审计情况统计报表制度样本

资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。审计情况统计报表制度中华人民共和国审计署制定中华人民共和国国家统计局备案3月

本报表制度根据《中华人民共和国统计法》的有关规定制定第七条国家机关、企业事业单位和其它组织以及个体工商户和个人等统计调查对象,必须依照本法和国家有关规定,真实、准确、完整、及时地提供统计调查所需的资料,不得提供不真实或者不完整的统计资料,不得迟报、拒报统计资料。第九条统计机构和统计人员对在统计工作中知悉的国家秘密、商业秘密和个人信息,应当予以保密。第二十九条统计机构、统计人员应当依法履行职责,如实搜集、报送统计资料,不得伪造、篡改统计资料,不得以任何方式要求任何单位和个人提供不真实的统计资料,不得有其它违反本法规定的行为。统计人员应当坚持实事求是,恪守职业道德,对其负责搜集、审核、录入的统计资料与统计调查对象报送的统计资料的一致性负责。第三十条统计人员进行统计调查时,有权就与统计有关的问题询问有关人员,要求其如实提供有关情况、资料并改正不真实、不准确的资料。

目录TOC\o"1-3"\h\z一、总说明 1二、报表目录 2三、调查表式 3(一)审计工作综合情况报表 3(二)财政类审计情况报表 7(三)社会保险基金类审计情况报表 11(四)企业金融类审计情况报表 14(五)经济责任审计情况报表 16(六)交办配合审计事项情况报表 19(七)内部审计情况报表 21(八)审计机关基本情况报表 22四、主要指标解释 27(一)审计工作综合情况报表 27(二)财政类审计情况报表 30(三)社会保险基金类审计情况报表 34(四)企业金融类审计情况报表 35(五)经济责任审计情况报表 37(六)交办配合审计事项情况报表 38(七)内部审计情况报表 38(八)审计机关基本情况报表 39一、总说明为了全面准确地体现和反映审计工作的情况和成果,为宏观决策提供参考依据,审计情况统计报表主要统计年度内审计情况统计报表指标内容包括审计项目开展情况、审计查出主要问题情况、审计处理情况和处理结果、审计成果利用情况和审计机关基本情况等情况。审计情况统计报表实行年报备案制度。每年1月份,各填报单位应当将上年度审计情况统计报表(年报)报送上级审计机关。如无特殊说明,审计统计报表所称审计,包括审计和专项审计调查;所称审计报告,包括审计报告、专项审计调查报告、经济责任审计报告和经济责任审计结果报告。审计统计情况报表指标的填报,必须遵循规范化的要求,严格按照审计通知书、审计报告、审计决定书和移送处理书等审计文书所述内容填列。审计情况统计报表指标内容包括审计查出主要问题,审计项目开展情况和审计机关基本情况等三类。其中审计查出主要问题金额按问题性质分为违规金额、损失浪费和管理不规范等三类。全套报表共8张,其中审统07表是年报表,审统08表是季报表,其它是月报表。1-3季度,各月报表报送时限为次月5日前;第4季度,各月报表报送时限为当月30日前。报送时间遇节假日不顺延。全套报表的数据均为累计数。例如,1季度报表为1-3月份的汇总数据,5月报表为1-5月份的汇总数据,4季度和12月报表为全年累计数,即为年报。审计统计台账一般由主审填报,审计组长审核。各单位负责统计的人员负责汇总审计情况统计报表。报表填报遵循”谁审计、谁填报”的要求。对于统一组织的项目,如果组织单位统一出具审计文书,组织单位应当将审计成果分发参加审计的各单位,由各单位分别填报。统计数据如需要调整或发生其它特殊情况,须加以注明。对于跨年度填报的案件,要备注详细说明。

二、报表目录表号表名报告期别填报范围报送单位报送日期及方式页码01表审计工作综合情况报表月报统计期内相关审计工作综合情况各级审计机关1-9月份,次月5日前完成逐级汇总;10-12月份,当月30日前完成逐级汇总302表财政类审计情况报表月报统计期内预算执行、财政决算、行政事业、专项资金、固定资产投资和外资运用项目审计工作情况同上同上703表社会保险基金类审计情况报表月报统计期内社会保险基金、住房公积金审计工作情况同上同上1104表企业金融类审计情况报表月报统计期内企业、金融审计工作情况同上同上1405表经济责任审计情况报表月报统计期内经济责任审计工作情况同上同上1606表交办配合审计事项情况报表月报统计期内交办、配合审计工作情况同上同上1907表内部审计情况报表年报统计期内同级审计机关法定管辖范围内审计对象的内部审计基本工作情况中国内部审计协会、各级地方审计机关12月30日前完成逐级汇总2108表审计机关基本情况报表季报统计期内各级审计机关的机构情况、人员情况、规章制度建设情况、奖惩情况、组织各类学习教育培训等各级审计机关4月5日、7月5日、9月30日、12月30日前完成逐级汇总22

三、调查表式(一)审计工作综合情况报表表号:审统01表制定机关:审计署备案机关:国家统计局备案文号:国统办函〔〕3号有效期至:1月审计机关名称:201年1-月指标名称代码计量单位合计当年去年前年以前年度甲乙丙12345一、审计单位010100个--审计010101个--专项审计调查010102个--二、审计查出主要问题金额010120个--违规金额010121万元--损失浪费金额010122万元--管理不规范金额010123万元--三、审计发现非金额计量问题010130个--四、损益(收支)不实010140万元--五、审计发现侵害人民群众利益010150万元--六、审计期间整改金额010160万元--七、审计报告和专项审计调查报告010170篇--被批示、采用审计报告和专项审计调查报告010171篇·次--八、审计处理情况审计处理处罚010200万元--其中:应上交财政010201万元--其中:罚没010202万元--应减少财政拨款或补贴010203万元--应归还原渠道资金010204万元--应调账处理金额010205万元--移送处理事项010210件--司法机关010211件--纪检监察机关010212件--有关部门010213件--移送处理人员010220人--司法机关010221人--其中:地厅级及以上010222人--县处级010223人--(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