2022年新三板考试必考100题及答案解析

2022年新三板考试必考100题及答案解析

一、单项选择题（总共10题，每题2分）1.新三板市场的全称是（）。A.全国中小企业股份转让系统B.创业板市场C.中小板市场D.主板市场答案：A解析：新三板市场全称为全国中小企业股份转让系统，是经国务院批准设立的全国性证券交易场所，为非上市股份公司股份的公开转让、融资、并购等相关业务提供服务。2.新三板挂牌公司的类型不包括（）。A.有限责任公司B.股份有限公司C.合伙企业D.个体工商户答案：D解析：新三板挂牌公司必须是依法设立且存续满两年的股份有限公司，有限责任公司按规定可以改制为股份有限公司后申请挂牌，合伙企业不能申请在新三板挂牌。个体工商户不属于企业类型。3.以下关于新三板分层的说法，正确的是（）。A.基础层、创新层和精选层是固定不变的B.只有创新层和精选层企业可以向不特定合格投资者公开发行股票C.基础层企业不能进行股票发行融资D.精选层企业进入创新层的条件比创新层企业进入精选层的条件更严格答案：B解析：新三板分层不是固定不变的，会根据企业的财务状况、市值等指标进行动态调整，A错误；只有创新层和精选层企业符合条件可以向不特定合格投资者公开发行股票，B正确；基础层企业在满足一定条件下也可以进行股票发行融资，C错误；精选层企业进入创新层的条件比创新层企业进入精选层的条件相对宽松，D错误。4.申请新三板挂牌的公司须依法设立且存续满（）。A.半年B.一年C.两年D.三年答案：C解析：申请新三板挂牌的公司须依法设立且存续满两年。5.以下关于新三板做市转让方式的说法，错误的是（）。A.做市商为挂牌公司提供双边报价服务B.做市商是新三板市场的主要交易方式之一C.做市商的数量越多，市场流动性越好D.做市商不需要向全国股转公司缴纳保证金答案：D解析：做市商需要向全国股转公司缴纳一定的保证金，以保证其履行做市义务。做市商为挂牌公司提供双边报价服务，是新三板市场的主要交易方式之一，做市商的数量越多，市场流动性通常越好。6.新三板市场的投资者门槛是（）。A.无门槛B.有资产500万元人民币以上C.有资产100万元人民币以上D.有资产200万元人民币以上答案：C解析：参与新三板市场的投资者门槛是有资产100万元人民币以上。7.以下关于新三板挂牌公司治理的说法，正确的是（）。A.挂牌公司必须设立董事会和监事会B.挂牌公司的独立董事人数不得少于董事会成员的三分之一C.挂牌公司的董事会秘书是公司的高级管理人员D.挂牌公司不需要建立内部审计制度答案：C解析：新三板挂牌公司可以设立董事会，也可以不设立董事会，只设立一名执行董事，A错误；挂牌公司的独立董事人数不得少于董事会成员的三分之一，但董事会成员中可以没有独立董事，B错误；挂牌公司的董事会秘书是公司的高级管理人员，C正确；挂牌公司需要建立内部审计制度，D错误。8.新三板市场的交易时间是（）。A.每周一至周五上午9:30-11:30，下午13:00-15:00B.每周一至周五上午9:00-11:30，下午13:00-15:00C.每周一至周五上午9:15-11:30，下午13:00-15:00D.每周一至周五上午9:30-11:30，下午13:30-15:30答案：A解析：新三板市场的交易时间是每周一至周五上午9:30-11:30，下午13:00-15:00。9.以下关于新三板挂牌公司信息披露的说法，错误的是（）。A.挂牌公司应当披露定期报告和临时报告B.定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告C.临时报告应当在事件发生之日起两个交易日内披露D.挂牌公司不需要披露关联交易情况答案：D解析：新三板挂牌公司需要披露关联交易情况，包括关联交易的审议程序、定价政策等。挂牌公司应当披露定期报告和临时报告，定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告，临时报告应当在事件发生之日起两个交易日内披露。10.以下关于新三板市场转板的说法，正确的是（）。A.