财务业务一体化教程教学教案

PAGE3-教学目标了解用友U8V10.1软件的运行环境。掌握用友U8V10.1软件的安装步骤。教学重点用友U8V10.1软件安装过程教学难点用友U8V10.1软件的安装环境教学手段多媒体教学学时1学时教学内容与教学过程设计注释第一章用友U8V10.1软件的安装用友软件的安装比较复杂，需要从操作系统的安装开始，到用友软件安装后其他软件的安装为止。安装工作包括安装前准备、安装操作系统软件、安装数据库软件、安装必需的补丁软件、安装用友软件、安装其他软件（如杀毒软件）等环节。一、系统技术架构用友U8V10.1管理软件采用三层架构体系，即逻辑上分为数据服务器、应用服务器和客户端。采用三层架构设计，可以提高系统效率与安全性，降低硬件投资成本。二、系统运行环境（1）操作系统：WindowsXP＋SP2(及以上版本补丁)、Windows2003Server＋SP2（包括R2，及以上版本补丁)、WindowsVista＋SP1(及以上版本补丁)、Windows7＋SP1(及以上版本补丁)、Windows2008＋SP1（包括R2）(及以上版本补丁)。（2）数据库：MicrosoftSQLServer2000＋SP4、MicrosoftSQLServer2005＋SP2(及以上版本补丁)、MicrosoftSQLServer2008＋SP1(及以上版本补丁)。（3）浏览器：支持微软IE浏览器IE6.0+SP1和以上版本（IE7、IE8、IE9）使用U8V10.1的WEB产品。（4）IIS（Internet信息服务）：如果选择安装应用服务器或文件服务器，请先安装IIS，否则将导致Windows.NETFramework2.0不能在IIS上成功注册文件映射关系和系统组件，需要手工完成IIS文件映射配置和aspnet_isapi.dll的注册。IIS组件可以通过操作系统安装盘获取；如果是WindowsVista或Windows2008、Windows7，Windows2008R2则一定要手工安装IIS。（5）NET运行环境：NET运行环境NETFramework2.0ServicePack1、NETFramework3.5ServicePack1。三、用友U8V10.1的安装步骤下面以Windows7旗舰版操作系统＋SQLServer2000数据库为例，简要介绍一下具体的安装步骤。1.安装IIS如果电脑操作系统尚未安装IIS，按如下操作进行安装：（1）执行“控制面板”︱“程序和功能”︱“打开或关闭windows功能”命令，打开“windows功能”窗口，在“Internet信息服务”选项卡中勾选“Web管理工具”下的选项，如图1-1所示。（2）单击“确定”按钮，IIS安装完毕。2.安装SQLServer2000数据库用友U8V10.1要求的数据库文件包括MSDE和SP4及以上版本补丁。（1）运行SQLServer2000安装程序，打开安装界面，如图1-2所示；单击“安装SQLServer2000简体中文个人版（P）”。（2）进入SQLServer2000SQLServer2000PersonalEdition的开始界面，如图1-3所示；单击“安装SQLServer2000组件（C）”。（3）进入安装组件界面，单击“安装数据库服务器（S）”；之后，按照默认设置单击“下一步”按钮；直到打开“服务账户”对话框，选中“对每个服务使用同一个账户。自动启动SQLServer服务（E）”单选按钮，并选中“使用本地系统账户（L）”单选按钮，如图1-4所示；然后，单击“下一步”按钮。（4）打开“身份验证模式”对话框，选中“混合模式（Windows身份验证和SQLServer身份验证）（M）”单选按钮，并选中“空密码（不推荐）（K）”复选框，如图1-5所示。（5）单击“下一步”按钮，直至安装完成。（6）安装SQLServer2000的SP4补丁程序。如果所安装的SQLServer2000的版本低于SP4，则还需要安装SQLServer2000的SP4补丁程序。然后重新启动电脑，才可以安装用友U8V10.1。3.安装用友U8V10.1（1）双击光盘中的“用友ERP-U8V10.1安装程序\SetupShell.exe”文件，运行安装程序，打开的界面如图1-6所示。（2）单击“安装U8V10.1”开始安装，安装界面如图1-7所示。（3）单击“下一步”按钮，打开“许可证协议”对话框，选中“我接收许可证协议中的条款”前的复选框，如图1-8所示。（4）单击“下一步”按钮继续安装。如果存在历史版本残留内容，会提示并开始清理历史版本残留内容。（5）在打开的“客户信息”对话框的“用户名（U）”文本框和“公司名称（C）”文本框中分别录入用户名和公司名称，如图1-9所示。（6）单击“下一步”按钮，打开“选择目的地位置”对话框，设置安装路径，如图1-10所示。（7）单击“下一步”按钮，打开“安装类型”对话框，安装类型选择“全产品”，安装语种选择“简体中文”，如图1-11所示。（8）单击“下一步”按钮，进入“环境检测”对话框，如图1-12所示。环境检测分为“基础环境”“缺省组件”和“可选组件”三部分，检测情况会自动提示，如图1-13所示。“基础环境”和“缺省组件”若有未满足的条件，则安装不能向下进行。“可选组件”可以不安装。“基础环境”不符合要求时，需要退出当前安装环境后手工安装所需的软件和补丁；“缺省组件”没有安装的，可以通过安装缺省组件功能自动安装，也可以选择手工安装。未安装的缺省组件，也可通过单击该组件条目，用友U8自动定位到该组件所在的安装位置，如图1-14所示。（9）系统环境检查全部通过，如图1-15所示；单击“确定”按钮，返回安装界面，就可以进行后续的安装了。（10）单击“安装”按钮后，进行产品安装，如图1-16所示。（11）安装完成后，选中“是，立即重新启动计算机”单选按钮，单击“完成”按钮，如图1-17所示。（12）系统重启后，出现“正在完成最后的配置”提示对话框，在“数据库”文本框中录入数据库名称（开始安装前记录的计算机名称），“SA口令”文本框为空（在安装SQLServer2000时设置为空），如图1-18所示。（13）单击“测试连接”按钮，测试数据库连接。若一切正常，则会出现连接成功的提示信息。连接测试成功后，单击“完成”按钮。接下来系统会提示是否初始化数据库，单击“是”按钮，提示“正在初始化数据库实例，请稍候……”。（14）数据库初始化完成后，弹出“登录”对话框。在“登录”对话框中，在“登录到”下拉列表框中选择本地计算机名称，在“操作员”文本框中录入“admin”，“密码”文本框为空，在“账套”下拉列表框中选择“default”（U8V10.1系统默认），如图1-19所示；然后，单击“登录”按钮，完成U8V10.1的安装。〖小结〗要安装用友U8V10.1软件，先要安装IIS和SQLServer数据库，然后进行系统环境检测，系统环境检测通过了才可以安装此软件。主要通过多媒体演示讲解。所有的图都看教材里对应的图标。在安装前检查计算机名称并记录下来，以便在安装完用友软件之后可以根据向导填入计算机名建立数据库链接。在检查计算机名时要确保计算机名中没有“-”等特殊字符。可在Windows7桌面上，鼠标右键单击“我的电脑”，选择“属性”查看“计算机名”。(1)全产品：安装应用服务器、数据库服务器和客户端所有文件。(2)服务器：安装应用服务器、数据库服务器、Web服务器的相关文件，用户也可分别选择进行安装。(3)客户端：只安装应用客户端相关文件，不使用的产品可以不安装。(4)自定义：如果上述安装选项都不能满足用户的要求时，用户可自定义选择安装产品。

