【《HX银行大额现金分期业务风险因素识别及评估分析案例》10000字】

IHX银行大额现金分期业务风险因素识别及评估分析案例为了更准确地、更全面地发现风险管理中存在的问题，作者运用了专家调查法、风险矩阵法、德尔菲法、borda序值法等研究方法，把影响大额现金分期业务的各个因素进行综合识别与评估。在对HX银行信用卡大额现金分期业务进行风险因素识别时，主要基于该业务在不同阶段面向的主体对象不同，结合当前Z分中心信用卡大额现金分期业务的实际情况，HX银行针对信用卡大额现金分期业务按照发卡前、发卡中、发卡后这三个阶段进行风险因素识别。1.1HX银行大额现金分期信用卡发行前风险要素的识别在发卡前，HX银行主要从发卡主体考虑，从HX银行自身的组织建设情况、政策以及营销等情况进行综合考虑，对发卡前的风险进行识别。1.1.1组织风险要素的识别对于Z分中心而言，在对组织风险要素进行识别时，会从组织机构、组织人员、岗位职责、组织决策、组织协调以及组织实施等方面进行要素识别，具体如图5-1所示：组织风险要素组织风险要素组织机构组织人员岗位职责组织决策组织实施组织协调图5-1组织风险识别的要素（1）组织机构设置不健全的风险因素我国的信用卡大额现金分期业务起步晚，而银行内部对信用卡的管理是由多个部门共同参与的，审批授权、账户管理等部门之间的相对独立，容易造成管理混乱、权责不明等情况的发生，这样的组织机构对于银行管理来说，具有很大的风险隐患。银行的组织结构是否健全、设置是否合理都会对信用卡业务的风险管理产生重要影响。组织机构设置不健全，将会给银行大额现金分期信用卡业务带来风险。（2）部分工作人员水平不高的风险因素信用卡业务的风险管理最终还是要落实到各部门的工作人员身上，每个人都有自身的职责，每个人能否做好本职工作，一方面取决于这些人的整体业务水平，对信用卡业务知识的掌握程度，对银行风险管理相关的制度、规范以及流程等遵循程度；另一方面取决于银行工作人员的风险意识，风险意识高的工作人员就会对信用卡业务具有较高的责任心，能够及时识别潜在风险并规避风险，相反风险意识淡薄的工作人员，由于没有及时发现风险并提前进行规避，可能给银行造成经济损失。（3）组织岗位职责划分不明确的风险因素银行在开展信用卡大额现金分期业务之前，必须设计合理的组织架构，同时要针对每个部门明确各岗位的职责，配备专业的人才，实现让“对的人在对的位置上，授予对的权责，去做对的事情”的团队管理目标，这样才能确保信用卡大额现金分期业务各个环节的工作有条不紊的进行。但是在实际业务工作中，由于各种原因很难做到组织岗位职责划分明确、合理，这样对信用卡大额现金分期业务的发展产生了不利影响，组织岗位职责划分不明确将会对信用卡大额现金分期业务带来风险。因此能否明确划分组织岗位职责，也是HX银行信用卡大额现金分期业务要考虑的风险因素。1.1.2政策风险要素的识别对银行来说，信用卡大额现金分期业务的风险管理工作要有相关的法律法规、管理制度作为依据，因此，政策风险识别是必须的，在识别的过程中，主要从政策风险环境和银行外部环境两个方面进行识别。具体如图5-2所示：政策风险要素政策风险要素银行外部政策不健全：相关制度和法律法规的不健全→银行在业务发展、审核等环节出现错误决策银行内部政策不健全：银行内部的政策法规、法律等不健全或不稳定→大额分期风险管理带来损失图5-2政策风险要素（1）银行外部政策不健全的风险要素国内信用卡大额现金分期业务是近几年才发展起来的，与国外相比，起步相对较晚，许多的法律法规、制度还不完善，国内的很多银行在制度建设的过程中，需要在国家的制度及法律法规的基础上，制定适合自己银行的政策法规，国内的相关制度和法律法规的不健全也导致了银行在进行信用卡大额现金分期业务的发展、审核等环节容易出现一定的错误决策。同时，政策法规的变化情况也对银行的决策有重要的影响。（2）银行内部政策不健全的风险因素银行在研究信用卡大额现金分期业务时，要明确具体的制度、法规等政策依据，否则不能无凭无据的开展相关工作。HX银行信用卡大额现金分期业务需要银行内部的风险管理制度、管理办法、内部控制机制、风险管理体系等作为指导、规范和管理，这样才能确保HX银行信用卡大额现金分期业务安全稳定的开展。