新三板挂牌公司可以直接转板到创业板上市B.新三板挂牌公司转板到创业板上市需要满足一定的条件C.新三板挂牌公司转板到创业板上市没有时间限制D.新三板挂牌公司转板到创业板上市不需要经过中国证监会核准答案：B解析：新三板挂牌公司转板到创业板上市需要满足一定的条件，包括财务状况、持续经营能力等方面的要求，A错误，B正确；新三板挂牌公司转板到创业板上市有一定的时间限制，C错误；新三板挂牌公司转板到创业板上市需要经过中国证监会核准，D错误。二、填空题（总共10题，每题2分）1.新三板市场的主办券商是指接受客户的委托，为客户办理（）等业务的证券公司。答案：在全国股份转让系统挂牌、报价转让、定向发行等2.新三板市场的交易制度包括（）、（）、（）等。答案：做市转让、协议转让、竞价交易3.新三板挂牌公司的控股股东是指其持有的股份占公司股本总额（）以上的股东；实际控制人是指通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。答案：50%4.新三板挂牌公司的董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，维护公司利益，不得利用职权谋取私利，不得接受他人与公司交易的（）。答案：佣金5.新三板市场的投资者可以分为（）、（）、（）等类型。答案：普通投资者、专业投资者、机构投资者6.新三板挂牌公司的信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者（）。答案：重大遗漏7.新三板市场的分层标准包括（）、（）、（）等。答案：市值、财务状况、市场需求8.新三板挂牌公司的股票发行包括（）、（）等类型。答案：定向发行、向不特定合格投资者公开发行9.新三板市场的自律监管机构是（）。答案：全国中小企业股份转让系统有限责任公司10.新三板挂牌公司的治理结构包括（）、（）、（）等。答案：股东大会、董事会、监事会三、判断题（总共10题，每题2分）1.新三板市场是主板市场的一部分。（）答案：错误解析：新三板市场与主板市场是两个不同的证券交易场所，新三板市场主要为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务，是我国多层次资本市场体系的重要组成部分，不是主板市场的一部分。2.所有新三板挂牌公司都可以申请转板到创业板上市。（）答案：错误解析：只有符合一定条件的新三板挂牌公司才可以申请转板到创业板上市，不是所有新三板挂牌公司都可以。3.新三板做市转让方式下，做市商之间可以进行交易。（）答案：错误解析：在新三板做市转让方式下，做市商是为挂牌公司提供双边报价服务，做市商之间一般不进行交易。4.新三板挂牌公司不需要进行年度审计。（）答案：错误解析：新三板挂牌公司需要按照规定进行年度审计，以保证财务信息的真实性和准确性。5.新三板市场的投资者门槛是100万元人民币以上，包括100万元。（）答案：正确解析：参与新三板市场的投资者门槛是有资产100万元人民币以上，包括100万元。6.新三板挂牌公司的独立董事人数可以少于董事会成员的三分之一。（）答案：错误解析：新三板挂牌公司的独立董事人数不得少于董事会成员的三分之一。7.新三板市场的交易费用包括佣金、过户费等。（）答案：正确解析：新三板市场的交易费用通常包括佣金、过户费等。8.新三板挂牌公司的信息披露可以不及时。（）答案：错误解析：新三板挂牌公司的信息披露应当及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。9.新三板市场的自律监管机构是中国证监会。（）答案：错误解析：新三板市场的自律监管机构是全国中小企业股份转让系统有限责任公司。10.新三板挂牌公司的控股股东和实际控制人可以是同一人。（）答案：正确解析：新三板挂牌公司的控股股东和实际控制人可以是同一人。四、简答题（总共4题，每题5分）1.简述新三板市场的主要功能。答案：新三板市场的主要功能包括：（1）为企业提供融资渠道，促进企业发展。