教学目标掌握用友U8V10.1系统管理的主要功能和操作方法。掌握创建账套的操作方法。掌握用户的增加及权限管理的操作方法。教学重点用户的增加及权限管理的操作方法教学难点创建账套时企业信息的设置与选择教学手段多媒体教学学时1学时教学内容与教学过程设计注释第二章企业账套创建要进入用友U8V10.1软件进行业务处理，必须明确操作对象，即对哪套账进行处理（账套号或账套名称）；明确操作员，即由谁来处理，有没有权限处理；明确操作时间，即什么时间进行处理。只有对某套账有操作权限的操作员注册进入系统后才能进行业务操作与处理。第一节系统管理概述一、系统1.注册在“系统管理”窗口中，只有系统管理员admin和账套主管才可以登录系统管理进行操作。两者的功能和权限不同。系统管理员负责用友软件的整体控制和维护。系统管理员可以建立、引入和输出账套，设置用户、角色和操作员并授权，设定备份计划，监控的系统运行情况。账套主管是管理某一套或几套账的主管人员。账套主管主要负责对账套的修改，对所选年度账进行管理（年度账的建立、清空、引入、输出等），以及设置该账套的操作员权限。为了保证系统的安全性，在“登录”对话框中，可以设置或更改系统管理员的密码。首先，选中“修改密码”复选框，单击“登录”按钮，打开“设置操作员密码”对话框，在“新密码”和“确认新密码”后面的文本框中录入新密码，最后单击“确定”按钮，返回系统管理。建议不更改系统管理员密码。2.设置备份计划为了防止意外情况的发生而导致系统数据丢失或损坏，企业应定期或不定期地将账套数据保存到其他介质中，以使数据丢失或损坏的损失降至最低。可以采用的方法两种，一种方法是设置备份计划，另一种方法是进行账套输出。3.初始化数据库当用友U8V10.1软件所依托的数据库出错或更改数据源、数据库服务器名、SQLServer密码等时，需要重新初始化数据库，以保证管理软件与数据库的一致性。4.升级SQLServer数据可以对低版本的账套数据进行升级，也可以对低版本的SQLServer数据库进行升级。5.安全策略安全策略主要是进行用户身份和密码管理设置，其中包括新用户首次登录系统强制修改密码设置、密码长度设置，以及登录密码的安全级别设置等。6.注销在“系统管理”窗口中，需要更换操作员时，可以先注销已经注册的操作员后以新操作员的身份重新注册。7.退出如果需要退出“系统管理”窗口时，单击“退出”按钮即可。二、账套账套是由相互关联的业务数据构成的一套完整的账簿体系。在用友U8V10.1软件中允许存储999个账套，账套号不能重复，每个账套号都应与特定的核算单位名称相对应。1.创建账套根据创建账套向导创建新的核算账套，账套参数主要包括账套信息（账套号、账套名称、启用会计期等）、单位信息（单位名称、单位地址、税号等）、核算类型（本币名称、企业类型、行业性质等）、基础信息、编码方案、数据精度等。2.修改账套账套创建完成后，如果某些信息需要修改，只能以账套主管的身份注册后才能进行修改，并且账套号和启用会计期不可修改。3.引入账套将其他介质中的账套数据引入到计算机中即为账套引入，也称为账套恢复。4.输出账套将计算机中的账套数据输出到其他介质中即为账套输出，也称为账套备份。三、年度账以一年为一个会计期间的账套数据称为年度账。以账套主管的身份注册后，可以进行年度账操作。年度账目的操作主要包括年度账的建立、清空、引入、结转上年数据等。1.建立年度账系统按年度的先后顺序创建年度账，会计年度不可修改。在创建下一年的年度账之前，需要先对该年度的年度账涉及的各个子系统按顺序进行月末处理，之后方可建立新的年度账。2.清空年度账数据如果年度账中的错误太多，或不希望将年度账中的所有信息全部结转到下一年度；那么可以清空年度账中的部分信息，只保留部分信息。3.结转上年数据遵循会计基本假设的持续经营和会计分期，需要在年末将该年度的账套数据结转至下一年度继续处理。结转上年数据必须遵循一定的顺序，即供应链—应收应付—总账。在成功结转上年数据之后，建立新的年度账之前，可以对会计科目进行调整或对不需要的项目进行删除等。四、权限1.设置角色角色是指特定的部门、岗位或职位，如财务总监、成本会计、应收应付会计、出纳等。在设置了角色之后，可以给相应的角色赋予权限，当用户归属于某一角色后，该用户就继承了该角色的权限。角色的主要作用是可以进行统一的权限的赋予。2.设置用户用户（操作员）是指有权登录到系统中进行业务操作的人员，即进行具体业务处理时的具体人员。只有设置了具体的用户后，才能进入企业应用平台进行具体的业务操作。角色和用户的设置可以不分先后顺序。一个角色可以拥有多个用户，一个用户也可以分属于不同的角色。3.设置权限用友U8V10.1软件提供了多级权限集中管理的功能，主要包括功能级权限管理、数据级权限管理和金额级权限管理。数据级权限和金额级权限必须在功能级权限赋予之后才能设置。（1）功能级权限：主要限定各功能模块的查询和操作权限。例如，如果赋予李成功对001账套中总账子系统的全部操作权限，那么李成功可以进入企业应用平台进行总账子系统的业务操作。（2）数据级权限：主要限定各功能模块中的某些具体业务的查询和操作权限。例如，如果李成功进入总账子系统进行业务处理时，不希望其查询有关的基础档案信息；那么可以设置其只具有录入权限而不具有查询权限。（3）金额级权限：主要限定操作员在进行具体业务处理时可以使用的最大金额。例如，可以设置李成功只具有对金额在50000元以下的凭证的录入权限。五、视图视图的主要功能是实时监控各用户正在使用用友U8V10.1软件的情况，包括清除异常任务、清除选定任务、清除所有任务、清除单据锁定、上机日志等。（1）清除异常任务：如果在操作过程中由于误操作或是其他不可预见的原因导致系统出现异常情况，则视为出现异常任务，清除即可。（2）清除选定任务：如果在操作过程由于执行了多个任务而导致任务之间的冲突，则在此可以清除选定的任务，而继续执行未被清除的任务。（3）清除所有任务：如果在操作过程由于执行了多个任务而导致任务之间的冲突，则在此可以清除所有的任务，然后去执行新的任务。（4）清除单据锁定：在操作过程中由于某种不可预见的原因导致单据锁定，不能再继续往下操作，则应清除单据锁定，使其恢复正常功能。（5）上机日志：为了保证系统运行的安全，系统会对每位操作员的上机时间、上机操作情况进行记录，形成上机日志，以备查看。六、帮助在帮助中心可以随时查询在操作中遇到的问题的解决方法。第二节案例企业的基本情况一、公司基本情况（一）公司注册资料公司名称：太原艾丽制衣有限责任公司。公司地址：太原市虎峪区和平北路138号。公司注册资本和法人代表：公司由太原天意有限公司和李大伟个人投资成立，公司总注册资本为2000万元。公司法人代表为李大伟，总经理为周志强。公司经营范围：主要从事工装的生产和销售。（二）公司账户资料1.基本存款账户中国工商银行太原晋源支行，账号：6222464654546447，行号：102161000197。2.一般存款账户交通银行太原五一支行，账号：6222464654112232。3.专用存款账户住房公积金专用账户：中国工商银行太原晋源支行，账号6222101264556000。4.证券资金账户及股东代码开户（股票）证券公司：山西证券万柏林营业部。资金账号：15009488。股东代码：沪A237473262（主），深0037267018（主）。5.银行预留印鉴财务专用章 法人代表名章（三）纳税登记资料国家税务总局太原市虎峪区税务局，纳税登记号为140102244212428，缴款账户：国家金库太原市虎峪区支库，账号为31201321608111113146。二、公司会计核算方法及财务管理制度（一）关于记账本位币的规定公司以人民币为记账本位币（核算中金额计算保留至分位），记账文字为中文。（二）关于税种及税率的规定（1）公司为增值税为一般纳税人，增值税税率为13%。（2）公司适用的城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%。（3）公司营业税、车船税、房产税和土地使用税均按规定进行计算和缴纳。（4）公司按规定代扣代缴个人所得税。（5）公司企业所得税税率为25%，并假设这一税率适用于未来可预见的期间，公司不享受其他税收优惠政策。企业所得税的核算采用资产负债表债务法。企业所得税缴纳采用按季预缴，按年汇算清缴的方式，假设公司以前年度的企业所得税已进行汇算。不考虑上述税费以外的其他税费。（三）关于原材料日常核算的规定（1）公司原材料采用计划成本法进行日常核算，材料成本差异率为综合差异率，材料成本差异率计算保留4位小数；周转材料、库存商品采用实际成本法进行日常核算，发出周转材料、库存商品采用全月一次加权平均法计价。（2）对原材料入库业务，于月末根据“收料单”编制“收料凭证汇总表”，并行原材料入库业务的总分类核算。