当银行内部政策法规不健全、不具有约束性和不稳定等情况发生时，将会对银行信用卡大额现金分期业务的风险管理带来很大的隐患，甚至给银行造成一定的损失。1.1.3营销风险要素的识别Z分中心信用卡大额现金分期业务在开展营销时，需要先制定具体的营销计划，明确营销的任务、目标以及具体的工作方向等内容，同时，还要确定在各个不同环节，营销人员在营销过程中采取相应的营销策略等，这些都是影响信用卡大额现金分期业务风险管理的重要因素，具体如图5-3所示：营销计划不合理营销计划不合理营销人员综合素质不高营销方式不规范营销风险要素的识别图5-3营销风险要素（1）营销计划不合理的风险因素信用卡大额现金分期业务的营销计划制定的是否合理将直接影响Z分中心信用卡大额现金分期业务的销售情况，影响着大额现金分期信用卡的发卡质量。因此通过营销计划而带来的风险因素是信用卡大额现金分期业务风险要素中很重要的一个环节，因为营销的目标过高，可能导致营销人员压力大，为了完成目标，营销过程中故意忽视风险，造成风险隐患。(2)营销人员综合素质不高的风险因素营销计划是需要具体的营销人员去执行，因此在进行风险要素识别的时候，要将营销人员综合素质考虑在内。在营销的过程中，营销人员的业务能力、业务水平、风险意识、责任心等都会对信用卡大额现金分期业务的风险管理产生重要影响。规范的营销会严格按照银行的规章制度去执行，对客户的身份信息、工作收入及其他相关资料进行仔细核实，大大降低了风险隐患；而综合素质相对不高的营销人员，容易忽视对申请人资料的核实，例如，没有亲自陪同客户打印工资流水，甚至与外面黑中介弄虚作假，伙同客户骗贷。所以，一旦源头上出现了问题，在后期大额现金分期信用卡的使用中，将会给银行带来资金上的重大损失。（3）营销方式不规范的风险因素在信用卡大额现金分期业务进行营销时，营销方式的规范性对信用卡大额现金分期业务的风险管理有很重要的影响。一旦在营销的过程中，不按照规范进行营销，就会带来较大的风险。例如，有时营销人员为了完成业务，给那些买房用途的客户办理了业务，可能导致客户的杠杆过大，后续如果因为一些不可控的原因导致客户收入下降，影响客户的还款能力，从而给银行资金带来风险。1.2HX银行大额现金分期信用卡发行中风险要素的识别大额现金分期信用卡在发行中主要涉及到两个风险要素：一是客户在申办大额现金分期信用卡时存在信用风险，客户在申请业务时是否实事求是的进行资料填写，自身是否具有大额现金分期信用卡的还款能力、还款意愿等，这些都会影响后期的风险管理。二是银行工作人员在客户申办业务时所填写的信息资料进行审核时存在操作风险，还有可能受银行营销人员的业务水平、责任心、风险意识、操作规范性等因素影响，这些都是大额现金分期信用卡发行过程中的风险因素。1.2.1信用风险要素的识别HX银行信用卡大额现金分期业务发行中涵盖两个环节：一是客户的申请过程，二是银行审核人员对客户申请信息及资料的审核发卡过程。客户在申报的时候可能进行虚假申报，特别是可能对收入情况、经济状况进行伪造隐瞒等，如果发现不及时，这就可能给银行造成一定的经济损失。当客户在申请大额现金分期信用卡时，如果客户的道德水平不高，就并未打算按时履约，存在着恶意透支、拒绝还款情况，这都会给银行的资金带来损失。HX银行在对大额现金分期信用卡审核时，审核人员的综合水平、信用评价系统和人行征信是否完善等，都对大额现金分期信用卡发卡的质量有着重要影响。如果审核人员业务水平高、信用评价系统和人行征信系统完善、审核机制健全，就可以很大程度上降低发卡后的风险。具体如图5-4所示：信用风险要素信用风险要素内部程序不完善银行审核人员综合素质不高风险管理相关系统不稳定银行内外人员非法勾结人行个人征信系统不完善图5-4信用风险要素识别（1）内部程序不完善导致的风险因素对HX银行来说，完善的内部程序能够预防和降低银行内部的操作风险。内部程序包含银行内部的内控制度、数字工具以及信息化技术。内控程序的不完善，可能会导致风险控制的准确性降低、风险控制的效率不高等问题，因此内部程序的完善情况对HX银行信用卡大额现金分期业务具有重大的影响。