镇江市国有企业管理制度

镇江市国有企业管理制度一、总则

第一条为规范镇江市国有企业的经营管理行为，明确企业职责权限，防范化解风险，促进国有资产保值增值，根据《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规，结合镇江市实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于镇江市各级人民政府及其授权的投资机构、国有资产监督管理机构履行出资人职责的企业（以下简称“国有企业”），包括国有独资企业和国有控股企业。

第三条国有企业管理应当遵循以下原则：

（一）坚持党的领导，加强党的建设，确保国有企业发展方向与国家战略、地方政策相一致；

（二）遵循市场规律，发挥国有资本引导作用，提高企业核心竞争力；

（三）完善法人治理结构，明确权责边界，实现科学决策、民主管理；

（四）强化风险防控，建立健全内控机制，保障国有资产安全；

（五）注重合规经营，严格遵守法律法规，维护国有资产合法权益。

第四条镇江市国有资产监督管理机构（以下简称“市国资监管机构”）负责本制度的组织实施和监督执行，对企业经营管理活动进行指导和监督。

第五条国有企业应当建立健全内部管理制度，确保本制度各项要求落到实处，并根据实际情况制定具体实施细则。

第六条本制度所称“国有资产”包括国有企业直接或间接持有、控制的各类资产，包括但不限于货币资金、实物资产、无形资产、股权投资等。

第七条国有企业应当定期对本制度执行情况进行评估，并根据国家政策调整和市场需求变化进行修订完善。

二、组织机构及职责

第八条国有企业应当设立董事会、监事会和经理层，形成各司其职、有效制衡的法人治理结构。

（一）董事会作为企业的决策机构，负责制定企业发展战略、重大投资计划、年度经营预算等，并对经理层实施监督；

（二）监事会作为企业的监督机构，负责对企业财务状况、经营管理行为、董事及高级管理人员履职情况实施监督；

（三）经理层作为企业的执行机构，负责日常经营管理，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作。

第九条市国资监管机构对国有企业履行以下职责：

（一）制定国有企业管理政策，指导和监督企业经营管理；

（二）审核企业重大事项，包括但不限于年度预算、重大投资、资产处置等；

（三）对企业财务状况、资产质量进行监督，防止国有资产流失；

（四）对企业董事、监事及高级管理人员进行履职评价，建立激励约束机制；

（五）协调解决企业经营管理中的重大问题，推动国有资本合理布局。

第十条国有企业应当设立内部审计部门，负责对企业财务收支、经济活动、内部控制等实施独立审计，并向董事会和监事会报告审计结果。

第十一条国有企业应当建立风险管理体系，明确风险识别、评估、应对和处置流程，重点防范经营风险、财务风险、法律风险等。

三、产权管理

第十二条国有企业应当建立健全产权登记制度，定期向市国资监管机构报送产权登记资料，确保产权信息真实完整。

第十三条国有企业进行产权变动时，应当符合国家相关规定，履行内部决策程序和外部审批手续，防止国有资产无偿或不当转让。

第十四条国有企业对外投资应当符合国有资本布局要求，进行充分可行性论证，建立投资决策责任追究制度。

第十五条国有企业处置资产应当遵循公开、公平、公正原则，通过产权交易市场或招标等方式进行，确保处置收益最大化。

四、财务管理

第十六条国有企业应当建立健全财务管理制度，规范资金收支、成本核算、利润分配等，确保财务信息真实、准确、完整。

第十七条国有企业应当执行国家统一的会计制度，加强财务监督，定期编制财务报告，并向市国资监管机构报送财务信息。

第十八条国有企业应当建立预算管理制度，实行全面预算管理，确保资金使用效益最大化，防止超预算或无预算支出。

第十九条国有企业应当加强成本费用控制，建立成本费用预算和考核机制，降低运营成本，提高经济效益。

五、人力资源管理

第二十条国有企业应当建立健全人力资源管理制度，明确岗位设置、薪酬体系、绩效考核等，优化人力资源配置。

第二十一条国有企业应当建立市场化选人用人机制，推行公开招聘、竞聘上岗、任期制和契约化管理，激发员工积极性。

第二十二条国有企业应当加强人才队伍建设，完善职业培训体系，提升员工专业技能和综合素质，为企业发展提供人才支撑。

第二十三条国有企业应当建立薪酬激励机制，根据岗位价值、业绩贡献等因素确定薪酬水平，实现薪酬与绩效挂钩。

六、监督与责任

第二十四条市国资监管机构应当建立健全监督检查机制，定期对企业经营管理情况进行检查，对发现的问题及时督促整改。

第二十五条国有企业应当建立内部责任追究制度，对违反本制度及相关法律法规的行为，依法依规追究相关责任人的责任。

第二十六条国有企业董事、监事及高级管理人员应当勤勉尽责，对经营管理行为承担相应责任，并接受市国资监管机构的履职评价。

第二十七条国有企业应当建立举报制度，鼓励员工和社会公众对违规行为进行举报，并依法保护举报人合法权益。

第二十八条对违反本制度的行为，市国资监管机构有权采取通报批评、责令整改、暂停职务等措施，情节严重的依法进行行政处罚。

第二十九条本制度由镇江市国有资产监督管理机构负责解释，自发布之日起施行。

二、组织机构及职责