（3）对原材料发出业务，于月末根据“领料单”编制“发料凭证汇总表”，并行原材料出库业务的总分类核算。（四）关于坏账损失的核算的规定（1）公司应收账款坏账损失采用备抵法核算，其他的应收款项不计提坏账准备。（2）对于应收账款金额占所有应收账款金额15%及以上的，视为单项金额重大的应收账款。在年末单独进行减值测试，以同期银行贷款利率为折现率计算其未来现金流量现值，未来现金流量现值低于原账面价值的，按其差额计提坏账准备；未来现金流量现值不低于原账面价值的，采用账龄分析法估计坏账损失。（3）对于应收账款金额占所有应收账款金额15%以下的，视为单项金额非重大的应收账款，采用账龄分析法估计坏账损失。不同账龄应收账款计提坏账准备的比例如表2-1所示。表2-1不同账龄应收账款计提坏账准备的比例表账龄未到期逾期3个月内逾期3～＜9个月逾期9～＜12个月逾期12～＜18个月逾期18～＜24个月逾期2年以上计提坏账准备的比例0.50%2%4%6%10%12%15%（五）关于固定资产折旧和无形资产摊销的规定公司固定资产折旧和无形资产摊销均采用年限平均法，公司固定资产折旧方法与折旧年限与税法规定一致。各类固定资产的折旧年限和折旧率如表2-2所示，预计净残值率均为4%。表2-2固定资产的折旧年限和折旧率表固定资产类别折旧年限年折旧率房屋、建筑物20年4.8%生产设备10年9.6%运输设备4年24%管理设备5年19.2%（六）关于社会保险和住房公积金的规定公司按有关规定计算并缴纳社会保险费和住房公积金。基本社会保险及住房公积金以应付工资作为计提基数，计提比例如下：基本养老保险为22%，企业承担14%，个人承担8%；医疗保险为10%，企业承担8%，个人承担2%；失业保险为3%，企业承担2%，个人承担1%；工伤保险为1%，全部由企业承担；生育保险为0.8%，全部由企业承担。住房公积金为16%，企业承担10％，个人承担6％。个人承担的社会保险费、住房公积金在缴纳时直接从“应付职工薪酬——工资”明细账中冲销，不通过“其他应付款”账户进行核算。（七）关于职工福利费、工会经费和职工教育经费的规定公司职工福利费不预提，按实际发生金额列支；工会经费和职工教育经费分别按应付工资总额的2%、2.5%比例计提。工会经费按月划拨给工会专户。（八）关于提取盈余公积的规定公司根据有关规定，每年按当年净利润（扣减以前年度未弥补亏损后）的10%的比例计提法定盈余公积，不计提任意盈余公积。（九）关于成本计算方法的规定公司采用品种法计算产品成本，成本项目为直接材料、直接人工和制造费用。成本计算中各分配率的计算保留4位小数。本月发生的直接材料费以各种产品材料消耗定额比例为标准在各种产品之间进行分配，本月发生的直接人工和制造费用按实际生产工时在各种产品之间进行分配。月末在产品和完工产品之间费用的分配采用约当产量法，原材料在第一道工序开始一次投入，直接人工费用和制造费用的完工程度分工序按定额生产工时计算，月末在产品在本工序的完工程度均为50%。（十）关于投资性房地产的规定公司所在地具有活跃的房地产市场，房地产公允价值能够可靠计量，投资性房地产采用公允价值计量模式。（十一）其他规定未列明的其他会计事项，公司根据现行《企业会计准则》的相关规定处理。【模拟案例】见教材。〖小结〗1.企业在创建账套时，根据企业的实际情况按照创建账套的向导进行信息选择或录入即可。2.在用友U8V10.1软件中，各个系统可以单独使用，单独进行启用；也可以同时使用，同时进行启用，但只能启用已经安装的系统。如果系统未启用，则不允许登录。3.分类编码方案的设置，将决定核算单位如何对经济业务资料进行分级核算、统计和管理。任何系统都必须设置编码规则，即规定各种编码有几级构成及各级次的最大长度。例如，本案例中的会计科目编码级次为4-2-2-2，表示科目级次为4级，一级科目编码长度为4位长（从0001～9999），二、三、四级科目编码长度均为2位长（从01～99）。4.只有系统管理员才有权限增加、删除、修改角色和用户。角色和用户一经被使用，则不能删除。通过多媒体演示讲解。账套创建时需注意“（1）已存账套：是系统中已经存在的账套号和账套名称，已存账套信息不能录入和修改。账套号不允许重复，可以参考已存账套信息设置新建账套信息。（2）账套号：是新建账套的编号。在用友U8V10.1软件中，账套号为3位数字，从001～999，只要不重复均可录入。（3）账套名称：是新账套的标识。（4）账套路径：是存放账套数据的位置，可以更改。本模拟案例采用系统默认的路径。（5）启用会计期：新账套启用的会计期间，可以单击“会计期间设置”按钮进行设置。启用会计期一旦设置，就不能更改。（6）是否集团账套：根据情况进行勾选。（7）建立专家财务评估数据库：可根据情况进行勾选。演示+练习

教学目标理解企业应用平台中基础档案设置的作用及重要性。 掌握基本信息设置的方法。掌握基础档案设置的方法。掌握单据设置的方法。教学重点存货档案的设置方法，特别是存货属性设置的作用及设置方法。会计科目辅助核算设置的作用及设置方法。项目目录设置的作用及设置方法。教学难点会计科目辅助核算设置的作用及设置方法。教学手段多媒体教学学时4学时教学内容与教学过程设计注释第三章基础设置企业应用平台主要是定义核算单位的个性化信息，是系统设置和进行各个子系统的具体业务操作的平台。企业应用平台是进入用友U8V10.1软件进行核算单位的业务管理与操作的唯一入口。基础信息是企业各部门公用的共享信息，是整个系统的基础。企业基础信息设置主要包括基本信息设置、基础档案设置、业务参数设置等，主要在企业应用平台的“基础设置”选项卡中进行相应操作。第一节基本信息基本信息包括建账过程中确定的会计期间、系统启用、编码方案以及数据精度。一、会计期间用友U8V10.1软件可以根据需要建立和调整会计期间，满足对多年连续业务操作的需要。二、系统启用用友U8V10.1软件由财务会计、管理会计、供应链管理、生产制造、人力资源管理等产品组组成，每个产品组中又包含若个子系统，它们中大多数既可以独立运行，又可以集成使用，但两种用法的流程是有差异的。系统启用为企业提供了选择的便利，只有被启用的子系统才可以登录企业应用平台进行业务操作。系统启用日期是指由原来的会计信息系统过渡到新的会计信息系统的交接日期，设置系统启用日期便于确定使用新的会计信息系统进行业务处理的起点，保证账、证、表数据的连续性。三、编码方案编码设计是根据核算项目之间的逻辑关系，按照一个系统的方案确定各级次唯一数字编码的方法。编码方案设置主要是便于反映核算项目之间的逻辑关系，便于计算机对业务进行处理和分类，提高处理速度。四、数据精度数据精度是指进行业务处理时需要使用的数据精确到小数点后几位，设置的目的是便于以四舍五入进行计算。在建账的过程中，如果忘记设置编码方案和数据精度或设置有误时，可以在此进行查询或修改。第二节基础档案设置的基础档案信息会在以后进行业务处理时被调用。只有在系统的基础档案中存在的信息，在进行业务处理时才可以保存在单据或凭证中。这样做的目的是为了保证系统数据信息的一致性和可操作性。基础档案的内容较多，一般应按一定的逻辑顺序设置。一、机构人员机构人员设置中包括设置本单位信息、部门档案、人员类别、人员档案等，主要是设置供相应的部门或人员查询和调用的信息。二、客商信息客商信息包括地区分类、供应商分类、供应商档案、客户分类、客户档案等。主要是一些与企业有业务往来的供应商和客户的相关信息。设置的客商信息会在以后进行业务处理时被调用或引用，以便减少录入的工作量或避免录入错误信息。如果单据或凭证上的客商信息不是已经设置的客商信息中的，那么需先添加，对其进行设置以后方可继续进行业务处理。三、存货存货信息包括设置存货分类、计量单位、存货档案等。（一）存货分类存货分类是指按照存货固有的特征或属性将存货划分为不同的类别，以便于分类核算和管理。如果企业存货的种类很多，则需要按照一定的方式进行分类管理；如果企业的存货不多，则无需进行存货分类。（二）计量单位系统提供了无换算率和固定换算率的计量单位组类别供选择。无换算率是指计量单位之间无需进行换算，可以直接使用，如台、盒、公里等；固定换算率是指计量单位之间有一定的换算关系，应先定义主计量单位，再定义辅助计量单位，如1盒=20支。