位合计当年去年前年以前年度甲乙丙12345乡科级及以下010224人--纪检监察机关010225人--其中:地厅级及以上010226人--县处级010227人--乡科级及以下010228人--有关部门010229人--其中:地厅级及以上010230人--县处级010231人--乡科级及以下010232人--移送处理金额010233万元--司法机关010234万元--纪检监察机关010235万元--有关部门010236万元--九、审计处理结果落实情况审计促进整改落实有关问题资金010300万元其中:增收节支010310万元已上交财政010311万元已减少财政拨款或补贴010312万元已归还原渠道资金010313万元已调账处理金额010320万元审计促进拨付资金到位010330万元审计后挽回(避免)损失010340万元核减投资额010350万元移送处理落实事项010360件司法机关已处理010361件纪检监察机关已处理010362件有关部门已处理010363件移送处理落实人员010370人已追究刑事责任010371人已给予党纪政纪处分010372人有关部门已处理人员010373人十、审计成果利用情况提出审计建议010400条其中:建议制定修改部门规定010401条建议制定修改法律法规010402条被采纳审计建议010410条被审计单位制定整改措施010411项被审计单位建立健全规章制度010412项促进修改法律法规010413条提交审计信息010420篇(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位合计当年去年前年以前年度甲乙丙12345审计专题、综合性报告010421篇信息简报010422篇其中:重要审计信息010423篇被批示、采用审计信息010430篇·次审计专题、综合性报告010431篇·次信息简报010432篇·次其中:重要审计信息010433篇·次审计信息移送案件事项010440项涉案人员010441人地厅级及以上010442人县处级010443人乡科级及以下010444人涉案金额010445万元十一、向社会公告审计结果010450篇--十二、被审计领导干部010500人--其中:负直接责任问题金额010501万元--涉嫌个人经济问题人数010510人--金额010511万元--十三、交办、配合事项010520件--十四、审计机关010600个--审计署及其派出机构010601个--省级审计机关010602个--地级审计机关010603个--县级审计机关010604个--十五、审计人员010610人--审计署及其派出机构010611人--省级审计机关010612人--地级审计机关010613人--县级审计机关010614人--十六、行政复议案件010801件--行政应诉案件010802件--政府裁决案件010803件--审计处罚听证010804件--单位负责人:审核:填表:填报日期:201年月日填报说明:合计=当年+去年+前年+以前年度;审计单位=审计+专项审计调查=审统02表、审统03表、审统04表同名指标之和≥审统05表同名指标;审计查出主要问题金额=违规金额+损失浪费金额+管理不规范金额=审统02表、审统03表、审统04表、审统06表同名指标之和;违规金额、损失浪费金额、管理不规范金额=审统02表、审统03表、审统04表、审统06表同名指标之和,同时这三项指标数据不能交叉;审计发现非金额计量问题=审统02表违规决策、违规招标签订合同、总体可行性研究有重大缺陷、总体目标不明确或无考核标准、使用(运营)未达到总体设计目标、内部控制有重大缺陷、未按规定进行项目结算或竣工决算、逾期未建成项目、项目工程质量存在问题、擅自调整项目建设项目、违规征地、违规占地、违规批地、违规供地、违规买卖、转让土地、违规批准调整规划增加建筑面积、违规拆迁面积、补充耕地不足、被征地农民未纳入社保范围、违规审批出让矿业权、违规转让矿业权、无证开采或违规生产、未按规定建成污染防治项目、未严格执行环评制度、多耗能源-标准煤、多排放主要污染物、超标排放单位、违规取用水单位等问题个数+其它非金额计量问题个数+审统03表违规多头开户、未达目标保障水平等问题个数+其它非金额计量问题个数+审统04表未按规定报批建设项目问题个数+其它非金额计量问题个数;损益(收支)不实=审统02表、审统03表虚列支出+审统02表会计核算不实+审统04表资产不实(多计+少计)+负债不实(多计+少计)+所有者权益不实(多计+少计)+损益不实(多计+少计);审计发现侵害人民群众利益≥审统05表同名指标;审计报告和专项审计调查报告≥审统05表提交审计报告和审计结果报告;被批示、采用审计报告和专项审计调查报告≥审统05表被批示、采用审计报告和审计结果报告;审计处理处罚≥应上交财政+应减少财政拨款或补贴+应归还原渠道资金+应调账处理金额;移送处理事项=移送司法机关事项+移送纪检监察机关事项+移送有关部门事项;移送处理人员=移送司法机关人员+移送纪检监察机关人员+移送有关部门人员;移送司法机关人员≥移送司法机关地厅级及以上+县处级+乡科级及以下,移送纪检监察机关人员≥移送纪检监察机关地厅级及以上+县处级+乡科级及以下,移送有关部门人员≥移送有关部门地厅级及以上+县处级+乡科级及以下;移送处理金额=移送司法机关金额+移送纪检监察机关金额+移送有关部门金额;审计促进整改落实有关问题资金≥增收节支+已调账处理金额+审计促进拨付资金到位+审计后挽回(避免)损失;增收节支≥已上交财政+已减少财政拨款或补贴+已归还原渠道资金;已上交财政、已减少财政拨款或补贴、已归还原渠道资金≥审统05表、审统06表同名指标;核减投资(结算)额=审统02表核减投资额(工程款);移送处理落实事项=司法机关已处理+纪检监察机关已处理+有关部门已处理;移送处理落实人员=已追究刑事责任+已给予党纪政纪处分+有关部门已处理人员;提出审计建议≥建议制定修改部门规定+建议制定修改法律法规;提出审计建议、被采纳审计建议、提交审计信息≥审统05表同名指标;提交审计信息≥审计专题、综合性报告+信息简报;(提交)审计专题、综合性报告,信息简报≥审统05表同名指标;被批示、采用审计信息≥审计专题、综合性报告+信息简报,审统05表同名指标;(被批示、采用)审计专题、综合性报告,信息简报≥审统05表同名指标;信息简报≥重要审计信息;审计信息移送案件涉案人员≥地厅级及以上+县处级+乡科级及以下;审计信息移送案件涉案人员、涉案金额≥审统05表同名指标;向社会公告审计结果≥审统05表同名指标;被审计领导干部=审统05表同名指标≥涉嫌个人经济问题人数;被审计领导干部负直接责任问题金额=审统05表违规金额直接责任金额+损失浪费金额直接责任金额+管理不规范金额直接责任金额;交办、配合事项=审统06表同名指标;审计机关=审计署及其派出机构+省级审计机关+地级审计机关+县级审计机关=审统08表同名指标;审计人员=审计署及其派出机构+省级审计机关+地级审计机关+县级审计机关=审统08表同名指标;审计项目支出=审统08表同名指标。