（2）提高企业的知名度和影响力，有助于企业拓展市场。（3）为投资者提供多元化的投资机会，分散投资风险。（4）促进资本市场的多层次发展，完善我国资本市场体系。2.新三板挂牌公司的治理结构包括哪些内容？答案：新三板挂牌公司的治理结构包括以下内容：（1）股东大会：是公司的最高权力机构，负责审议和批准公司的重大事项。（2）董事会：负责公司的经营决策和管理，对股东大会负责。（3）监事会：负责监督公司的经营管理和财务状况，对股东大会负责。（4）高级管理人员：包括总经理、副总经理、财务负责人等，负责公司的日常经营管理工作。3.新三板市场的交易制度有哪些特点？答案：新三板市场的交易制度具有以下特点：（1）分层管理：根据企业的财务状况、市值等指标将企业分为基础层、创新层和精选层，不同层次的企业交易制度有所不同。（2）做市转让和协议转让相结合：做市转让是新三板市场的主要交易方式之一，同时也允许协议转让。（3）投资者门槛较高：参与新三板市场的投资者需要有资产100万元人民币以上。（4）交易时间相对灵活：新三板市场的交易时间为每周一至周五上午9:30-11:30，下午13:00-15:00。4.新三板挂牌公司信息披露的要求有哪些？答案：新三板挂牌公司信息披露的要求包括：（1）真实、准确、完整、及时：信息披露应当真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（2）定期报告和临时报告相结合：挂牌公司应当披露定期报告和临时报告，定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告，临时报告应当在事件发生之日起两个交易日内披露。（3）披露内容应当符合规定：信息披露的内容应当符合相关法律法规和全国中小企业股份转让系统的规定。（4）披露方式应当规范：信息披露应当通过全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台进行披露。五、讨论题（总共4题，每题5分）1.讨论新三板市场对中小企业发展的意义。答案：新三板市场对中小企业发展具有重要意义，主要包括以下几个方面：（1）融资支持：新三板市场为中小企业提供了新的融资渠道，有助于解决中小企业融资难的问题。（2）规范治理：新三板市场对挂牌公司的治理结构、信息披露等方面有较高的要求，有助于促进中小企业规范治理，提高企业管理水平。（3）提升品牌：新三板市场的挂牌可以提升中小企业的品牌知名度和影响力，有助于企业拓展市场。（4）股权转让：新三板市场为中小企业的股权转让提供了便利，有助于企业实现股权多元化，优化股权结构。（5）战略转型：新三板市场为中小企业提供了一个平台，有助于企业实现战略转型，拓展业务领域。2.讨论新三板市场分层管理的意义。答案：新三板市场分层管理具有以下意义：（1）提高市场效率：分层管理可以根据企业的实际情况，为不同层次的企业提供差异化的服务和监管，提高市场效率。（2）优化资源配置：分层管理可以引导资金流向优质企业，促进资源的优化配置。（3）促进企业发展：分层管理可以根据企业的不同需求，为企业提供有针对性的支持和服务，促进企业发展。（4）提升市场透明度：分层管理可以使市场更加透明，便于投资者进行投资决策。（5）加强市场监管：分层管理可以根据企业的不同风险水平，实施差异化的监管措施，加强市场监管。3.讨论新三板市场做市转让方式的优缺点。答案：新三板市场做市转让方式的优点包括：（1）提高市场流动性：做市商为挂牌公司提供双边报价服务，有助于提高市场流动性。（2）稳定股价：做市商的报价可以为市场提供参考，有助于稳定股价。（3）促进市场价格发现：做市商的报价可以反映市场供求关系，有助于促进市场价格发现。（4）提高市场透明度：做市商的报价可以使市场更加透明，便于投资者进行投资决策。新三板市场做市转让方式的缺点包括：（1）做市商成本较高：做市商需要承担一定的风险和成本，这可能会影响其做市积极性。（2）可能存在操纵市场的风险：做市商之间的竞争可能会导致操纵市场的风险。（3）市场波动较大：做市商的报价可能会受到市场供求关系等因素的影响