（三）存货档案存货档案设置主要是设置存货明细，随同发货单或发票一起开具的应税劳务等也应设置在存货档案中。通过查阅存货档案，可以掌握企业存货的种类、数量、规格、型号、成本等信息。存货档案包括基本、成本、控制、其他、计划、MPS/MRP、图片、附件8个选项卡。下面简单介绍“基本”与“控制”选项卡的内容。1.“基本”选项卡在“基本”选项卡中，“存货属性”下面有24个复选框。设置存货属性的目的是在填制单据参照存货时缩小参照的范围。下面对一些选项进行介绍。（1）内销/外销：用于发货单、销售发票、销售出库单等与销售有关的单据参照使用，表示该存货可用于销售。（2）外购：用于购货所填制的采购入库单、采购发票等与采购有关的单据参照使用，在采购发票、运费发票上一起开具的采购费用，也应设置为外购属性。（3）生产耗用：存货可在生产过程被领用、消耗。此选项用于生产产品耗用的原材料、辅助材料等在开具材料领料单时参照。（4）自制：由企业生产自制的存货，如产成品、半产品等。此选项主要用在开具产成品入库单时参照。（5）在制：指尚在制造加工中的存货。（6）应税劳务：指在采购发票上开具的运输费、包装费等采购费用及开具在销售发票或发货单上的应税劳务、非应税劳务等。2.“控制”选项卡在“控制”选项卡中，有20个复选框。其中，“是否批次管理”是对存货是否按批次进行出入库管理的控制，该选项必须在库存管理系统的账套参数选中“有批次管理”复选框后方可设定；“是否保质期管理”是指有保质期管理的存货必须有批次管理，因此该选项也必须在库存管理系统的账套参数中选中“有批次管理”复选框后方可设定；“是否呆滞积压”由用户自行决定。四、财务主要是和财务处理直接相关的信息设置。1.会计科目会计科目设置是将企业会计核算使用的会计科目逐一按要求录入或引入系统中，并将会计科目保存到科目文件中，以备日后进行业务处理时调用。会计人员可以根据企业会计核算的实际情况和管理的需要，对会计科目进行增加、删除、修改或查询等操作。2.凭证类别用友U8V10.1软件预设了5种凭证类别的分类方式，有通用的记账凭证类别、收付转凭证类别、现金银行转账凭证类别、现金银行收付转凭证类别和自定义凭证类别。企业根据经济业务核算和管理的需要，自行选择相应的凭证类别进行凭证处理，也可以根据需要自定义凭证类别。3.项目目录如果企业的需要核算的项目很多，需要进行成本核算或分类管理，应设置项目核算，以便于统计分析。4．外币设置如果企业的经济业务涉及使用外币进行结算时，则需要进行外币设置，进行外汇管理。五、收付结算收付结算设置包括设置结算方式、银行档案、本单位开户银行等。结算方式是指企业在购销活动中所使用的收款或付款的方式，与财务的结算方式一致，如现金结算、转账结算等。为了保证企业资金的安全完整，企业和银行之间定期或不定期要进行对账，而为了提高对账的效率，系统为用户提供了结算方式设置功能。六、业务业务信息设置包括设置仓库档案、收发类别、销售类型、采购类型等。（1）仓库档案：企业的存货一般都放在仓库进行保管，对存货进行核算和管理，首先应建立仓库档案。（2）收发类别：用来表示存货的出入库类型，便于存货出入库情况的查询和统计分析。（3）销售类型/采购类型：当用户在使用销售管理系统和采购管理系统填制单据时，录入相应的销售类型和采购类型，便于按类型进行数据的查询和统计分析。七、其他—常用摘要当某项经济业务经常发生时，为了减少录入摘要的工作量和保证业务摘要内容的一致性，可以设置为常用摘要保存起来，在以后发生此项经济业务时进行调用或参照。常用摘要不具有对应性，可以根据需要随时删除或修改。第三节单据设置在业务处理中，不同的企业使用的单据可能有差别。用友U8V10.1软件中预置了常用单据模板，并且允许用户对各单据类型的多个显示模板和多个打印模板进行设置，以定义本企业需要的单据格式。企业可以根据实际需要对预置的单据进行重新设置，包括单据格式、单据编号、单据打印控制。【模拟案例】见教材。〖小结〗基础信息是企业各部门公用的共享信息，是整个系统的基础。企业基础信息设置主要包括基本信息设置、基础档案设置、业务参数设置等。1.会计科目设置：“银行存款”科目要勾选“日记账”和“银行账”两个辅助核算选项。不能删除已经制单或已经录入期初余额的科目，不能删除已经被指定的会计科目，不能删除非末级科目，被封存的科目不可以被使用，已有数据的科目不能修改科目属性。2.指定现金科目和银行科目是指定出纳的专管科目。只有进行了现金科目和银行科目的指定，才能在凭证中进行出纳签字，以及查询现金和银行存款日记账。指定现金流量科目是供报表系统编制现金流量表时使用的。录入凭证时，在系统自动弹出的对话框中选择当前录入分录对应的现金流量科目。3.企业因业务核算需要，要对具体的项目进行核算和管理时需要进行项目核算。通过多媒体演示讲解。演示+练习档案信息的录入，一般采取的操作步骤是：增加—录入—保存—退出。所有档案信息编码的录入，都必须按照预设的编码方案录入，否则不允许保存。所有档案信息的录入，必须按照级次由大到小的顺序录入。

教学目标理解财务会计子系统初始设置的意义。掌握应收款管理系统初始设置的相关内容和具体操作方法。掌握应付款管理系统初始设置的相关内容和具体操作方法。掌握总账管理系统初始设置的相关内容和具体操作方法。掌握固定资产管理系统初始设置的相关内容和具体操作方法。教学重点财务会计子系统选项参数设置的意义及方法。财务会计子系统初始设置的方法。教学难点财务会计子系统选项参数设置的意义。教学手段多媒体教学学时4学时教学内容与教学过程设计注释第四章财务会计子系统初始化财务会计子系统初始设置主要是设置各子系统的初始控制参数及录入期初余额。用友U8V10.1软件在每个子系统进行日常业务处理之前都要进行选项参数设置，其作用主要是确定核算单位业务处理时的核算要求和控制规则。期初余额录入是将原来在会计信息系统或手工操作系统中的会计科目余额录入到新的会计信息系统的过程，以保证财务数据的连续性。财务子系统的初始设置主要在“企业应用平台”的“业务工作”选项卡中进行相应操作。第一节应收款管理系统初始设置应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买方收取的款项，包括应由购买方或接受劳务方负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。用友U8V10.1软件中的应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项，管理企业日常经营过程中所产生的各种应收款数据信息，并及时收回欠款，或作坏账处理。应收款管理系统初始化设置是使用应收款管理系统的前提条件，直接关系到系统的日后使用和业务控制，是将应收款管理系统启用期间、客户及其他相关信息、系统参数、系统初始数据等重要信息进行设置的过程。一、选项设置在运行应收款管理系统前，应在此设置运行所需要的账套参数，对系统参数做出选择，以适应企业自身核算和控制的特点及要求。应收款管理系统的控制参数分为4个选项卡，分别为常规、凭证、权限与预警、核销设置，单击“编辑”按钮可修改其设置。（一）“常规”选项卡1.单据审核日期依据对应收单据进行审核时，单据审核日期依据可以选择单据录入时所填的单据日期或业务日期，默认项为把单据日期作为单据审核日期。2.汇兑损益方式系统提供了两种计算汇兑损益的方式，分别是外币余额结清时计算、月末处理时计算，默认项为月末处理时计算。（1）外币余额结清时计算：是指只有当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，否则不计算汇兑损益。在计算汇兑损益时，可以显示外币余额为零且本币余额不为零的外币单据。（2）月末处理时计算：是指在每个月末计算汇兑损益。在计算汇兑损益时，可以显示所有外币余额不为零或者本币余额不为零的外币单据。3.坏账处理方式系统提供了两种坏账处理的方式，即备抵法、直接转销法。在选择直接转销法时，对应在应收款系统初始设置中需要设置直接转销的会计科目。当坏账发生时，直接在坏账发生处将应收账款转为费用即可。