（2）银行审核人员综合素质不高产生的风险因素客户申请完信用卡大额现金分期业务后，营销人员将客户的信息及申报资料等提交HX银行系统之后，由银行审核人员进行综合审查，对营销人员提供的申报材料和相关资料进行核实。这就与银行审核人员的业务水平、责任程度、操作规范性以及规章制度掌握情况等综合因素息息相关。银行征信审核人员综合业务素质不尽相同，这对大额现金分期信用卡的规范性操作具有重要的影响。银行审核人员综合素质越高，对申报的材料审核的就越全面、越规范，最终的大额现金分期信用卡的发卡质量也越高。相反如果个别银行审核人员素质不高，对申报的材料审核不严格、不规范，将大额现金分期信用卡发给不符合条件的客户，或者授信额度超过客户还款能力，那么很可能会给银行造成损失。（3）风险管理系统不稳定带来的风险因素HX银行工作人员在对信用卡大额现金分期业务进行审核时，需要通过银行内部的相关系统和设备进行处理，一旦其中某个环节操作出现失误，或者这些系统发生不稳定的情况时，都有可能导致信用卡大额现金分期业务在处理过程中出现问题，这些问题的发生都有可能给HX银行带来严重的经济损失。（4）银行内外人员非法勾结造成的风险因素在信用卡大额现金分期业务办理过程中，还存在着一些不法的金融中介熟知HX银行办理大额现金分期信用卡的流程及细节，协助申请人包装一些申请信息和资料（主要是美化客户工资收入流水、社保缴纳信息等），或通过给营销人员好处费等方式，协助申请人成功办理信用卡大额现金分期业务，这样很容易导致骗取银行资金情况的发生，给银行带来严重的经济损失。因此，内外人员非法勾结也被纳入银行的信用风险管控的范围。（5）人行个人征信系统不完善引起的风险因素对HX银行来说，完善的人行个人征信系统能够帮助银行审核人员在核定申请人额度时，有更详细和准确的信息可依据，给客户核定一个合理的额度，避免多头授信或者授信过多过高等情况的发生，降低银行的风险。1.2.2操作风险要素的识别操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，操作风险管理是HX银行风险管理一项重要内容。具体的风险因素识别如图5-5所示：操作风险要素操作风险要素风险控制制度执行不严格信息系统功能设计不全面图5-5大额现金分期业务操作风险的主要表现(1)制度执行不严格。在实际工作中仍然存在部分分支营业机构自行组织的风险分析例会效果不好、甚至流于形式，风险分析不够全面，梳理不到位，改进措施针对性不强等问题，导致问题查了改，改了再犯等屡查屡犯的现象。（2）信息系统功能设计不全。银行信息系统设计不全及更新不及时，不能很好的实现风险环节由“人控”转变为“机控”，甚至有些客户经理利用系统控制的漏洞违规行事，例如当持卡人发生恶意逾期或拒绝还款等情况，系统无法快速精准识别该持卡人的经办客户经理，就不能及时监控到客户经理的违规行为，从而不能及时规避一系列操作风险。1.3HX银行大额现金分期信用卡发行后风险要素的识别在HX银行大额现金分期信用卡发行之后，申请人拿到大额现金分期信用卡就可以通过现金放款方式或者直接刷卡消费方式来使用。从银行角度看，存在着持卡人的交易欺诈风险，银行要对持卡人的大额现金分期信用卡的现金放款的资金流进行监控，还要对刷卡消费交易进行实时监控，一旦发现问题，应该及时进行处理。相比较普通信用卡而言，大额现金分期信用卡通常分期的回收周期长且风险控制措施存在滞后性，等到发现风险的时候，通常是客户已经无力偿还的时候，且很可能客户欠了多家银行的资金，所以银行方面很难做到及时、高效的处理。况且由于银行自身原因导致的风险处理不及时、效率低，给银行带来经济风险和管理风险。1.3.1欺诈风险要素的识别欺诈风险主要是持卡人利用已经申请的信用卡进行非法套现、恶意透支、拒绝还款等行为。而HX银行信用卡大额现金分期业务的欺诈风险主要表现为利用大额现金分期信用卡进行现金放款、非法套现、恶意透支、拒绝还款或隐瞒资金实际用途等情形，目的是非法占有银行资金，给银行造成经济损失。