(二)财政类审计情况报表表号:审统02表制定机关:审计署备案机关:国家统计局备案文号:国统办函〔〕3号有效期至:1月审计机关名称:201年1-月指标名称代码计量单位合计预算执行财政决算行政事业专项资金投资外资甲乙丙1234567一、审计单位00个审计01个专项审计调查02个二、延伸审计单位03个三、审计专项资金总额00万元四、项目投资额00万元其中:外资01万元完成投资额02万元五、核减投资额(工程款)00万元概(预)算01万元结(决)算02万元六、审计报告00篇中英文01篇其中:无保留意见02篇专项审计调查报告03篇七、审计查出主要问题金额020200万元预算编报不真实不完整020201万元预算编制批复不规范020202万元违规变更调整预算020203万元未按规定纳入预算管理020204万元未按规定征收缴纳收入020205万元其中:政策性税费流失020206万元少计少缴税费020207万元人为调节收入进度020208万元违规批准减免税020209万元隐瞒转移截留资金020210万元擅自动用支配国库库款020211万元未落实收支两条线和专户管理规定020212万元违规改变项目计划和资金用途020213万元未按规定征提基金020214万元乱收费乱摊派乱罚款020215万元资金滞留闲置020216万元(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位合计预算执行财政决算行政事业专项资金投资外资甲乙丙1234567虚报冒领020217万元违规使用发票020218万元虚列支出020219万元扩大开支范围或提高开支标准列支020220万元擅自处理国有资产020221万元违规出借财政资金020222万元违规决策020223项违规采购020224万元违规担保020225万元决算草案编制不规范020226万元违规办理结算或批复决算020227万元决算草案编报不真实不完整020228万元资金来源不合规020229万元资金不到位不落实020230万元其中:配套资金不落实020231万元工程结算款不实020250万元多计020251万元少计020252万元未按进度支付工程款020253万元投资概预算编报不规范020254万元超规模超标准项目020255万元违规分包非法转包020256万元违规招投标签订合同020257份合同金额020258万元挤占建设成本020259万元违规收取费用020260万元高风险对外投资020261万元总体可行性研究有重大缺陷020262个总体目标不明确或无考核标准020263个使用(运营)未达到总体设计目标020264个内部控制有重大缺陷020265个未按规定进行项目结算或竣工决算020266个逾期未建成项目020267个项目工程质量存在问题020268个擅自调整项目建设内容020269项套取项目资金020280万元内资020281万元外资020282万元交付资产不实020283万元工作量不实020284万元(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位合计预算执行财政决算行政事业专项资金投资外资甲乙丙1234567倒卖项目物资020285万元账外资产020290万元会计核算不实020291万元违规征地020300亩其中:耕地020301亩基本农田020302亩违规占地020303亩其中:耕地020304亩基本农田020305亩违规批地020306亩其中:耕地020307亩基本农田020308亩违规供地020309亩其中:违规出让土地020310亩违规划拨土地020311亩违规买卖、转让土地020312亩违规批准调整规划增加建筑面积020313万平方米违规拆迁面积020314万平方米补充耕地不足020315亩未足额支付征地拆迁款020316万元未落实被征地农民社会保障金020317万元被征地农民未纳入社保范围020318人违规审批出让矿业权020350宗违规转让矿业权020351宗无证开采或违规生产020352个未按规定建成污染防治项目020353个比例020354%未严格执行环评制度020355项多耗能源—标准煤020356万吨多排放主要污染物020357万吨超标排放单位020358个违规取用水单位020359个数量020360万立方米损失浪费020500万元决策失误020501万元管理不善020502万元其它020599万元单位负责人:审核:填表:填报日期:201年月日填报说明:合计=预算执行+财政决算+行政事业+专项资金+投资+外资;审计单位=审计+专项审计调查;项目投资额≥外资;核减投资额(工程款)=概(预)算+结(决)算;审计报告≥中英文≥无保留意见;审计查出主要问题金额=预算编报不真实不完整+预算编制批复不规范+违规变更调整预算+未按规定纳入预算管理+未按规定征收交纳收入+隐瞒转移截留资金+擅自动用支配国库库款+未落实收支两条线和专户管理规定+违规改变项目计划和资金用途+未按规定征提基金+乱收费乱摊派乱罚款+资金滞留闲置+虚报冒领+违规使用发票+虚列支出+扩大开支范围或提高开支标准列支+擅自处理国有资产+违规出借财政资金+违规采购+违规担保+决算草案编制不规范+违规办理结算或批复决算+决算草案编报不真实不完整+资金来源不合规+资金不到位不落实+工程结算款不实+高风险对外投资(担保)+套取项目资金+交付资产不实+工作量不实+倒卖项目物资+账外资产+会计核算不实+未按规定补偿征地拆迁款+未落实被征地农民社会保障金+损失浪费+其它;未按规定征收缴纳收入≥政策性税费流失+少计少缴税费+人为调节收入进度+违规批准减免税;资金不到位不落实≥配套资金不落实;工程结算款不实=多计+少计;套取项目资金=内资+外资;违规征地≥耕地,耕地≥基本农田;违规占地≥耕地,耕地≥基本农田;违规批地≥耕地,耕地≥基本农田;违规供地≥违规出让土地+违规划拨土地;损失浪费≥决策失误+管理不善。