第一条国有企业应当设立董事会，作为企业的决策机构，依法行使重大事项决策权。董事会成员由股东会（或出资人代表会议）选举产生，其中职工代表由职工代表大会选举产生，具体比例由公司章程规定。董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长由董事会全体成员过半数选举产生。

第二条董事会对股东会（或出资人代表会议）负责，依法行使下列职权：

（一）制定企业发展战略、中长期规划和年度经营计划；

（二）制定企业重大投资方案、重大资产处置方案、年度预算方案、决算方案；

（三）制定企业利润分配方案和弥补亏损方案；

（四）决定企业内部管理机构的设置；

（五）聘任或者解聘经理及其助手，并根据经理的提名聘任或者解聘财务负责人；

（六）制定企业基本管理制度；

（七）听取经理的工作报告，并进行审查；

（八）审议批准经理提交的报告；

（九）审议批准监事会的工作报告；

（十）审议批准企业的年度财务预算方案、决算方案；

（十一）审议批准企业的利润分配方案和弥补亏损方案；

（十二）对企业增加或者减少注册资本作出决议；

（十三）对企业发行债券作出决议；

（十四）对企业合并、分立、解散、清算或者变更企业形式作出决议；

（十五）修改企业章程；

（十六）企业章程规定的其他职权。

第三条董事会会议由董事长召集和主持，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事召集和主持。董事会每年至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开十日前通知全体董事和监事。

第四条董事会会议应当有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会会议应当制作会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会决议违反法律、行政法规或者企业章程的，股东会（或出资人代表会议）有权决议撤销。

第五条国有企业应当设立监事会，作为企业的监督机构，依法行使监督权。监事会由股东会（或出资人代表会议）选举产生，其中职工代表由职工代表大会选举产生，具体比例由公司章程规定。监事会设主席一人，可以设副主席。主席、副主席由监事会全体成员过半数选举产生。

第六条监事会对股东会（或出资人代表会议）负责，依法行使下列职权：

（一）检查企业财务；

（二）对董事、高级管理人员执行企业职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、企业章程或者股东会（或出资人代表会议）决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；

（三）当董事、高级管理人员的行为损害企业的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（四）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（五）向股东会（或出资人代表会议）提出提案；

（六）依照《中华人民共和国公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

（七）企业章程规定的其他职权。

第七条监事会每年度至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。

第八条国有企业应当设立经理层，作为企业的执行机构，负责日常经营管理。经理由董事会聘任或者解聘。经理对董事会负责，依法行使下列职权：

（一）主持企业的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；

（二）组织实施企业年度经营计划和投资方案；

（三）拟订企业内部管理机构设置方案；

（四）拟订企业的基本管理制度；

（五）制定企业的具体规章；

（六）提请聘任或者解聘副经理、财务负责人；

（七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；

（八）董事会授予的其他职权。

经理列席董事会会议。

第九条经理层成员由董事会决定聘任或者解聘，并依法报告市国资监管机构备案。经理层成员应当具备相应的专业知识和管理能力，符合国家有关任职资格的规定。

第十条国有企业应当建立健全经理层成员的履职评价制度，结合其工作表现、经营业绩、廉洁自律等情况进行综合评价，评价结果作为其薪酬待遇、职务调整的重要依据。

第十一条市国资监管机构对国有企业董事会、监事会和经理层的建设进行指导和监督，确保其依法履职，规范运作。

第十二条国有企业应当建立健全相关人员的培训制度，定期组织董事会、监事会和经理层成员参加法律法规、经营管理、风险防控等方面的培训，提升其履职能力和水平。

第十三条国有企业应当建立健全信息沟通机制，确保董事会、监事会和经理层之间的信息畅通，及时沟通企业经营管理中的重大问题和决策事项。

第十四条国有企业应当建立健全责任追究制度，对董事会、监事会和经理层成员违反本制度及相关法律法规的行为，依法依规追究其责任。

第十五条国有企业应当建立健全激励约束机制，对董事会、监事会和经理层成员的履职表现进行考核，考核结果与其薪酬待遇、职务调整等挂钩，激发其积极性和创造性。

三、产权管理

第一条国有企业应当依法建立产权登记制度，明确企业资产产权归属，确保国有资产产权清晰、权责明确。企业应当自成立之日起三十日内，向市国资监管机构申请产权登记，并提交相关文件。