由于直接转销法不符合会计的权责发生制及收入与费用相配比原则，因而，容易造成会计信息的失真，不建议选择此坏账处理方法。在选择备抵法时，需要从应收余额百分比法、销售收入百分比法、账龄分析法中进行选择，对应在应收款系统初始设置中需要设置坏账准备科目、对应科目、提取比率、账龄区间及逾龄区间的信息。4.代垫运费类型根据初始设置中的单据类型设置，应收单的类型若分为多种时，在此选择核算代垫费用单的单据类型；若应收单不分类，则默认以系统给定的“其他应收单”作为代垫运费类型。5.应收账款核算模型应收账款核算模型有“详细核算”和“简单核算”两个选项。在参数中选择“详细核算”后可以随时调整为“简单核算”；但选择“简单核算”后，在本年度结束前不可调整为“详细核算”，只能在下一年度进行做调整。如果销售业务和应收账款业务不复杂，或者现销业务很多，那么最好选择“简单核算”方案；如果销售业务和应收账款业务比较复杂，或者需要追踪每笔业务的应收款、收款等，或者需要将应收款核算到产品一级，那么最好选择“详细核算”方案。6.自动计算现金折扣企业为了鼓励客户在信用期间内提前付款而采用的现金折扣政策，需要与现金折扣条件一起使用。如果选中“自动计算现金折扣”复选框，系统将会在“单据结算”中显示“可享受折扣”和“本次折扣”，并计算可享受的折扣；如果不选中“自动计算现金折扣”复选框，系统将不计算也不显示现金折扣的相关信息。7.登记支票若选中“登记支票”复选框，系统自动将具有票据管理结算方式的付款单据登记到支票登记簿（支票登记簿在总账管理系统的出纳管理中）；若不“登记支票”复选框，用户也可以通过收款单上的“登记”按钮，手工填制支票登记簿。8.应收票据直接生成收款单选中“应收票据直接生成收款单”复选框，将在发生应收票据业务的时候，系统自动产生一张收款单，该收款单不可以修改。（二）“凭证”选项卡1.受控科目制单方式系统提供了两种受控科目的制单方式，即明细到客户、明细到单据。（1）明细到客户：是指把一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算多个业务的控制科目相同，系统将自动后生成一条分录，金额合并。采用这种制单方式的目的是能在总账管理系统中查看到每个客户的详细业务信息。（2）明细到单据：是指将一个客户的多笔业务合并成一张凭证时，系统会将每笔业务形成一条分录，采用这种制单方式的目的是能在总账管理系统中查看到每个客户每笔业务的详细情况。2.非控科目制单方式系统提供了3种非控科目制单方式，即明细到客户、明细到单据、汇总方式。（1）明细到客户：是指将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算多个业务的非控制科目相同，系统将自动生成一条分录，金额合并。（2）明细到单据：是指将一个客户的多笔业务合并成一张凭证时，系统会将每笔业务中相同的非控制科目形成一条分录。（3）汇总方式：是指将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果非控科目相同，系统自动将其合并为一条分录，做到精简数据。3.控制科目依据控制科目是指在系统中所有带有客户往来辅助核算的科目。系统提供6种控制科目依据，分别为按客户分类、按客户、按地区、按销售类型、按存货、按存货分类。（1）按客户分类：是指根据一定的属性将企业的往来客户分成若干类别，针对不同的客户分类设置不同的应收科目和预收科目。例如，可以根据客户与企业的往来业务形态分为批发商、零售商、委托商等，也可以根据客户的信用情况分为，顶级客户、一级客户、二级客户等。（2）按客户：是指可以为每个客户设置不同的应收科目和预收科目，采用这种方式可以适合特殊客户的需要。（3）按地区:是指当客户涉及多个地区时，可以按照地区分类设置，即针对不同的地区分类设置不同的应收科目和预收科目。例如，可以将客户分为东北区、西北区、华北区等地区，对不同地区设置相应科目。（4）按销售类型:是按照销售的不同类型设置不同的应收科目和预收科目。例如,可以按照批发、零售的销售类型设置科目。（5）按存货:指当存货类型不多的情况下，直接利用不同存货设置不同应收科目和预收科目。（6）按存货分类：是指根据存货的属性对存货所划分的大类设置相应的存货销售科目。例如，将存货分为原材料、半成品、产成品等大类，然后根据该分类设置不同的应收科目和预收科目。4.销售科目依据系统提供了5种销售科目选择依据的方式，分别为按存货分类、按存货、按客户、按客户分类、按销售类型。按存货分类设置是指根据存货的属性对存货所划分的大类设置相应的存货销售科目。例如，将存货分类为原材料、半成品、产成品等大类，然后根据该分类设置不同的销售科目。按照存货设置是指当存货类型不多的情况下，直接利用不同存货设置相应销售科目。5.月结前全部生成凭证该参数是指在月末结账前需要将本月的业务都生成凭证，一般为默认。6.方向相反的分录合并如果选中“方向相反的分录合并”复选框，则在制单中遇到分录满足合并要求时，系统自动将这些分录合并成一条，并根据哪边显示为正数来显示合并后分录的显示方向。7.核销生成凭证该参数是指核销业务处理时是否生成核销凭证。若选中“核销生成凭证”复选框，则需要判断核销双方单据的入账科目是否相同，不相同时需要生成一张调整凭证。8.预收冲应收生成凭证该参数是指在发生预收冲应收业务时，生成预收冲应收凭证，一般认为当企业存在预收处理时，应选中“核销生成凭证”复选框。9.红票对冲生成凭证该参数是指当发生红字发票业务时，红字发票需要对冲蓝字发票，此时需要生成对冲的凭证。一般不选此选项，以免发生应收账款的重复处理。10.凭证可编辑选中“凭证可编辑”复选框，在业务凭证生成时，可以对凭证进行手工调整后保存；不选中“凭证可编辑”复选框，业务凭证生成取决于单据上的信息，如出现错误则相应修改单据的内容。11.单据审核后立即制单该参数是指应收单据审核后可以自动弹出制单界面，利用单据内容生成凭证内容。如果不选中“单据审核后立即制单”复选框，可以在独立的凭证处理功能中进行凭证的生成。（三）“权限与预警”选项卡“权限与预警”选项卡用于对客户进行信用管理，可以通过客户授权和部门授权的方式设置超信用额度的报警和提前设置相应单据的报警天数。（四）“核销设置”选项卡1.应收款核销方式系统提供了两种应收款核销方式，即按单据、按产品。（1）按单据：是指系统将满足条件的未结算单据全部列出，由用户选择要结算的单据，根据所选单据进行核销。（2）按产品：是指系统将满足条件的未结算单据按照产品存货的形态列出，由用户选择要结算的单据，根据所选单据进行核销。2.核销规则系统提供了7个核销规则，即客户、部门、业务员、合同、订单、项目、发货单（销货单）。以上规则中，客户规则为默认选项，因为应收科目均为进行客户核算的科目；其他规则根据企业的实际往来业务处理核销情况进行选择，可多选。3.收付款单审核后核销该参数是指收付款单据审核完毕时将自动弹出核销界面，在核销界面中收付款单的信息自动出现，直接通过过滤条件选择单据进行核销即可。二、初始设置与应收款管理系统处理有关的基础档案可以分为公共基础资料和应收基础信息两部分。公共基础资料包括在基础设置中设置的客户分类、客户档案、地区分类、存货分类、存货档案、计量单位、部门档案、人员档案、外币、结算方式、单据等，这些设置在第三章基础信息设置中已经介绍了，在此不再赘述。应收基础信息包括在应收款管理系统中设置的相应信息，如设置的应收基本科目、坏账准备、账龄区间、报警级别、单据类型和单据格式等。（一）设置科目如果企业应收业务类型较固定，生成的凭证类型也较固定，则为了简化凭证生成操作，可在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设置好。科目设置包括基本科目设置、控制科目设置、产品科目设置和结算方式科目设置。1.基本科目设置基本科目是指在核算应收款项时经常用到的科目，可以设置为常用科目，而且必须为末级科目。核算应收款项时经常用到的科目包括应收账款、预收账款、主营业务收入、应交税费-应交增值税（销项税额）、销售退回等基本科目。除上述基本科目外，银行承兑、商业承兑、出口销售收入、运费、保险费、代垫运费、合同收入、现金折扣、票据利息、票据费用等科目，都可以作为企业核算应收类业务的基本科目。