(三)社会保险基金类审计情况报表表号:审统03表制定机关:审计署备案机关:国家统计局备案文号:国统办函〔〕3号有效期至:1月审计机关名称:201年1-月指标名称代码计量单位合计养老保险失业保险工伤保险小计城镇职工基本养老保险城镇居民社会养老保险新型农村社会养老保险甲乙丙1234567一、审计单位030100个审计030101个专项审计调查010102个二、延伸审计单位010103个三、社会保险基金、住房公积金030110项收入030111万元支出030112万元滚存结存030113万元其中:当年结余030114万元四、审计查出主要问题金额030200万元预算编报不真实不完整030201万元预算编制批复不规范030202万元违规变更调整预算030203万元未按规定纳入预算管理030204万元未按规定征收、缴存社保费和公积金030205万元多征收、缴存030206万元少征收、缴存030207万元自行制定征缴优惠政策导致多收、少收社保费030211万元多收030212万元少收030213万元未按规定上缴调剂金030214万元多上缴030215万元少上缴030216万元隐瞒转移截留资金030217万元以物抵费资产额030218万元其中:资产变现后损失030219万元未落实收支两条线和专户管理规定030220万元(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位合计养老保险失业保险工伤保险小计城镇职工基本养老保险城镇居民社会养老保险新型农村社会养老保险甲乙丙1234567财政资金不到位不落实030221万元违规改变资金用途030222万元其中:购建固定资产030223万元当年发生030224万元弥补行政经费030225万元当年发生030226万元违规投资030227万元当年发生030228万元虚报冒领030229万元虚列支出030230万元未按规定标准及范围支出030231万元未按规定标准支出030232万元多支付030233万元少支付030234万元未按规定范围支出030235万元多支付030236万元少支付030237万元未按规定时限发放保险金030238万元未执行相关利率损失030239万元违规提取住房公积金030300万元少计个人账户利息030301万元违规发放住房公积金贷款030302万元违规分配使用住房公积金增值收益030303万元违规多头开户030304户非银行金融机构存款030305万元决算草案编制不规范030306万元违规办理结算或批复决算030307万元决算草案编报不真实不完整030308万元未达目标保障水平030309人损失浪费030500万元决策失误030501万元管理不善030502万元其它030599万元(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位医疗保险生育保险住房公积金其它小计城镇职工基本医疗保险城镇居民基本医疗保险新型农村合作医疗甲乙丙891011121314单位负责人:审核:填表:填报日期:201年月日填报说明:合计=养老保险+失业保险+工伤保险+医疗保险+生育保险+住房公积金+其它;养老保险小计≥城镇职工基本养老保险+城镇居民养老保险+新型农村社会养老保险;医疗保险小计≥城镇职工基本医疗保险+城镇居民基本医疗保险+新型农村合作医疗;滚存结余≥当年结余;审计查出主要问题金额=预算编报不真实不完整+预算编制批复不规范+违规变更调整预算+未按规定纳入预算管理+未按规定征收、缴存社保费和公积金+自行制定征缴优惠政策导致多收、少收社保费+未按规定上缴调剂金+隐瞒转移截留资金+以物抵费资产额+未落实收支两条线和专户管理规定+财政资金不到位不落实+违规改变资金用途+虚报冒领+虚列支出+未按规定标准及范围支出+未按规定时限发放保险金+未执行相关利率损失+违规提取住房公积金+少计个人账户利息+违规发放住房公积金贷款+违规分配使用住房公积金增值收益+非银行金融机构存款+决算草案编制不规范+违规办理结算或批复决算+决算草案编报不真实不完整+损失浪费+其它;未按规定征收、缴存社保费和公积金=多征收、缴存+少征收、缴存;自行制定征缴优惠政策导致少收社保费=多收+少收;未按规定上缴调剂金=多上缴+少上缴;以物抵费资产额≥资产变现后损失;违规改变资金用途≥购建固定资产+弥补行政经费+违规投资;购建固定资产≥当年发生;弥补行政经费≥当年发生;违规投资≥当年发生;未按规定标准及范围支出=未按规定标准支出+未按规定范围支出;未按规定标准支出=多支付+少支付;未按规定范围支出=多支付+少支付;损失浪费≥决策失误+管理不善。

(四)企业金融类审计情况报表表号:审统04表制定机关:审计署备案机关:国家统计局备案文号:国统办函〔〕3号有效期至:1月审计机关名称:201年1-月指标名称代码计量单位合计企业类金融类甲乙丙123一、审计单位040100个审计040101个专项审计调查040102个二、延伸审计单位040103个三、审计查出主要问题金额040200万元违规经营040201万元违规投资040202万元违规融资040203万元违规担保040204万元违规出借资金040205万元银行信贷业务违规040206万元其中:程序或手续不合规040207万元银行存款业务违规040208万元银行中间及表外业务违规040209万元违规承保040210万元违规理赔040211万元违规代理040212万元违规批单退费040213万元证券经纪类违规040214万元证券自营类违规040215万元违规收购040216万元违规处理040217万元资产质量不实040250万元资产闲置040251万元未按规定报批建设项目040252个违规使用财政资金040253万元财务收支核算不实040254万元虚报或隐瞒转移收入040255万元少计或虚列成本费用040256万元少计少缴税费040257万元账外资