确性。认真履行审核职责，严格把关，杜绝不合理、不必要的支出。及时、准确地办理资金支付手续，不得拖延或截留资金。加强对支出情况的分析和统计，为学校的财务管理和决策提供数据支持。三、政府采购业务工作职责及岗位职责（一）采购需求管理岗位1.工作职责收集和整理各部门的采购需求信息。定期与学校各部门进行沟通，了解其采购需求情况，包括采购物品的名称、规格、数量、用途等。审核采购需求的合理性和必要性。对各部门提交的采购需求进行详细审核，检查采购需求是否符合学校的实际工作需要，是否存在重复采购、过度采购等问题。对于不符合要求的采购需求，及时与相关部门沟通协商，提出修改意见和建议。编制采购计划。根据审核通过的采购需求，结合学校的预算安排和采购政策，编制科学合理的采购计划。采购计划要明确采购项目的名称、规格、数量、预算金额、采购方式等内容。与相关部门协调配合，做好采购需求管理工作。加强与财务部门、资产管理部门等相关部门的沟通协调，共同做好采购需求管理工作。例如，与财务部门沟通采购资金的安排情况，与资产管理部门沟通采购物品的验收和入库等事宜。2.岗位职责严格遵守国家有关政府采购的法律法规和学校的采购管理制度，确保采购需求管理工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展采购需求管理工作，按时完成采购计划编制任务。保守学校的采购秘密，不得泄露采购需求信息和采购计划。加强与各部门的沟通协调，建立良好的工作关系，共同做好采购需求管理工作。（二）采购实施岗位1.工作职责选择合适的采购方式。根据采购项目的特点和要求，按照国家有关规定和学校的采购政策，选择合适的采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。组织开展采购活动。按照规定的程序和要求，组织开展采购活动，包括发布采购公告、接受供应商报名、组织开标、评标、定标等环节。在采购活动过程中，要严格遵守公平、公正、公开的原则，确保采购活动的合法性、合规性和公正性。签订采购合同。根据采购结果，与中标供应商签订采购合同。采购合同要明确双方的权利和义务，包括采购物品的名称、规格、数量、价格、交货时间、质量标准等内容。在签订采购合同前，要对合同条款进行认真审核，确保合同的合法性、合规性和有效性。跟踪采购合同的执行情况。及时跟踪采购合同的执行情况，督促供应商按时、按质、按量交货。对于供应商在合同执行过程中出现的问题，要及时与供应商沟通协商，采取有效措施加以解决。2.岗位职责严格遵守国家有关政府采购的法律法规和学校的采购管理制度，确保采购实施工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展采购活动，确保采购项目的顺利实施。保守学校的采购秘密，不得泄露采购活动的相关信息和资料。加强与供应商的沟通协调，建立良好的合作关系，共同做好采购工作。（三）采购验收岗位1.工作职责制定采购验收方案。根据采购合同的要求和相关标准，制定详细的采购验收方案，明确验收的内容、标准、方法和程序。组织开展采购验收工作。按照采购验收方案的要求，组织相关人员对采购物品进行验收。验收工作要严格按照标准和程序进行，确保采购物品的质量和数量符合合同要求。出具采购验收报告。根据采购验收结果，出具详细的采购验收报告，说明验收的情况和结论。对于验收不合格的采购物品，要及时与供应商沟通协商，要求供应商限期整改或退换货。与相关部门协调配合，做好采购验收工作。加强与财务部门、资产管理部门等相关部门的沟通协调，共同做好采购验收工作。例如，与财务部门沟通采购款项的支付情况，与资产管理部门沟通采购物品的入库和登记等事宜。2.岗位职责严格遵守国家有关政府采购的法律法规和学校的采购管理制度，确保采购验收工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，严格按照标准和程序进行采购验收，确保采购物品的质量和数量符合要求。及时、准确地出具采购验收报告，为采购款项的支付和资产管理提供依据。保守学校的采购秘密，不得泄露采购验收工作的相关信息和资料。四、资产管理业务工作职责及岗位职责（一）资产购置管理岗位1.工作职责编制资产购置计划。根据学校的发展规划和实际工作需要，结合资产存量和使用情况，编制科学合理的资产购置计划。资产购置计划要明确购置资产的名称、规格、数量、预算金额等内容。审核资产购置申请。对各部门提交的资产购置申请进行详细审核，检查购置申请是否符合学校的资产购置计划和相关规定，是否存在重复购置、过度购置等问题。对于不符合要求的购置申请，及时与相关部门沟通协商，提出修改意见和建议。