2.控制科目设置在核算客户的赊销欠款时，针对不同的客户分别设置不同的应收账款科目和预收账款科目。如果某个客户应收账款或预收账款科目与常用科目设置中的一样，则不用在此处再进行设置，否则应进行设置。控制科目必须是有客户往来辅助核算的末级科目。3.产品科目设置如果针对不同的存货（存货分类）分别设置不同的销售收入科目、应交税费-应交增值税（销项税额）和销售退回科目，则应先在账套参数中选择设置的依据，即选择针对不同的存货设置，或针对不同存货分类设置不同的科目。如果某个存货（存货分类）的科目与常用科目设置中的一样，则不用在此处再进行设置，否则应进行设置。4.结算方式科目设置不仅可以设置结算常用的科目，还可以为每种结算方式设置默认的科目，以便在应收账款核销时，直接按照不同的结算方式生成相应的账务处理所对应的会计科目。（二）坏账准备设置坏账是指企业无法收回或收回的可能性极小的应收款项。由于发生坏账而产生的损失称为坏账损失。企业发生坏账和造成坏账损失是一种很正常的现象。应收款管理系统可以根据发生的应收业务情况，提供自动计提坏账准备的功能。计提坏账准备的方法包括应收余额百分比法、销售余额百分比法、账龄分析法等，选择不同的方法在设置时要录入不同的内容。以应收余额百分比法为例，设置坏账准备时要对坏账期初余额、坏账准备科目、对方科目和提取比率进行设置。在第一次使用系统时，应直接录入坏账准备的期初余额。在以后年度使用系统时，坏账准备的期初余额由系统自动生成且不能进行修改。坏账提取比率可分别按照销售收入百分比法和应收账款余额百分比法直接录入计提的百分比。（三）账龄区间设置账龄区间设置包括账期内账龄期间设置和逾期账龄期间设置两种，为了对应收账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应首先在此设置账龄区间。在进行账龄期间设置时，账龄区间总天数和起始天数直接录入，系统根据录入的总天数自动生成相应区间。（四）逾期账龄区间设置逾期账龄区间设置是指用户定义逾期应收账款或收账时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行逾期应收账款或收账的账龄查询和账龄分析，清楚地了解在一定期间内所发生的应收账款及收款情况。逾期账龄区间设置与账龄区间设置的方法一样。（五）报警级别设置通过报警级别设置，可以将客户按照其欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便掌握各个客户的信用情况。如果企业要对应收账款的还款期限做出相应的规定，则可以使用超期报警功能。在运行此功能时，系统将自动列出到当天为止超出规定期限的应收账款清单，从而使企业可以及时催款，避免不必要的经济损失。在进行报警级别设置时，直接录入级别名称和各区间的比率。其中级别名称可以采用编号或其他形式，但名称上要上下对应。（六）单据类型设置系统提供了发票和应收单两种类型的单据。如果同时使用销售管理系统，则发票的类型包括增值税专用发票、普通发票、销售调拨单和销售日报；如果单独使用应收款管理系统，则发票的类型不包括后两种。应收单用于记录销售业务之外的应收款情况。应收单可划分为不同的类型，以区分应收货款之外的其他应收款。例如，应收代垫费用、应收利息款、应收罚款、其他应收款等。应收单的对应科目由自己定义。发票的类型是固定的，不能修改和删除。应收单中的“其他应收单”为系统默认的类型，不能删除、修改，且不能删除已经使用过的单据类型；只能增加应收单的类型，三、期初余额设置初次使用应收款管理系统时，要将启用应收款管理系统时未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入到本系统，以便于顺利完成以后的核销处理。只有当往来业务期初数据准确录入后，才能正确地进行往来账的各种统计与分析。当进入第二年度处理时，系统会自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期初余额。在下一年度的第一个会计期间里，可以进行期初余额的调整。在应收款管理系统中，往来款余额是按照单据形式录入的，如应收账款余额通过期初发票的形式录入，预收账款余额通过期初收款单的形式录入。录入完毕之后要与总账管理系统中的应收账款、预收账款、应收票据等科目的余额进行对账，以检查录入的往来未达账与相应往来科目余额是否相等。【模拟案例】见教材。第二节应付款管理系统初始设置应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项，管理企业日常经营过程中所产生的各种应付款信息。应付款管理系统初始化设置是将应付款管理系统启用期间、供应商及其他相关信息、系统参数、系统初始数据等重要信息进行设置的过程。应付款管理系统初始设置与应收款管理系统初始设置类似，在此不再详述。【模拟案例】见教材。第三节总账管理系统初始设置总账管理系统又称账务处理子系统，是用友U8V10.1软件的核心系统，适合于各行各业进行账务核算和管理工作。该系统主要是通过已建立的会计科目体系，录入和处理记账凭证，完成登记账簿、对账和结账工作，输出各种账表，并提供各种辅助管理功能。总账管理系统可以单独使用，也可以与其他业务系统集成使用。通过总账管理系统的初始设置，可以把核算单位的会计核算规则、核算方法、应用环境和基础数据等信息录入计算机，以保证业务处理过程高效、准确、完整。如果企业在年初启用总账管理系统，则期初余额就是年初数；如果企业在年中启用总账管理系统，则应先将各账户此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额录入系统，由系统自动计算年初余额。一、选项设置总账管理系统选项参数包括凭证、账簿、凭证打印、权限、预算控制、会计日历和其他选项卡。（一）“凭证”选项卡（1）制单序时控制。此项控制表示制单时，凭证日期只能从前往后填。例如，保存的最后一张凭证已经填制到2015年5月20日，则不能再保存2015年5月19日的凭证。如果有特殊需要，可以将其改为制单不序时控制，即不选此项。（2）支票控制。此项控制与公共档案基础设置中的结算方式的“票据管理”联用。如果既选择了“票据管理”，又选择了“支票控制”，则在填制凭证时使用了银行存款科目时，系统提示录入未在支票登记簿中登记的支票信息。（3）赤字控制。选择此项，则在制单时，当“资金及往来科目”或“全部科目”的最新余额出现负数时，系统将予以提示。（4）可以使用应收（应付、存货）受控科目。如果科目为应收（应付、存货）受控科目，为了避免重复制单，一般只允许在应收（应付、存货）系统使用该科目，总账管理系统不能使用该科目进行制单处理。如果要在总账管理系统使用该科目，则选择此项。（5）现金流量科目必录现金流量项目。选择此项，在制单时如果使用现金流量科目则必须录入现金流量项目及金额，为编制现金流量表提供依据。（6）自动填补凭证断号。在系统编号方式下，选择此项，则在新增凭证时，系统按凭证类别自动查询上一张同类别凭证的断号，将其作为本张凭证的凭证号；如果无断号，则使用新号。（7）批量审核凭证进行合法性校验。选择此项，进行批量审核凭证时针对凭证进行二次审核，以提高凭证录入的正确率，合法性校验与保存凭证时的合法性校验相同。（8）同步删除业务系统凭证。选择此项，表示其他业务系统删除凭证时，同步删除传递到总账管理系统的凭证；否则，在其他业务系统删除凭证时，总账管理系统的凭证不予删除，而以“作废”标识出来。（9）凭证编号方式。在制单时，系统提供“系统编号”和“手工编号”两种编号方式。一般情况下选择“系统编号”；如果选择“手工编号”，应注意不重号、不漏号。（10）现金流量参照科目。该选项用于选择现金流量录入界面的参照内容和方式，选择“现金流量科目”，系统只参照凭证中的现金流量科目；选择“对方科目”，系统只显示凭证中的非现金流量科目；选择“自动显示”，系统依据前两个选项将现金流量科目或对方科目自动显示在指定现金流量项目界面中，否则需要手工参照选择。（二）“账簿”选项卡“账簿”选项卡用于设置账簿打印格式。（1）打印位数宽度（包括小数点及小数位）。