具体的风险因素识别如图5-6所示：欺诈风险要素的识别欺诈风险要素的识别恶意透支造成的欺诈风险隐瞒真实资金用途带来的欺诈风险图5-6欺诈风险的要素识别（1）隐瞒真实资金用途带来的风险因素HX银行信用卡大额现金分期业务的放款方式有两种：即现金放款至客户指定的储蓄卡或者刷卡消费的方式。直接现金放款可以通过放款中心的客服放款、HX银行信用卡微信公众号或者官方APP放款至客户名下任一银行的储蓄卡账户。资金到达客户指定的储蓄卡账户后，客户可取现可转账，如果客户取现，资金监管就中断了，后续客户如果把资金用在一些不合规的地方也查询不到(比如：买房、投资、资金周转等)。另外，现在很多地方都可看到POS机销售的营销场景或者广告，特别是在一些人流比较密集的地铁口随处可见,使得持卡人进行套现的行为变得更加简单，这些非法的行为很容易导致客户把资金挪作他用，而不是用在申请业务时的协议用途上，假如持卡人收入大幅度下降时，将无法偿还银行贷款，所以以上两种行为都有可能给银行造成经济损失。（2）恶意透支造成的风险因素对于HX银行来说，大额现金分期信用卡的恶意透支主要表现在遇到经济紧张情况急需资金，或者故意为之，同时在放款后或者透支后，并没有按照约定的还款金额及时间进行全额还款，甚至出现首贷不良的情况，即刚刚放款，第一期还款就恶意拖欠或者在银行催还的情况下也依然不还的情况，这就很有可能造成银行坏账情况的发生，给银行带来严重的经济损失。1.3.2经济风险要素的识别经济风险要素识别时，主要从外部大环境和持卡人自身环境两个方面考虑，外部大环境是指社会经济发展情况的变化，持卡人自身环境是指持卡人经济状况的变化，从这两方面研究经济风险因素。具体如图5-7所示：经济风险要素的识别经济风险要素的识别社会经济发展状况对持卡人履约能力的影响个人经济收入状况对持卡人履约能力的影响图5-7经济风险要素的识别（1）社会经济发展不景气带来的风险因素大额现金分期信用卡发行后，持卡人在使用中会受到社会经济发展状况或其他突发灾难性事件的影响。如果社会经济总体发展的较好，那么持卡人的经济收入将得到保障，这样就会降低信用卡逾期还款、透支、套现等情况发生的概率；但是如果经济发展不好，持卡人可能面临收入减少或者失业的状况，这样将会影响到他们如期还款，这可能给银行带来经济损失。例如受到2020年初开始的新冠肺炎疫情的影响，许多企业发展举步维艰不能及时发薪，或者进行裁员，持卡人面临收入不稳定甚至失业等。（2）个人经济状况恶化带来的风险因素个人经济状况的变化直接影响了持卡人的履约能力，间接影响大额现金分期信用卡的履约风险。由于个人经济收入下降，很可能导致大额现金分期信用卡逾期还款的风险；但是当个人收入稳定或者收入增加时，就保证了持卡人的履约能力，也就大大降低了银行大额现金分期业务的履约风险，从而保障了业务收益。1.3.3管理风险要素的识别管理风险要素主要是指持卡人拿到卡后，当银行对持卡人用卡过程的跟踪管理不到位时，在这个过程中可能发生的风险因素。一般是指对持卡人用卡情况动态监管不到位以及对持卡人欠款催收不到位带来的风险隐患。具体如图5-8所示：管理风险要素的识别管理风险要素的识别银行的欠款催收体制不完善银行对持卡人用卡过程动态监管能力不足图5-8管理风险要素的识别（1）动态监管能力不足带来的风险因素大额现金分期信用卡发行后，银行可以通过风险管理工具对持卡人的资金流向和消费行为进行实时、动态的监控，这样有助于银行及时了解情况，及时发现持卡人可能存在的交易风险。当银行的动态监控能力不足时，就无法及时发现问题、及时制定预防措施，这将会给银行带来经济损失。（2）欠款催收体制不完善导致的风险因素近几年，伴随着大额现金分期信用卡发行量增加，由持卡人的原因导致的信用卡不良贷款规模不断增长，银行的催收任务和压力也在加大。由于Z分中心2016年才设立催收部门，主要是对普通信用卡的不良贷款进行催收，而对信用卡大额现金分期业务的催收工作并未设置专职专岗，催收的力度不到位。再者当银行发现持卡人产生不良贷款时，通过人行征信系统得知持卡人很可能同时欠多家银行贷款，短期内持卡人更无力偿还，这使得银行大额现金分期业务的催收难度增大，工作进展缓慢，催收效率不高，这样会给银行带来一定的经济损失。