第二条国有企业应当定期对产权登记资料进行核对，确保产权登记信息的真实、准确、完整。企业发生产权变动时，应当及时办理变更登记，并依法向市国资监管机构报送相关资料。

第三条国有企业进行产权变动时，应当符合国家有关规定，履行内部决策程序和外部审批手续。企业不得无偿或不当转让国有资产，不得损害国有资产权益。

第四条国有企业对外投资应当符合国有资本布局要求，进行充分可行性论证，建立投资决策责任追究制度。企业应当对投资项目的风险进行评估，并采取有效措施防范投资风险。

第五条国有企业进行对外投资时，应当依法进行资产评估，确保投资价值合理。企业应当建立健全投资管理制度，规范投资决策程序，加强对投资项目的监督管理。

第六条国有企业处置资产应当遵循公开、公平、公正原则，通过产权交易市场或招标等方式进行，确保处置收益最大化。企业应当建立健全资产处置管理制度，规范资产处置流程，加强对资产处置活动的监督管理。

第七条国有企业处置资产时，应当对资产进行评估，并依法进行信息披露。企业应当建立健全资产评估管理制度，规范资产评估程序，确保评估结果的客观、公正。

第八条国有企业处置资产时，应当依法进行招标，并确保招标过程的公开、公平、公正。企业应当建立健全招标管理制度，规范招标程序，加强对招标活动的监督管理。

第九条国有企业处置资产时，应当确保处置收益最大化。企业应当建立健全资产处置收益管理制度，规范处置收益的分配和使用，确保处置收益的合理使用。

第十条国有企业应当建立健全产权保护制度，加强对国有资产的保护，防止国有资产流失。企业应当建立健全产权纠纷处理机制，及时解决产权纠纷，维护国有资产权益。

第十一条国有企业应当建立健全产权监督制度，加强对产权管理活动的监督，确保产权管理活动的依法合规。企业应当建立健全产权监督责任追究制度，对违反产权管理制度的行为，依法依规追究相关责任人的责任。

第十二条国有企业应当建立健全产权管理制度，规范产权管理流程，加强对产权管理活动的监督管理，确保产权管理工作的依法合规。企业应当建立健全产权管理信息化平台，提高产权管理效率。

第十三条国有企业应当建立健全产权管理考核制度，对产权管理工作进行考核，考核结果作为企业绩效评价的重要依据。企业应当建立健全产权管理激励约束机制，激发产权管理人员的积极性和创造性。

四、财务管理

第一条国有企业应当建立健全财务管理制度，规范财务行为，确保财务信息真实、准确、完整、及时。企业应当根据国家统一的会计制度和企业实际情况，制定具体的财务管理制度，涵盖资金管理、资产核算、成本控制、财务报告等方面。财务管理制度应当明确财务管理的组织架构、职责权限、操作流程、监督机制等内容，确保财务管理工作的规范化和制度化。

第二条国有企业应当加强资金管理，确保资金安全、高效使用。企业应当建立健全资金管理制度，规范资金的筹集、使用、调度、结算等环节，严格控制资金风险。企业应当加强资金预算管理，编制年度资金预算，并根据实际情况进行动态调整，确保资金使用的合理性和有效性。企业应当加强资金结算管理，及时办理资金结算业务，确保资金结算的准确性和及时性。企业应当加强资金安全管理，采取有效措施防范资金风险，确保资金安全。

第三条国有企业应当加强资产核算管理，确保资产核算的准确性和完整性。企业应当根据国家统一的会计制度，建立健全资产核算制度，规范资产的计价、核算、折旧、减值等环节，确保资产核算的准确性和完整性。企业应当加强固定资产管理，建立健全固定资产管理制度，规范固定资产的购置、使用、维护、处置等环节，确保固定资产的安全和完整。企业应当加强无形资产管理，建立健全无形资产管理制度，规范无形资产的确认、计量、摊销、处置等环节，确保无形资产的价值得到有效利用。企业应当加强存货管理，建立健全存货管理制度，规范存货的采购、入库、发出、盘点等环节，确保存货的合理库存和有效利用。