产040258万元其中:账外资金040259万元(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位合计企业类金融类甲乙丙12损失浪费040500万元决策失误040501万元管理不善040502万元其它040599万元四、审计会计信息质量情况资产不实:多计040600万元少计040601万元负债不实:多计040602万元少计040603万元所有者权益不实:多计040604万元少计040605万元损益不实:多计040606万元少计040607万元五、核查社会审计机构报告情况核查社会审计机构040701个核查审计报告040702份提交信息篇数040703篇审计报告质量问题数量040711项问题金额040712万元通报或公布核查结果040720篇单位负责人:审核:填表:填报日期:201年月日填报说明:合计=企业类+金融类;审计单位=审计+审计调查;审计查出主要问题金额=违规经营+资产质量不实+资产闲置+未按规定报批建设项目+违规使用财政资金+财务收支核算不实+账外资产+损失浪费+其它;违规经营≥违规投资+违规融资+违规担保+违规出借资金+银行信贷业务违规+银行存款业务违规+银行中间及表外业务违规+违规承保+违规理赔+违规代理+违规批单退费+证券经纪类违规+证券自营类违规+违规收购+违规处理;银行信贷业务违规≥程序或手续不合规;财务收支核算不实≥虚报或隐瞒转移收入+少计或虚列成本费用+少计少缴税费;账外资产≥账外资金;损失浪费≥决策失误+管理不善;资产不实=多计+少计;负债不实=多计+少计;所有者权益不实=多计+少计;损益不实=多计+少计。

(五)经济责任审计情况报表表号:审统05表制定机关:审计署备案机关:国家统计局备案文号:国统办函〔〕3号有效期至:1月审计机关名称:201年1-月指标名称代码计量单位合计党委政府党的工作部门政府工作部门检察机关审判机关事业单位人民团体国有企业金融机构其它甲乙丙123456789101112一、被审计领导干部050000人任中审计050010人省部级050011人地厅级050012人县处级050013人乡科级及以下050014人中央企业、金融机构050015人地方企业、金融机构050016人离任审计050020人省部级050021人地厅级050022人县处级050023人乡科级及以下050024人中央企业、金融机构050025人地方企业、金融机构050026人二、审计单位050100个三、审计查出主要问题金额050200万元违规金额050201万元直接责任050202万元主管责任050203万元领导责任050204万元损失浪费金额050205万元直接责任050206万元主管责任050207万元领导责任050208万元管理不规范金额050209万元直接责任050210万元主管责任050211万元领导责任050212万元四、审计发现侵害人民群众利益050300万元(续表见下页)(续前表)指标名称代码计量单位合计党委政府党的工作部门政府工作部门检察机关审判机关事业单位人民团体国有企业金融机构其它甲乙丙123456789101112五、审计处理被审计领导干部情况涉嫌个人经济问题人数050400人金额050401万元撤职、降级050402人移送司法机关050403人移送纪检监察机关050404人其它处分050405人六、审计处理其它人员情况涉嫌个人经济问题人数050450人金额050451万元撤职、降级050452人移送司法机关050453人移送纪检监察机关050454人其它处分050455人七、增收节支050500万元已上交财政050501万元已减少财政拨款或补贴050502万元已归还原渠道资金050503万元八、审计结果利用情况提交审计报告和审计结果报告050550篇被批示采用审计报告和审计结果报告050551篇·次提出审计建议050552条被采纳的审计建议050553条提交审计信息050554篇审计专题、综合性报告050555篇信息简报050556篇被批示、采用审计信息050557篇·次审计专题、综合性报告050558篇·次信息简报050559篇·次审计信息移送案件涉案人员050560人涉案金额050561万元举报或反映有问题的被审计领导干部050570人经审计澄清问题的被审计领导干部050571人参考审计结果得到肯定或使用的被审计领导干部050572人(续表见下页)(续前表)指标名称代码计量单位合计党委政府党的工作部门政府工作部门检察机关审判机关事业单位人民团体国有企业金融机构其它甲乙丙123456789101112九、在一定范围内通报审计结果050580篇·次十、向社会公告审计结果050581篇单位负责人:审核:填表:填报日期:201年月日填报说明:合计=党委+政府+党的工作部门+政府工作部门+检察机关+审判机关+事业单位+人民团体+国有企业+金融机构+其它;被审计领导干部=任中审计+离任审计;任中审计≥省部级+地厅级+县处级+乡科级及以下+中央企业、金融机构+地方企业、金融机构;离任审计≥省部级+地厅级+县处级+乡科级及以下+中央企业、金融机构+地方企业、金融机构;审计查出主要问题金额=违规金额+损失浪费金额+管理不规范金额;违规金额=直接责任+主管责任+领导责任;损失浪费金额=直接责任+主管责任+领导责任;管理不规范金额=直接责任+主管责任+领导责任;增收节支=已上缴财政+已减少财政拨款或补贴+已归还原渠道资金;提出审计建议≥被采纳审计建议;提交审计信息≥(提交)审计专题、综合性报告+信息简报;被批示、采用审计信息≥(被批示、采用)审计专题、综合性报告+信息简报;举报或反映有问题的被审计领导干部≥经审计澄清问题的被审计领导干部。