1.4HX银行信用卡大额现金分期业务风险识别结果通过对HX银行大额现金分期信用卡发卡前、发卡中及发卡后的各个环节进行风险分析和风险因素识别的剖析，从分析的结果来看，各个环节都具有相应的风险因素，发卡前有组织风险、政策风险以及营销风险；发卡中存在信用风险和操作风险；发卡后会有欺诈风险、经济风险以及管理风险，每个风险下还具有二级风险因素，这些风险因素在不同情况下影响程度不同。总结以上分析结果得知，需要建立HX银行信用卡大额现金分期业务风险评估体系，对于已经识别出的各种影响因素进行科学的评估分析并做出决策，提供具有可操作性的理论依据。1.5HX银行大额现金分期业务风险评估结果1.1.1风险评价指标体系结合以上章节的风险评估结果，对大额现金分期业务各个环节的风险进行综合分析，最终拟定HX银行信用卡大额现金分期业务风险评价指标体系。如表5-1所示：目标管理业务过程业务准则评价指标大额现金分期业务的风险评价发行前组织风险要素组织架构设置不健全的风险组织人员水平不高的风险组织岗位职责不明晰的风险政策风险要素银行外部政策不健全的风险银行内部政策不健全的风险营销风险要素营销计划不合理的风险营销人员素质不高的风险营销模式不规范的风险发行中操作风险要素银行内部程序不完善的风险银行审核人员综合素质不高的风险风险管理相关系统不稳定的风险内外人员勾结带来的风险信用风险要素申请人资料不实的风险申请人道德素质不高的风险信息不对称造成的风险银行信用评价系统不完善的风险发行后欺诈风险要素隐瞒真实资金用途带来的风险非法套现、恶意透支带来的风险经济风险要素社会经济状况不良带来的风险个人经济收入不稳定的风险管理风险要素动态监管的能力不足的风险欠款催收机制不完善的风险表5-1大额现金分期业务风险评价指标体系1.1.2风险指标评价标准设定根据HX银行风险管理办法，为风险管理提供了详细的操作指引,在银行业务风险评价方面，目前应用最为广泛是风险矩阵法。风险矩阵法最早由美国空军电子系统中心(ESC,ElectronicSystemsCenter)采办工程小组在1995年4月提出［35］，是一种简单有效的风险辨识方法，主要应用于项目潜在风险分析中，具有操作便捷、定性分析与定量分析相结合的特点。在银行风险管理的实践中，运用风险矩阵法将决定业务风险的两种因素（即所有种类的风险严重度、引起风险的概率），按其特点划分为相对的等级，形成风险矩阵，即多维表格，来定性地衡量业务风险的大小。该方法根据已经辨识出的风险因素发生后，可能对银行造成的经济损失情况，将风险影响等级分为可忽略、微小、一般、严重和灾难性五个等级，依次赋值0至5分。具体如表5-2所示：风险影响等级风险影响量化值定义或说明关键[4-5]当风险发生后，会带来整个大额现金分期信用卡业务瘫痪，给银行造成严重的经济损失严重[3-4）当风险发生后，将造成整个大额现金分期业务受阻，或对银行带来严重负面影响中度[2-3）当风险发生后，会导致银行资金损失，或对业务运行造成一般不利影响，或使银行遭受中度影响微小[1-2）当风险发生后，会带来较小的损失，或者对银行有轻度影响，但仍能保证大额现金分期业务开展可忽略[0-1）风险发生后，对银行没有影响，或基本无资金损失，大额现金分期业务能够正常开展履约表5-2HX银行大额现金分期业务风险影响等级说明根据HX银行Z分中心大额现金分期业务已有的相关案例进行分析，对各个风险因素发生概率进行统计，将其分为极不可能、不可能、可能、极可能和频繁五个等级，依次赋值1至5分。如将屡查屡犯的，归为极可能、频繁等级，再根［35］朱启超、匡兴华、沈永平，风险矩阵方法与应用述评[J]，中国工程科学.2003(01)据检查问题笔数增减变化等，确定其风险等级并予以赋值。具体如表5-3所示：风险等级阐述或解释[0-1）风险概率极小甚至不可能发生[1-2）风险可能发生或者概率较小[2-3）有可能产生风险[3-4）发生风险的可能性很大[4-5]极有可能发生表5-3风险概率发生阐述1.1.3业务风险的评价由于HX银行信用卡大额现金分期业务风险发生的概率和影响程度都具有随机性，而且每项风险发生的概率和影响程度并没有准确的衡量标准，都会有一定的局限性，因此风险评价的准确性会直接影响银行的决策。