资产使用人岗位责任制度

PAGE资产使用人岗位责任制度一、总则（一）目的为加强公司资产的管理与使用，明确资产使用人的岗位责任，确保资产的安全、完整和有效利用，提高公司经济效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及资产使用的部门和人员。（三）基本原则1.谁使用、谁负责原则。资产使用人对所使用的资产负有直接管理和保护责任。2.合理使用、充分利用原则。资产使用人应按照资产的性能和用途，合理使用资产，提高资产使用效率。3.安全第一、预防为主原则。资产使用人应采取必要的安全措施，防止资产损坏、丢失和发生安全事故。二、资产使用人的职责（一）资产领用与保管1.资产使用人根据工作需要，填写资产领用申请表，经部门负责人审批后，到资产管理部门办理领用手续。2.资产使用人在领用资产时，应认真核对资产的名称、型号、规格、数量等，确保资产与领用申请表一致。3.资产使用人负责所领用资产的日常保管，确保资产存放安全、整洁，防止资产损坏、丢失。4.资产使用人应定期对所保管的资产进行清查盘点，做到账实相符。如发现资产损坏、丢失或账实不符等情况，应及时报告资产管理部门，并查明原因，分清责任。（二）资产使用与维护1.资产使用人应按照资产的操作规程和使用说明，正确使用资产，不得擅自改变资产的用途和性能。2.资产使用人在使用资产过程中，如发现资产出现故障或异常情况，应立即停止使用，并及时报告资产管理部门和维修部门进行维修。3.资产使用人应定期对所使用的资产进行维护保养，确保资产的正常运行。维护保养记录应详细、准确，并妥善保存。4.资产使用人因工作需要，将资产转借他人使用时，应经部门负责人批准，并办理相关转借手续。转借期间，转借人应承担资产的保管和使用责任。（三）资产报废与处置1.资产使用人发现资产已无法正常使用或已达到报废条件时，应填写资产报废申请表，经部门负责人审核、资产管理部门鉴定、公司领导审批后，办理资产报废手续。2.资产报废后，资产使用人应将报废资产及时交回资产管理部门，由资产管理部门统一进行处置。3.资产使用人不得擅自处置报废资产，严禁将报废资产出售、转让或挪作他用。三、资产管理部门的职责（一）资产登记与入账1.资产管理部门负责建立健全公司资产台账，对公司所有资产进行详细登记，包括资产的名称、型号、规格、数量、购置时间、购置价格、使用部门、使用人等信息。2.资产管理部门应及时将新购置的资产入账，确保资产账实相符。入账信息应准确、完整，并与资产台账一致。（二）资产调配与发放1.资产管理部门根据公司工作需要和资产使用情况，负责资产的调配工作。调配资产时，应填写资产调配申请表，经公司领导审批后，办理资产调配手续。2.资产管理部门按照资产领用申请表，及时为资产使用人发放资产，并做好发放记录。发放记录应包括资产名称、型号、规格、数量、领用时间、领用部门、领用人员等信息。（三）资产清查与盘点1.资产管理部门定期组织公司资产清查盘点工作，确保资产账实相符。清查盘点工作应至少每年进行一次，特殊情况可随时进行。2.资产管理部门在清查盘点过程中，应认真核对资产的数量、状态、使用情况等，如发现问题，应及时查明原因，并提出处理意见。3.资产管理部门应根据清查盘点结果，编制资产清查盘点报告，报告内容应包括资产清查盘点的基本情况、存在的问题、处理意见等，并报公司领导审批。（四）资产维修与管理1.资产管理部门负责建立公司资产维修档案，记录资产的维修情况，包括维修时间、维修内容、维修费用等信息。2.资产管理部门根据资产使用人提交的维修申请，及时联系维修部门进行维修。维修费用由资产管理部门审核后，报公司领导审批。3.资产管理部门负责对维修后的资产进行验收，确保资产维修质量符合要求。验收合格后，应在资产维修档案中做好记录。（五）资产报废与处置管理1.资产管理部门负责对资产报废申请进行鉴定，审核资产是否已无法正常使用或已达到报废条件。2.资产管理部门根据公司领导审批意见，办理资产报废手续，并对报废资产进行统一处置。处置方式包括报废变卖、报废捐赠等，处置收入应及时入账。3.资产管理部门应定期对资产报废处置情况进行统计分析，总结经验教训，不断完善资产报废处置管理制度。四、资产使用监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门定期对公司资产使用情况进行监督检查，检查内容包括资产领用、保管、使用、维护、报废处置等环节。2.监督检查人员应认真查阅相关资料，实地查看资产使用情况，如发现问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）考核评价1.公司建立资产使用人考核评价制度，对资产使用人的岗位责任履行情况进行考核评价。考核评价内容包括资产保管情况、使用效率、维护保养情况、报废处置情况等。2.考核评价结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级。考核评价结果与资产使用人的绩效奖金、晋升、评优等挂钩。3.对于在资产使用管理工作中表现突出的资产使用人，公司将给予表彰和奖励；对于因工作失误或违反本制度规定，导致资产损坏、丢失或发生安全事故的资产使用人，公司将视情节轻重，给予批评教育、经济处罚或纪律处分。五、资产使用相关记录与档案管理（一）记录要求1.资产使用人应按照本制度规定，认真做好资产领用、保管、使用、维护、报废处置等环节的记录工作。记录应真实、准确、完整，不得弄虚作假。2.资产使用相关记录应采用纸质或电子形式保存，保存期限应符合公司档案管理规定。（二）档案管理1.资产管理部门负责建立资产使用档案，将资产领用申请表、资产调配申请表、资产维修申请表、资产报废申请表、资产清查盘点报告、资产维修档案等相关资料进行整理归档。2.资产使用档案应分类存放，便于查阅和管理。档案管理人员应定期对档案进行整理、核对，确保档案的完整性和准确性。3.资产使用档案的查阅和借阅应按照公司档案管理规定办理