第四条国有企业应当加强成本控制管理，降低运营成本，提高经济效益。企业应当建立健全成本控制制度，规范成本的预测、计划、核算、分析、考核等环节，确保成本控制的有效性。企业应当加强成本预算管理，编制年度成本预算，并根据实际情况进行动态调整，确保成本控制的合理性和有效性。企业应当加强成本核算管理，准确核算各项成本费用，为成本分析提供依据。企业应当加强成本分析管理，定期进行成本分析，找出成本管理的薄弱环节，并提出改进措施。企业应当加强成本考核管理，将成本控制指标纳入绩效考核体系，确保成本控制目标的实现。

第五条国有企业应当加强财务报告管理，确保财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性。企业应当根据国家统一的会计制度，编制年度财务报告，并及时报送市国资监管机构和有关主管部门。企业应当加强财务报告分析，定期对财务报告进行分析，了解企业的财务状况和经营成果，为经营决策提供依据。企业应当加强财务报告披露，按照规定披露财务报告，接受社会公众的监督。

第六条国有企业应当加强财务监督管理，确保财务管理工作的合规性。企业应当建立健全财务监督制度，规范财务监督的程序和方法，加强对财务管理工作的监督。企业应当加强内部审计，定期开展内部审计，对财务管理活动进行独立评价，并提出改进建议。企业应当加强外部审计，按照规定接受外部审计，对财务报告的真实性、准确性进行审计，并披露审计结果。企业应当加强财务差错处理，对财务差错及时进行纠正，并查明原因，防止类似差错再次发生。

第七条国有企业应当加强财务风险管理，防范财务风险。企业应当建立健全财务风险管理制度，识别、评估、防范、化解财务风险。企业应当加强信用风险管理，建立健全信用管理制度，规范客户的信用评估、信用管理、信用风险控制等环节，确保应收账款的安全回收。企业应当加强市场风险管理，建立健全市场风险管理制度，识别、评估、防范、化解市场风险，确保企业在市场变化中保持稳定经营。企业应当加强流动性风险管理，建立健全流动性管理制度，确保企业有足够的流动性资金，满足日常经营需要。企业应当加强操作风险管理，建立健全操作风险管理制度，规范财务操作流程，防范操作风险。

第八条国有企业应当加强财务信息化建设，提高财务管理效率。企业应当建立财务信息化系统，实现财务管理的自动化、信息化，提高财务管理效率。企业应当加强财务信息化队伍建设，培养财务信息化人才，确保财务信息化系统的有效运行。企业应当加强财务信息化安全保障，采取有效措施防范财务信息化风险，确保财务信息安全。

第九条国有企业应当加强财务人员管理，提高财务人员素质。企业应当建立健全财务人员管理制度，规范财务人员的招聘、培训、考核、晋升等环节，提高财务人员素质。企业应当加强财务人员职业道德建设，提高财务人员的职业道德水平。企业应当加强财务人员专业技能培训，提高财务人员的专业技能水平。

第十条国有企业应当加强财务文化建设，营造良好的财务管理氛围。企业应当加强财务管理宣传，提高全员财务管理意识。企业应当加强财务管理培训，提高全员财务管理能力。企业应当加强财务管理考核，将财务管理指标纳入绩效考核体系，确保财务管理目标的实现。

五、人力资源管理

第一条国有企业应当建立健全人力资源管理制度，规范人力资源管理活动，实现人力资源的合理配置和有效利用。企业应当根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定具体的人力资源管理制度，涵盖招聘、培训、薪酬、绩效、激励等方面，确保人力资源管理的规范化和制度化。人力资源管理制度应当明确人力资源管理的组织架构、职责权限、操作流程、监督机制等内容，确保人力资源管理工作的高效性和有效性。

第二条国有企业应当加强招聘管理，选拔优秀人才。企业应当根据岗位需求，制定招聘计划，并通过多种渠道发布招聘信息，吸引优秀人才。企业应当建立科学的招聘流程，包括简历筛选、笔试、面试、背景调查等环节，确保招聘过程的公平、公正、公开。企业应当加强对招聘人员的培训，提高招聘人员的专业素质和道德水平。企业应当建立健全招聘评估制度，对招聘效果进行评估，不断改进招聘工作。