组织开展资产购置工作。按照规定的程序和方式，组织开展资产购置工作，包括选择供应商、签订采购合同、办理采购手续等。在资产购置过程中，要严格遵守公平、公正、公开的原则，确保资产购置的合法性、合规性和公正性。与相关部门协调配合，做好资产购置管理工作。加强与财务部门、采购部门等相关部门的沟通协调，共同做好资产购置管理工作。例如，与财务部门沟通购置资金的安排情况，与采购部门沟通资产采购的具体事宜。2.岗位职责严格遵守国家有关资产管理的法律法规和学校的资产管理制度，确保资产购置管理工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展资产购置工作，确保资产购置计划的顺利实施。保守学校的资产秘密，不得泄露资产购置信息和资料。加强与各部门的沟通协调，建立良好的工作关系，共同做好资产购置管理工作。（二）资产使用管理岗位1.工作职责建立资产使用管理制度。制定学校的资产使用管理制度，明确资产使用的原则、方法、程序和责任。通过建立资产使用管理制度，规范资产使用行为，提高资产使用效率。分配和调剂资产。根据各部门的工作需要和资产使用情况，合理分配和调剂资产。对于闲置或利用率不高的资产，要及时进行调剂，提高资产的使用效率。监督资产的使用情况。定期对各部门的资产使用情况进行检查和监督，检查资产的使用是否符合规定，是否存在浪费、损坏等问题。对于发现的问题，及时与相关部门沟通协商，提出整改意见和建议。组织资产的维护和保养。定期组织对学校的资产进行维护和保养，确保资产的正常运行和使用寿命。在资产维护和保养过程中，要严格按照规定的程序和要求进行操作，确保维护和保养的质量。2.岗位职责严格遵守国家有关资产管理的法律法规和学校的资产管理制度，确保资产使用管理工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展资产使用管理工作，提高资产使用效率。加强对资产使用情况的监督和检查，及时发现和解决问题。保守学校的资产秘密，不得泄露资产使用信息和资料。（三）资产处置管理岗位1.工作职责审核资产处置申请。对各部门提交的资产处置申请进行详细审核，检查资产处置的原因、方式、数量等是否符合国家有关规定和学校的资产管理制度。对于不符合要求的资产处置申请，及时与相关部门沟通协商，提出修改意见和建议。组织开展资产处置工作。按照规定的程序和方式，组织开展资产处置工作，包括资产的评估、拍卖、报废等。在资产处置过程中，要严格遵守公平、公正、公开的原则，确保资产处置的合法性、合规性和公正性。办理资产处置手续。根据资产处置结果，及时办理资产处置手续，包括资产的核销、账务处理等。在办理资产处置手续时，要严格按照规定的程序和要求进行操作，确保手续的合法性和合规性。与相关部门协调配合，做好资产处置管理工作。加强与财务部门、审计部门等相关部门的沟通协调，共同做好资产处置管理工作。例如，与财务部门沟通资产处置收入的上缴情况，与审计部门沟通资产处置的审计监督情况。2.岗位职责严格遵守国家有关资产管理的法律法规和学校的资产管理制度，确保资产处置管理工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展资产处置工作，确保资产处置工作的顺利进行。保守学校的资产秘密，不得泄露资产处置信息和资料。加强与各部门的沟通协调，建立良好的工作关系，共同做好资产处置管理工作。五、建设项目业务工作职责及岗位职责（一）项目立项管理岗位1.工作职责收集和整理项目立项信息。广泛收集与学校建设项目相关的信息，包括政策法规、行业动态、市场需求等。同时，与学校各部门进行沟通，了解其对建设项目的需求和建议。进行项目可行性研究。组织专业人员对建设项目进行可行性研究，分析项目的技术可行性、经济合理性、环境影响等方面。通过可行性研究，为项目立项提供科学依据。编制项目立项报告。根据可行性研究结果，编制详细的项目立项报告，报告内容包括项目概况、立项依据、建设规模、投资估算、资金来源等。项目立项报告要及时报送学校领导和相关部门审批。与相关部门协调配合，做好项目立项管理工作。加强与教育、规划、环保等相关部门的沟通协调，争取政策支持和审批通过。同时，与财务部门沟通项目资金的筹集和安排情况。2.岗位职责严格遵守国家有关建设项目管理的法律法规和学校的相关规定，确保项目立项管理工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展项目立项工作，确保项目立项的科学性和合理性。保守学校的项目秘密，不得泄露项目立项信息和资料。加强与各部门的沟通协调，建立良好的工作关系，共同做好项目立项管理工作。（二）项目招标管理岗位1.