(六)交办配合审计事项情况报表表号:审统06表制定机关:审计署备案机关:国家统计局备案文号:国统办函〔〕3号有效期至:1月审计机关名称:201年1-月指标名称代码计量单位数量甲乙丙1一、交办、配合事项070100件交办070101件其中:党委及其工作部门070102件政府及其工作部门070103件配合070110件其中:党委及其工作部门070111件政府及其工作部门070112件二、延伸审计单位070113个三、审计查出主要问题金额070200万元违规金额070201万元损失浪费金额070202万元管理不规范金额070203万元四、审计处理情况审计处理处罚070210万元移送处理事项070211件人员070212人涉及金额070213万元五、审计处理结果落实情况已上交财政070220万元已减少财政拨款或补贴070221万元已归还原渠道资金070222万元审计促进拨付资金到位070223万元审计后挽回(避免)损失070224万元核减投资额070225万元移送处理落实事项070226件人员070227人六、交办、配合事项工作量070301人·日交办070302人·日其中:党委及其工作部门070303人·日政府及其工作部门070304人·日配合070305人·日其中:党委及其工作部门070306人·日政府及其工作部门070307人·日单位负责人:审核:填表:填报日期:201年月日填报说明:交办、配合事项=交办+配合;交办≥党委及其工作部门+政府及其工作部门;配合≥党委及其工作部门+政府及其工作部门;审计查出主要问题金额=违规金额+损失浪费金额+管理不规范金额;交办、配合事项工作量=交办+配合;交办(事项工作量)≥党委及其工作部门+政府及其工作部门;配合(事项工作量)≥党委及其工作部门+政府及其工作部门。

(七)内部审计情况报表表号:审统07表制定机关:审计署备案机关:国家统计局备案文号:国统办函〔〕3号有效期至:1月审计机关名称:201年指标名称代码计量单位合计企业金融行政事业其它甲乙丙123456一、内审机构070000个其中:专职机构070001个二、内审人员070010人其中:专职人员070011人三、完成审计项目070100个财务收支审计070101个效益审计070102个经济责任审计070103个内部控制评审070104个信息系统审计070105个基本建设审计070106个其它070107个四、审计总金额070200万元五、增收节支070300万元六、提出建议意见被采纳070310条七、建议给予行政处分070320人八、实际给予行政处分070321人九、向司法机关移送案件070330件人员070331人单位负责人:审核:填表:填报日期:201年月日填报说明:合计=企业+金融+行政+事业+其它;内审机构≥专职机构;内审人员≥专职人员;完成审计项目=财务收支审计+效益审计+经济责任审计+内部控制评审+信息系统审计+基本建设审计+其它。

(八)审计机关基本情况报表表号:审统08表制定机关:审计署备案机关:国家统计局备案文号:国统办函〔〕3号有效期至:1月审计机关名称:201年1-季度指标名称代码计量单位数量甲乙丙1一、审计机关080000个单位个数:本级080001个二级预算单位:行政080002个事业080003个编制情况:行政080004人事业080005人二、审计人员080010人现有人员:使用正式编制人员080011人其中:行政080012人无编制人员080013人性别:男080014人女080015人政治面貌:中共党员080016人民主党派080017人共青团员080018人群众080019人来源:录用应届毕业生080020人录用非应届毕业生080021人军队转业复员080022人从行政机关调入080023人从企事业单位调入080024人年龄:30及以下080025人30至40(含)080026人40至50(含)080027人50以上080028人学历:博士研究生080029人硕士研究生080030人本科080031人专科080032人专科以下080033人(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位数量甲乙丙1专业背景:会计审计类080034人法律类080035人经济类080036人管理类080037人工程类080038人计算机类080039人其它080040人专业技术资格:高级080041人中级080042人初级080043人单位领导人员080044人审计业务骨干人才080045人审计业务领军人才080046人三、规章制度建设080090份业务管理:已有080101份新制定080102份人事管理:已有080103份新制定080104份党建管理:已有080105份新制定080106份后勤管理:已有080107份新制定080108份四、奖惩情况机关受奖励:国家级080131次省部级080132次地级080133次县级080134次人员受奖励:国家级080135人·次省部级080136人·次地级080137人·次县级080138人·次人员受处分080140人·次五、组织各类学习教育培训080160人·次六、机关信息化建设情况机关信息系统专职机构080200个人员080201人经过计算机中级水平考试人数080202人(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位数量甲乙丙1七、审计项目080300个当年开始项目080301个其中:已完成当年计划项目080302个以前年度计划项目080303个其中:已完成以前年度计划项目080304个八、审计业务工作量080320人·日其中:外勤工作量080321人·日绩效审计工作量080322人·日九、审计经费080330万元其中:审计项目支出080331万元其中:外勤经费支出080332万元十、业务工作利用外部人员情况--工作量080350人·日其中:聘请080351人·日借用080352人·日经费080360万元其中:聘请080361万元借用080362万元十一、经济责任审计工作组织领导机构080400个其中:领导小组080401个联席会议080402个经济责任审计专职机构080410个机构个数:行政080411个事业080412个机构级别:正常级别080413个机构升格080414个领导高配080415个编制情况:行政080416人事业080417人经济责任审计专职人员080420人其中:行政080421人经济责任审计法规制度建设080430项组织领导机构080431项审计管理080432项审计技术方法080433项审计结果利用080434项(续表见下页)