所以，银行需要运用Borda序值法对业务的风险项进行等级排序。Borda序值法是一种投票表决法，也称为鲍德法，最早由法国数学家Jena-CharlesdeBorda提出的一种经典的投票表决法，即排序式的投票制［36］。Borda序值法为解决风险矩阵评估方法产生的风险问题提供了新的思路，1995年美国空军电子系统中心（ESC)研究人员首次将Borda序值法应用到风险矩阵软件工具中,将“风险”视为投票和排序的对象，然后运用Borda序值法化解风险结，弥补风险矩阵对风险分级的不足。其原理是由专业人员组成评估委员会，然后按照一定的规则要求对各项风险进行排序，进行评分，以确定各项风险项的重要程度，具体操作为：假设N为HX银行面临的风险因素总数，设定i为HX银行面临的某一特定的风险因素（1≤i≤N），Bi为风险因素i的Borda值，假设k表示风险准则的个数（设风险准则总数为m个，1≤k≤m）。如果我们设定Rik表示风险因素i在风险准则k下的风险等级，则风险因素i的Borda序值计算公式为：Bi=∑（N-Rik）［36］陈琳琳，我国商业银行业务流程外包风险研究，[D]，2013，5-8根据以上公式可以得出，如果某一风险因素的Borda序值为0，则说明该风险因素是最为关键的因素，然后按照从小到大的顺序排列，就可以排出各风险因素的重要性。在本文课题研究中，作者采用问卷调查法和专家判断法相结合的方式进行，总结列举了HX银行大额现金分期信用卡业务主要的8大类、22个风险因素，并针对上述22种风险因素概率等级和后果影响等级设计调查问卷，邀请了15位HX银行总行、信用卡各分中心风险管控部门的专家进行分析判断，将二者结合形成风险分析矩阵，每种风险发生的可能性等级、后果影响程度等级如下：风险类别风险类型风险因素概率等级风险因素后果影响等级组织风险组织架构设置不健全的风险22组织人员水平不高的风险34组织岗位职责不明晰的风险11政策风险银行外部政策不健全的风险11银行内部政策不健全的风险23营销风险营销计划不合理的风险21营销人员素质不高的风险35营销模式不规范的风险33信用风险银行内部程序不完善的风险11银行审核人员素质不高的风险11风险管理系统不稳定的风险12内外人员勾结带来的风险25操作风险申请人资料不实的风险24申请人道德素质不高的风险12信息不对称造成的风险32信用评价系统不完善的风险41欺诈风险隐瞒真实资金用途带来的风险42非法套现、恶意透支的风险33经济风险社会经济状况不良带来的风险21个人经济收入不稳定的风险12管理风险动态监管的能力不足的风险32欠款催收机制不完善的风险31表5-4HX银行信用卡业务风险要素评估数下面用Borda法进行计算、对风险进行排序。根据风险评估表，我们开始计算Borda数，Borda数的计算公式如下：Bi=(N-Ri1)+(N-Ri2),其中，N是风险总数Ri1表示在概率等级下，比第i个风险发生概率更大的风险因素的个数Ri2表示在后果影响等级下，比第i个风险后果更为严重的风险因素的个数。根据以上的计算公式和准则，结合表5-4的风险评估数，对该业务各种风险的Borda数计算如下：组织架构设置不健全风险的计算方法为：在HX银行大额现金分期信用卡业务中，风险总数（即风险因素的总和）是22,所以N=22,组织架构设置不健全风险的概率等级（即可能性）分值为2,比此风险可能性更大的风险个数为9,即：Ri1=9；同理，组织架构设置不健全风险的后果影响等级分值是2,比此风险后果更为严重的风险个数为7,即：Ri2=7。所以组织架构设置不健全风险的Borda数为：Bi=(N-Ri1)+(N-Ri2)=(22-9)+(22-7)=28同理，可得其他风险因素的Borda数，详见图表5-5：风险类别风险因素风险影响等级Borda值风险级别组织风险要素组织架构设置不健全的风险中度28中组织人员水平不高的风险严重40高组织岗位职责不明晰的风险中度15低政策风险要素银行外部政策不健全的风险中度15低银行内部政策不健全的风