工作职责制定项目招标方案。根据项目的特点和要求，制定科学合理的项目招标方案，明确招标的范围、方式、程序等。发布招标公告。按照规定的程序和要求，在指定的媒体上发布项目招标公告，吸引潜在的投标人参与投标。组织开标、评标和定标工作。按照招标方案的要求，组织开标、评标和定标工作。在开标、评标和定标过程中，要严格遵守公平、公正、公开的原则，确保招标工作的合法性、合规性和公正性。签订招标合同。根据定标结果，与中标单位签订招标合同。招标合同要明确双方的权利和义务，包括工程内容、工期、质量标准、合同价款等。在签订招标合同前，要对合同条款进行认真审核，确保合同的合法性、合规性和有效性。2.岗位职责严格遵守国家有关建设项目招标的法律法规和学校的相关规定，确保项目招标管理工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展项目招标工作，确保招标工作的顺利进行。保守学校的项目秘密，不得泄露项目招标信息和资料。加强与投标人的沟通协调，建立良好的合作关系，共同做好项目招标工作。（三）项目建设管理岗位1.工作职责监督项目建设进度。定期对项目建设进度进行检查和监督，掌握项目建设的实际进展情况。对于影响项目建设进度的问题，及时与施工单位沟通协商，采取有效措施加以解决。控制项目建设质量。建立项目建设质量管理制度，加强对项目建设质量的监督和检查。在项目建设过程中，要严格按照设计文件和相关标准规范进行施工，确保项目建设质量符合要求。管理项目建设资金。按照项目建设合同和预算安排，合理使用项目建设资金。加强对项目建设资金的管理和监督，确保资金使用的安全、合理、有效。协调解决项目建设过程中出现的问题。及时协调施工单位、监理单位、设计单位等相关方之间的关系，解决项目建设过程中出现的矛盾和问题。对于涉及多个部门的问题，要加强沟通协调，共同做好项目建设管理工作。2.岗位职责严格遵守国家有关建设项目管理的法律法规和学校的相关规定，确保项目建设管理工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展项目建设管理工作，确保项目建设的顺利进行。加强对项目建设进度、质量和资金的管理和监督，及时发现和解决问题。保守学校的项目秘密，不得泄露项目建设信息和资料。（四）项目竣工验收管理岗位1.工作职责组织项目竣工验收准备工作。在项目建设完成后，组织施工单位、监理单位等相关方进行竣工验收准备工作，包括整理项目资料、进行工程自检等。组织项目竣工验收工作。按照规定的程序和要求，组织相关部门和专家对项目进行竣工验收。在竣工验收过程中，要严格按照验收标准和规范进行检查，确保项目建设质量符合要求。出具项目竣工验收报告。根据竣工验收结果，出具详细的项目竣工验收报告，报告内容包括项目概况、建设内容、验收结论等。项目竣工验收报告要及时报送学校领导和相关部门备案。办理项目交付使用手续。在项目竣工验收合格后，及时办理项目交付使用手续，将项目移交给使用部门。同时，与财务部门沟通项目尾款的支付情况。2.岗位职责严格遵守国家有关建设项目管理的法律法规和学校的相关规定，确保项目竣工验收管理工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展项目竣工验收工作，确保项目竣工验收的准确性和公正性。保守学校的项目秘密，不得泄露项目竣工验收信息和资料。加强与各部门的沟通协调，建立良好的工作关系，共同做好项目竣工验收管理工作。六、合同管理业务工作职责及岗位职责（一）合同起草审核岗位1.工作职责起草合同文本。根据学校的业务需求和相关法律法规，起草合同文本。合同文本要明确双方的权利和义务，包括合同标的、数量、质量、价款、履行期限、违约责任等内容。审核合同条款。对各部门提交的合同草案进行详细审核，检查合同条款是否符合法律法规和学校的规定，是否存在风险和漏洞。对于不符合要求的合同条款，及时与相关部门沟通协商，提出修改意见和建议。参与合同谈判。在合同签订前，参与合同谈判工作，与对方当事人就合同条款进行协商和沟通。通过谈判，争取有利于学校的合同条款。建立合同台账。对学校签订的各类合同进行登记和管理，建立合同台账。合同台账要记录合同的基本信息、签订时间、履行情况等内容，便于查询和统计。2.岗位职责严格遵守国家有关合同管理的法律法规和学校的相关规定，确保合同起草审核工作的合法性、合规性和规范性。认真履行职责，积极主动地开展合同起草审核工作，确保合同条款的准确性和完整性。保守学校的合同秘密，不得泄露合同信息和资料。加强与各部门的沟通协调，建立良好的工作关系，共同做好合同起草审核工作。（二）合同签订履行岗位1.工作职责签订