(续前表)指标名称代码计量单位数量甲乙丙1十二、投资审计专职机构080480个机构编制080481人投资审计法规制度建设080482项十三、特约审计员080500人其中:当年新聘080501人中国国民党革命委员会(民革)080502人中国民主同盟(民盟)080503人中国民主建国会(民建)080504人中国民主促进会(民进)080505人中国农工民主党(农工党)080506人中国致公党(致公党)080507人九三学社080508人台湾民主自治同盟(台盟)080509人中华全国工商业联合会(工商联)080510人无党派080511人中国共产党080512人单位负责人:审核:填表:填报日期:201年月日填报说明:审计机关=本级(单位个数);审计人员=使用正式编制人员+无编制人员;使用正式编制人员≥(使用正式编制人员)行政;无编制人员≥(无编制人员)行政;审计人员=男+女=中共党员+民主党派+共青团员+群众=录用应届毕业生+录用非应届毕业生+军队转业复员+从行政机关调入+从企事业单位调入=30及以下+30至40(含)+40至50(含)+50以上=博士研究生+硕士研究生+本科+专科+专科以下=会计审计类+法律类+经济类+管理类+工程类+计算机类+其它;审计人员≥高级+中级+初级;审计人员≥单位领导人员;审计人员≥审计业务骨干人才;审计业务骨干人才≥审计业务领军人才;规章制度建设=业务管理(已有+新制定)+人事管理(已有+新制定)+党建管理(已有+新制定)+后勤管理(已有+新制定);奖励情况=机关受奖励(国家级+省部级+地级+县级)+人员受奖励(国家级+省部级+地级+县级);审计项目=当年开始项目+以前年度计划项目;当年开始项目≥已完成当年计划项目;以前年度计划项目≥已完成以前年度计划项目;审计业务工作量≥外勤工作量;审计业务工作量≥绩效审计工作量;审计经费≥审计项目支出≥外勤经费支出;(业务工作利用外部人员)工作量≥聘请+借用;(业务工作利用外部人员)经费≥聘请+借用;经济责任审计工作组织领导机构≥领导小组+联席会议;经济责任审计专职机构≥行政+事业;经济责任审计专职机构≥正常级别+机构升格+领导高配;(经济责任审计专职机构)机构个数=(经济责任审计专职机构)机构级别;经济责任审计专职人员≥行政;经济责任审计法规制度建设≥组织领导机构+审计管理+审计技术方法+审计结果利用;特约审计员≥当年新聘;特约审计员=民革+民盟+民建+民进+农工党+致公党+九三学社+台盟+工商联+无党派+中国共产党。

四、主要指标解释(一)审计工作综合情况报表当年:系指统计期当年的发生数。去年、前年、以前年度:除审计处理结果落实情况、审计成果利用情况外,系指去年、前年的发生数。审计处理结果落实情况、审计成果利用情况,系指去年、前年、以前年度的处理结果和利用情况在统计期当年的落实和发生数。审计单位:系指经审计通知书确认的,统计期内由审计机关独立或以审计机关为主实施审计,并出具审计报告的审计项目数量。审计查出主要问题金额:系指违规金额、损失浪费金额和管理不规范金额的合计,是审计查出以金额计量问题的总额。违规金额:系指审计报告、审计决定书或移送处理书确定的,被审计单位违反国家有关财政收支、财务收支的规定,审计机关根据审计法和审计法实施条例作出下列处理处罚决定的行为金额:(1)限期缴纳、上缴应当缴纳或者上缴的财政收入;(2)限期退还被侵占的国有资产;(3)限期退还违法所得;(4)罚款;(5)没收违法所得。损失浪费金额:系指审计报告、审计决定书或移送处理书确定的,被审计单位由于决策失误或经营管理不善等行为造成的亏损、效益下降以及国有资产流失等损失浪费的金额。包括金融审计中,移送到有关部门进一步查处的骗取银行贷款的金额。管理不规范金额:系指审计报告、审计决定书或移送处理书确定的,被审计单位的财务、预算和项目管理行为不规范,或者虽违反国家有关财政收支、财务收支的规定,但情节轻微,审计机关未作出收缴款项、限期退还、罚没等处理处罚决定的行为金额,不包括违规金额和损失浪费金额。审计发现非金额计量问题:系指审计发现不以金额计量问题的个数。损益(收支)不实:系指被审计单位反映利润总额或收支结余的会计科目核算不真实的金额。审计发现侵害人民群众利益:系指审计机关在审计查出的问题中,有证据表明并能够用数值计算的被审计单位或有关单位侵害人民群众、企事业单位利益的金额。具体行为包括征收不应该征收的费用和多征收的费用,未支付和未及时足额支付应该支付的费用等,例如少补偿征地拆迁补偿款、拖欠工程款、拖欠工资、乱收费、乱罚款、乱摊派、少计利息、非法集资,以及截留挪用扶贫款、救灾救济款、保证金等。审计期间整改金额:系指审计报告确定的,被审计单位在审计通知书下达后、审计报告正式出具之前,经审计指出后整改的问题金额。审计报告和专项审计调查报告:系指各级审计机关在审计后所出具的正式审计报告、经济责任审计报告、经济责任审计结果报告和向地方政府或上级机关报送的专项审计调查报告篇数。被批示、采用审计报告和专项审计调查报告:系指被各级党政领导或有关部门批示、采用的审计报告、经济责任审计报告、经济责任审计结果报告和专项审计调查报告的篇次。审计处理处罚:(1)应上交财政:系指审计报告或审计决定书确定的,被审计单位违规金额中应上交财政、应上交主管部门入库的,以及调账后应增加的财政收入款项金额;对违反国家规定的财政收支、财务收支的有关单位和有关责任人员处以罚款和没收的金额。(2)应减少财政拨款或补贴:系指审计报告或审计决定书确定的,被审计单位违规金额中应减少财政拨款或补贴的金额。(3)应归还原渠道资金:系指审计报告或审计决定书确定的,被审计单位违反国家有关法律、法规、规定或规章,违规改变用途,应归还原渠道的资金金额,包括但不限于违反规定动用的国库款项,挪用或挤占的各种专项资金,违规转让给集体的国有财产,将预算内资金划转为预算外的资金和其它各种被侵占挪用的资金金额等。(4)应调账处理金额:系指审计报告或审计决定书中确定的,被审计单位应进行调账的金额。移送处理(1)司法机关:系指移送处理书确定的,被审计单位的财政收支、财务收支活动违反有关法律,其行为已涉嫌构成犯罪,审计机关向司法机关移送处理的案件件数、涉及人员数和涉及金额数。(2)纪检监察机关:系指移送处理书确定的,对被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为负有直接责任的主管人员和其它直接责任人员,审计机关认为应当给予党纪政纪处分而向纪检监察机关移送的事项件数、涉及人员数和涉及金额数。