第三条国有企业应当加强培训管理，提升员工素质。企业应当根据员工的岗位职责和发展需要，制定培训计划，并提供多种形式的培训，包括岗前培训、在岗培训、脱产培训等。企业应当建立科学的培训体系，包括入职培训、技能培训、管理培训等，全面提升员工的综合素质。企业应当加强对培训效果的评估，确保培训目标的实现。企业应当建立培训档案，记录员工的培训情况，作为员工考核和晋升的依据。

第四条国有企业应当加强薪酬管理，建立合理的薪酬体系。企业应当根据岗位价值、员工能力、绩效表现等因素，制定薪酬标准，确保薪酬的内部公平性和外部竞争性。企业应当建立薪酬调查制度，定期进行薪酬调查，了解市场薪酬水平，确保薪酬的竞争力。企业应当建立薪酬调整机制，根据员工绩效、公司效益等因素，定期进行薪酬调整，激励员工积极性。企业应当加强薪酬保密制度，防止薪酬信息泄露，维护员工权益。

第五条国有企业应当加强绩效管理，考核员工绩效。企业应当建立科学的绩效考核体系，明确考核指标、考核标准、考核方法等，确保绩效考核的客观性和公正性。企业应当定期进行绩效考核，并将考核结果与员工的薪酬、晋升、培训等挂钩，激励员工不断提高绩效。企业应当加强对绩效考核的监督，确保绩效考核的公平性。企业应当建立绩效反馈机制，及时向员工反馈绩效考核结果，帮助员工改进工作。

第六条国有企业应当加强激励管理，激发员工积极性。企业应当建立多元化的激励体系，包括物质激励、精神激励、职业发展激励等，激发员工的积极性和创造性。企业应当加强对员工的人文关怀，营造良好的工作氛围，增强员工的归属感和认同感。企业应当建立员工激励机制，对表现优秀的员工给予奖励，激励员工不断进步。企业应当建立员工持股计划，让员工分享企业发展的成果，增强员工的主人翁意识。

第七条国有企业应当加强员工关系管理，维护员工权益。企业应当建立健全员工关系管理制度，规范员工关系管理活动，维护员工的合法权益。企业应当建立员工沟通机制，定期与员工进行沟通，了解员工的需求和意见，并及时解决员工的合理诉求。企业应当加强劳动争议处理，依法处理劳动争议，维护企业和员工的合法权益。企业应当加强安全生产管理，确保员工的安全和健康。

第八条国有企业应当加强企业文化建设，塑造企业文化。企业应当根据企业实际情况，制定企业文化理念，并通过多种形式进行企业文化宣传，增强员工的企业文化认同感。企业应当加强企业文化建设，营造积极向上的企业文化氛围，提升企业的凝聚力和向心力。企业应当将企业文化理念融入到企业管理的各个方面，形成具有企业特色的企业文化。

第九条国有企业应当加强人力资源信息化建设，提高人力资源管理效率。企业应当建立人力资源信息化系统，实现人力资源管理的自动化、信息化，提高人力资源管理效率。企业应当加强人力资源信息化队伍建设，培养人力资源信息化人才，确保人力资源信息化系统的有效运行。企业应当加强人力资源信息化安全保障，采取有效措施防范人力资源信息化风险，确保人力资源信息安全。

第十条国有企业应当加强人力资源管理人员管理，提高人力资源管理人员素质。企业应当建立健全人力资源管理人员管理制度，规范人力资源管理人员的招聘、培训、考核、晋升等环节，提高人力资源管理人员素质。企业应当加强人力资源管理人员职业道德建设，提高人力资源管理人员的职业道德水平。企业应当加强人力资源管理人员专业技能培训，提高人力资源管理人员专业技能水平。

六、监督与责任

第一条镇江市国有资产监督管理机构对国有企业的经营管理活动实施监督检查，确保企业遵守国家法律法规和本制度的规定。监督检查包括但不限于财务检查、资产检查、审计监督等，旨在全面了解企业的运营状况，及时发现并纠正问题。监督检查应当遵循依法、公正、客观的原则，确保检查结果的权威性和公信力。

第二条国有企业应当建立健全内部监督机制，设立专门的监督部门或岗位，负责对企业经营管理活动进行日常监督。内部监督部门应当独立于其他部门，直接向董事会或监事会报告工作，确保监督的独立性和有效性。内部监督部门应当定期对企业财务状况、资产运营、风险管理等进行检查，及时发现并报告问题。

第三条国有企业应当积极配合市国资监管机构的监督检查，提供真实、准确、完整的资料，并如实报告企业经营管理的实际情况。企业不得隐瞒、谎报或阻挠监督检查工作，不得提供虚假信息或误导性资料。企业应