此项用于设置账簿打印时各栏目的宽度，包括摘要、金额、外币、汇率、数量和单价。（2）凭证、账簿套打。选择套打，则只打印出凭证、账簿中的数据，不打印表格线；不选择套打，则数据连同表格线一起打印出来。（3）明细账（日记账，多栏账）打印方式。按月排页，即打印时先将明细账按月份顺序排页，再从所选月份范围的起始月份开始打印输出，打印起始页号为“1”；按年排页，即打印时先将明细账从本年度的第一个月份开始顺序排页，打印起始页号为所打月份在全年总排页中的页号。（4）打印设置按客户端保存。如果有多台计算机安装用友U8V10.1软件，并且又连接多台不同型号的打印机，若选择此项，可以按照每台计算机上连接的打印机和打印机设置进行打印输出。（三）“凭证打印”选项卡用于设置与凭证打印相关的控制参数。（1）合并凭证显示、打印。此项控制下面还有两项内容：按科目、摘要相同方式合并和按科目相同方式合并。在对凭证进行处理时，以系统选项中的设置显示；在明细账显示或打印时，在明细账显示界面提供是否“合并显示”的选项。（2）打印凭证页脚姓名。选此项，表示在打印凭证时，将制单人、出纳、审核人、记账人的姓名一并打印出来；不选此项，则不打印。（3）打印包含科目编码。该选项用于选择在打印时，除了要打印科目名称以外，是否将科目编码一并打出来。（4）打印转账通知书。选此项，在会计科目设置中要先指定需要打印转账通知书的科目，再在凭证中打印转账通知书。（5）凭证、正式账每页打印行数。该选项用于设置凭证、正式账的每页打印行数。（四）“权限”选项卡（1）权限控制。如果规定制单时某操作员只能使用具有相应制单权限的科目制单，则应选择“制单权限控制到科目”；如果规定制单时只显示某操作员有权限的凭证类别，在应选择“制单权限控制到凭证类别”；如果规定某操作员只能对一定额度的经济业务制单，则应选择“操作员进行金额权限控制”；如果规定某操作员只能审核特定操作员填制的凭证，则应选择“凭证审核控制到操作员”；如果规定涉及库存现金、银行存款的凭证必须经由出纳人员核对签字后才能记账，则应选择“出纳凭证必须经由出纳签字”；如果规定凭证必须经由主管会计签字后才能记账，则应选择“凭证必须经由主管会计签字”。（2）允许修改、作废他人填制的凭证。如果选此项，那么凭证填制错误时，可以由其他人进行修改和作废操作。（3）可查询他人凭证。如允许操作员查询其他人填制的凭证，则选此项。（4）制单、辅助账查询控制到辅助核算。选此项，制单时才能使用有辅助核算属性的会计科目，辅助账查询时可以查询有权限的辅助项内容。（5）明细账查询权限控制到科目。若选此项，要在“数据权限分配”中设置明细账录入和查询权限才能生效。（五）“预算控制”选项卡“预算控制”选项卡主要是针对预算管理进行控制，有控制科目包含贷方科目、超出预算允许保存等选项。（六）“会计日历”选项卡在“会计日历”选项卡可以查看启用会计年度、启用日期，以及各会计期间的开始日期与结束日期等，但仅能查看会计日历的信息。在此也可以修改数量小数位、单价小数位和本位币精度。（七）“其他”选项参卡“其他”选项参卡主要用于设置部门、个人、项目的排序方式。二、期初余额设置期初余额是将会计科目的余额由原来的会计信息系统或手工操作系统录入到新会计信息系统的过程，以保证财务数据的连续性。如果企业在年初启用总账管理系统，则期初余额就是年初数；如果企业在年中启用总账管理系统，则应先将各账户此时的余额和年初到此时的借、贷方累计发生额录入系统，系统自动计算年初余额。期初余额包括基本科目期初余额和辅助核算科目期初余额两个部分。1.基本科目期初余额基本科目是指无辅助核算的科目。此种科目只需要录入最末级科目的累计发生额和余额，上级科目的累计发生额和余额由系统自动计算。2.辅助核算科目期初余额辅助核算科目是指有辅助核算的科目。在录入此种科目的期初余额时，需要用鼠标双击辅助核算科目的期初余额或年初余额栏，系统弹出对应的辅助核算的期初余额录入窗口，在窗口中录入或引入期初余额。以“应收账款”为例，如果在应收款管理系统中已经录入了往来期初明细单据，则可以通过“引入”方式，将应收款管理系统中的期初数据引入到总账管理系统，无需重新录入；如果未在应收款管理系统中录入往来期初明细单据，则在“往来期初明细”窗口中录入，最后再汇总到“辅助期初余额”中。3.科目余额方向科目余额方向是由科目的性质确定的，资产类科目和成本类科目的余额方向为借，负债类科目、所有者权益类科目和收入类科目的余额方向为贷。在录入科目余额时，如果有的科目的余额方向不正确，可以通过“方向”调整功能进行重新设置。但只能调整一级科目的余额方向，且要求该科目及其下级科目无余额；当一级科目的余额方向调整后，其下级科目的余额方向也随着调整。4.试算平衡期初余额录入完毕，必须进行试算平衡。试算不平衡，不能记账。如果已经记账，则不能再录入或修改期初余额。5.期初对账期初对账是由系统自动完成的，核对总账与辅助账、总账与明细账、辅助账与明细账中的数据是否有误。如果出现错误，系统会给出错误报告。三、账簿清理当年初建账完成后，如果发现建的账不合适，需要重新建账，则可执行本功能冲掉已建的账，然后重新建账。账簿清理将冲掉本年录入的所有余额和发生额，并将上年的会计科目、客户分类、客户目录、凭证类别等转入本年。但如果在其他系统中已经填制了凭证，则最好不要对总账管理系统的数据进行清理，否则会影响数据的一致性。如果想清空所有系统的数据，则可执行系统管理中的“清空年度数据”功能，清空的数据库主要有凭证及明细账、辅助总账、多辅助总账、科目总账、银行对账单、支票登记簿、汇率、外部凭证临时表。【模拟案例】见教材。第四节固定资产管理系统初始设置固定资产管理系统主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理，包括生成固定资产卡片，进行固定资产查询和固定资产的各种业务处理（如固定资产购进、折旧、报废等），输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出有关的报表和账簿。固定资产管理系统初始设置是根据用户的具体情况，建立一个适合的固定资产子账套的过程。一、账套初始化设置第一次进入固定资产管理系统，系统将提示是否进行初始化，根据初始化账套向导进行账套初始化。账套初始化包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式、财务接口、完成6个步骤。账套初始化信息可以在“选项”设置中进行修改。账套初始化需注意：（1）在“启用月份”步骤中，所列示的启用月份只能查看，不能修改。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用月份开始计提折旧。（2）在“折旧信息”步骤中，“当（月初已计提月份＝可使用月份－1）时将剩余折旧全部提足（工作量法除外）”是指除工作量法外，只要上述条件满足，则该月折旧额＝净值－净残值，并且不能手工修改。如果不选该项，则该月不提足折旧，并且可手工修改；但如果以后各月按照公式计算的月折旧率或折旧额是负数时，则认为公式无效，令月折旧率＝0，月折旧额＝净值－净残值。（3）在“编码方式”步骤中，资产类别编码方式设定以后，一旦某一级设置类别，则该级的长度不能修改，未使用过的各级长度可以修改。固定资产编码方式包括“手工输入”和“自动编码”两种方式。自动编码方式包括“类别编号+序号”、“部门编号+序号”、“类别编号+部门编号+序号”、“部门编号+类别编号+序号”。类别编号中的序号长度可自由设定为1～5位。每个账套的自动编码方式只能选择一种，一旦设定则该自动编码方式不得修改。（4）在“财务接口”步骤中，对账科目和累计折旧对账科目应与账务系统内的对应科目一致。“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”是指在存在对应的总账账套的情况下，本系统在月末结账前自动执行一次对账，给出对账结果。如果不平，说明两系统出现偏差，应予以调整。（7）固定资产初始化设置完成后，需要对账套中的某些参数进行修改时，可以在固定资产管理系统下的“选项”使用“编辑”功能进行修改。如果要对某些必须修改的错误设置进行改正，则只能通过固定资产管理系统的“工具”︱“重新初始化账套功能”命令实现，该操作将清空对该子账套所做的一切工作。二、选项设置选项参数包括基本信息、折旧信息、与财务系统接口、编码方式和其他5个选项卡。有些参数在初次启动固定资产管理系统时已经设置好，其他参数可以在“选项”设置中进行补充设置。（一）“与财务系统接口”选项卡1.业务发生后立即制单选中“业务发生后立即制单”复选框，则业务发生时会立即生成凭证；否则，系统将把没有生成凭证的原始单据的资料收集到批量制单部分，使用批量制单功能统一生成凭证。2.月末结账前一定要完成制单登账业务选中“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选框，表示月末结账前一定要完成应制单登账业务的凭证，如果没有完成应制单登账业务的凭证，本会计期间不允许结账。3.缺省入账科目固定资产管理系统生成记账凭证时，凭证中的固定资产、累计折旧、减值准备科目的缺省值将由此设置确定，当这些设置为空时，凭证中的科目也为空。（二）“其他”选项卡1.已发生资产减少卡片可删除时限根据制度规定已经清理的资产的资料应保留5年，所以系统设置了该时限，用户可以根据具体情况修改。2.自动连续增加若选中“自动连续增加”复选框，增加固定资产卡片等单据保存后，系统会自动增加一张新的单据。3.卡片金额型数据显示千分位格式若选中“卡片金额型数据显示千分位格式”复选框，则系统将固定资产卡片的金额数据每隔3位自动以“，”隔开。4.卡片关联图片固定资产管理中，要求一定金额以上的固定资产在固定资产卡片中能够进行联查扫描或用数码相机生成资产图片，以便管理得更具体、更直观，可以指定固定资产的图片文件存放的路径。三、基础档案设置（一）部门对应折旧科目对应折旧科目是指折旧费用的入账科目。资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同企业的具体情况，有按部门归集的，也有按类别归集的。部门对应折旧科目的设置就是给每个部门选择一个折旧科目，在录入固定资产卡片时该科目自动添入固定资产卡片中，不必一个一个录入。如果对某一部门设置了对应的折旧科目，则其下级部门与上级部门具有了相同的设置。设置部门对应折旧科目的目的，一是在录入固定资产原始卡片时，可以由系统直接生成对应的折旧科目并自动填入卡片中，减少手工录入的工作量；二是在生成部门折旧分配表时，可以由系统自动按照部门折旧科目进行汇总，从而生成记账凭证。（二）资产类别固定资产的种类繁多，规格不一，要做好固定资产管理，及时准确做好固定资产核算，必须科学地设置固定资产的分类，为核算和统计提供依据。（三）资产组资产组是企业可以认定的最小资产组合，区别的依据是可以产生独立的现金流入。资产组与固定资产类别不同，同一资产组中的资产可以分属于不同的资产类别。在计提固定资产减值准备时企业有时需要以资产组为单位进行计提。（四）增减方式增减方式的对应入账科目是指在发生固定资产增减变化时，在会计分录中与固定资产科目相对应的入账科目。增减方式包括增加方式和减少方式两类。系统内置的增加方式有直接购买、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入6种。系统内置的减少方式有出售、盈亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出7种。用友软件系统固定资产的增减方式可以设置两级，也可以根据需要自行增加。（五）使用状况明确资产的使用状况，可以正确地计算和计提折旧，另一方面也便于统计固定资产的使用情况，提高资产的利用效率。使用状况主要有在用、经营性出租、季节性停用、大修理停用、不需用和未使用等。（六）折旧方法折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统提供了常用的7种折旧方法，分别是不提折旧、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法（一）和（二）、平均年限法（一）和（二），并分别列出了折旧计算公式。这几种方法是系统默认的折旧方法，只能选用，不能删除和修改；为了满足用户的需要，系统还提供了折旧方法的自定义功能。四、固定资产卡片设置（一）卡片项目卡片项目包含固定资产卡片上用来显示固定资产资料的栏目，如原值、累计折旧、使用年限和折旧方法等。固定资产管理系统提供了一些常用的卡片项目，用户也可以根据需要自定义项目。（二）卡片样式卡片样式是指固定资产卡片的整体外观，包括格式（表格线、对齐方式、字体大小、字体等）、项目及项目的位置。用户可以根据需要对系统提供的卡片样式进行修改。系统提供了通用样式、标签样式和通用样式（二）。（三）录入原始卡片固定资产卡片是固定资产核算和管理的基础依据，为保持历史资料的连续性，必须将建账日期以前的数据录入到系统中。原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。如果同时录入的固定资产卡片信息非常相似，则可以使用固定资产卡片复制功能，复制完成后，再根据需要修改卡片信息即可。【模拟案例】见教材。〖小结〗用友U8V10.1管理软件中的各个子系统都有各自的系统参数，即每个系统的个性化的设置，主要在对应的“选项”或“系统参数”中进行设置。1.应收款管理系统初始化应收款管理系统初始化设置是使用应收款管理系统的前提条件，直接关系到系统的日后使用和业务控制，是将应收款管理系统启用期间、客户及其他相关信息、系统参数、系统初始数据等重要信息进行设置的过程。2.应付款管理系统初始化应付款管理系统初始化设置是将应付款管理系统启用期间、供应商及其他相关信息、系统参数、系统初始数据等重要信息进行设置的过程。应付款管理系统初始设置与应收款管理系统初始设置类似，在此不再详述。3.总账系统初始化通过总账管理系统的初始设置，可以把核算单位的会计核算规则、核算方法、应用环境和基础数据等信息录入计算机，以保证业务处理过程高效、准确、完整。如果企业在年初启用总账管理系统，则期初余额就是年初数；如果企业在年中启用总账管理系统，则应先将各账户此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额录入系统，由系统自动计算年初余额。4.固定资产系统初始化固定资产管理系统初始设置是根据用户的具体情况，建立一个适合的固定资产子账套的过程。通过多媒体演示讲解。在使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则此参数不可修改，只能在下一年度开始时修改。演示+练习演示+练习演示+练习应先建立上级固定资产类别后再建立下级类别。生成凭证时，如果入账科目发生了变化，可以即时修改。演示+练习

教学目标理解供应链管理子系统初始设置的意义。掌握采购管理系统初始设置的相关内容和具体操作方法。掌握销售管理系统初始设置的相关内容和具体操作方法。掌握库存管理系统初始设置的相关内容和具体操作方法。掌握存货核算系统初始设置的相关内容和具体操作方法。教学重点供应链管理子系统选项参数设置的意义及方法。供应链管理子系统初始设置的方法。教学难点供应链管理子系统选项参数设置的意义及方法。教学手段多媒体教学学时2学时教学内容与教学过程设计注释第五章供应链管理子系统初始化用友供应链管理系统是用友U8V10.1企业应用套件的重要组成部分，它以企业购销存业务环节中的各项活动为对象，记录各项业务的发生并有效地跟踪其发展过程，为财务核算、业务分析和管理决策提供依据，并实现财务、业务一体化全面管理，实现物流、资金流、信息流管理的统一。用友U8V10.1供应链管理系统包括采购管理、销售管理、库存管理、存货管理等子系统，每个子系统既可以单独使用，也可以与相关子系统联合使用。供应链管理系统初始化包括供应链管理系统建账、基础信息设置及期初数据录入等工作。第一节采购管理系统初始设置采购管理系统帮助企业对采购业务的全部流程进行管理，提供请购、订货、到货、检验、入库、开票、采购结算的完整采购流程管理，支持普通采购、直运等多种类型的采购业务，支持按询价比价方式选择供应商，支