(3)有关部门:系指移送处理书确定的,被审计单位审计促进整改落实有关问题资金:系指审计后,被审计单位执行审计处理处罚决定、采纳审计建议所涉及的问题资金总额,不包括审计期间整改金额。增收节支:系指审计后,被审计单位已上交财政、已减少财政拨款或补贴和已归还原渠道等金额的合计。(1)已上交财政:系指审计报告或审计决定书确定的,应上交财政金额中已入库的金额。(2)已减少财政拨款或补贴:系指审计报告或审计决定书确定的,被审计单位应减少财政拨款或补贴的金额中实际减少的金额。(3)已归还原渠道资金:系指审计报告或审计决定书确定的,被审计单位应归还原渠道资金中实际归还的金额。已调账处理金额:略。审计促进拨付资金到位:系指被审计单位采纳审计建议,将资金拨付到位的金额。核减投资额:系指审计机关对固定资产投资建设项目审计后,被审计单位根据审计报告、审计决定书或其它审计文书,审计核减的工程价款金额。审计后挽回(避免)损失:系指经过审计,被审计单位或其它有关单位根据审计机关的建议或要求,及时采取措施,实际追回的经济损失,以及化解风险所避免的损失总额。移送司法机关已处理:系指向司法机关移送的案件,在统计期内,公安机关已受理并移交起诉,或检察、审判机关已受理的件数。移送纪检监察机关已处理:系指向纪检和监察机关移送的,在统计期内已处理的事项件数。移送有关部门已处理:系指移送有关部门处理的,在统计期内已处理完毕的事项件数。移送处理落实人员:略。提出审计建议:系指审计机关在审计报告、整改建议书等审计文书中提出的审计建议条数。建议制定修改部门规定:系指审计查出被审计单位执行的地方政府或上级主管部门制定的有关规定与国家的法律、法规相抵触,建议有关地方政府或上级主管部门进行纠正、修改完善的规定条数。建议制定修改法律法规:系指审计机关建议有立法权机关或部门修改完善法律、法规的条数。被采纳审计建议:系指被审计单位或其它有关单位采纳、接受的审计建议条数。被审计单位制定整改措施:系指被审计单位或其它有关单位根据审计建议,制定的整改措施的项数。被审计单位建立健全规章制度:系指被审计单位或其它有关单位根据审计建议,建立和健全的规章制度的项数。促进修改法律法规:系指有立法权的部门根据审计建议,修改完善法律、法规的条数。提交审计专题、综合性报告和信息简报:系指审计机关向党委政府和上级审计机关提交的专题或综合性工作报告、审计信息、简报、动态、统计分析等的篇数。重要审计信息:系指审计机关向党委政府提交的审计要情、重要信息要目、审计情况专报、专供信息等重要政务信息的篇数。被批示采用的审计专题、综合性报告和信息简报:系指被各级党政领导或有关部门批示、采用的专题或综合性工作报告、审计信息、简报、动态、统计分析的篇次。审计信息移送案件事项、涉案人员、涉案金额:系指审计专题、综合性报告、信息简报、审计要情、重要信息要目、信息转送函等审计信息确定的,被审计单位的财政收支、财务收支活动违反有关法律法规,审计机关向司法机关、纪检监察部门或有关部门移送处理的事项件数、所涉及的人数和金额(包括经过党政领导批示办理,未经过移送处理书移送司法机关、纪检监察部门或有关部门查处的案件)。向社会公告审计结果:系指审计机关以审计准则规定的形式,向社会公开有关审计报告、审计决定书等审计结论性文书所反映内容的公告篇数。被审计领导干部:系指被审计的地方各级党委和政府、审判机关、检察机关的主要领导干部人数,审计的中央和地方各级党政工作部门、事业单位和人民团体等单位主要领导干部人数,审计的国有和国有控股企业(含国有和国有控股金融企业)的法定代表人人数。领导干部负直接责任问题金额:系指经济责任审计结果报告中认定的,被审计领导干部负有直接责任的行为金额。这些行为具体包括:(1)直接违反法律、法规、国家有关规定和单位内部管理规定的行为;(2)授意、指使、强令、纵容、包庇下属人员违反法律、法规、国家有关规定和单位内部管理规定的行为;(3)未经民主决策、相关会议讨论而直接决定、批准、组织实施重大经济事项,并造成重大经济损失浪费、国有资产(资金、资源)流失等严重后果的行为;(4)主持相关会议讨论或者以其它方式研究,可是在多数人不同意的情况下直接决定、批准、组织实施重大经济事项,由于决策不当或者决策失误造成重大经济损失浪费、国有资产(资金、资源)流失等严重后果的行为;(5)其它应当承担直接责任的行为。被审计领导干部涉嫌个人经济问题人数、金额:系指在经济责任审计项目中,经移送处理书最终认定的,被审计领导干部涉嫌贪污、行贿受贿、侵占国有资产等经济问题的人数和金额。交办、配合事项:系指审计机关完成的交办、配合事项的件数。事项具体包括党委政府和上级审计机关交办事项,党委政府统一组织的专项经济审查事项,党政领导交办与其它部门共同办理事项,配合司法、纪检监察机关办理的经济违法违纪案件,以及受本级政府有关部门委托办理的与财政收支、财务收支有关的事项。该指标不包括按照法定审计程序办理的交办、委托事项。审计署及其派出机构、地级审计机关、县级审计机关:略。省级审计机关:系指各省、自治区、直辖市和新疆生产建设兵团审计厅(局)的个数,不包含计划单列市审计局的个数。审计人员:系指审计机关在职或在编的人员数,不含临时聘用人员。审计项目支出:系指审计机关在执行审计项目的过程中实际发生的费用支出总额,包括住宿费、伙食费、交通费、公杂费、加班补助等。行政复议案件:系指被审计单位和符合条件的个人认为审计机关及审计机关工作人员的具体行政行为侵犯了其合法权益,依照有关法律法规,向审计复议机关或本级人民政府申请复议,复议机关已经受理的复议案件件数,其中包括与审计决定有利害关系的单位提出的复议申请并受理的案件件数。行政应诉案件:系指被审计单位和符合条件的个人认为审计机关及审计机关工作人员的具体行政行为侵犯了其合法权益,依法向人民法院提起的行政诉讼,人民法院已经受理的案件件数,不包括单独就损害赔偿而提起的诉讼案件件数。政府裁决案件:系指被审计单位对审计机关作出的有关财政收支的审计决定不服,依照有关法律法规,向审计机关的本级人民政府申请裁决,裁决机构受理的案件数量。不包括对审计署作出的具体行政行为不服,向审计署申请行政复议后,对审计署作出的行政复议决定不服,向国务院申请裁决的情况。审计处罚听证:系指审计机关在作出较大数额罚款处罚决定前,以召开听证会等形式,听取被处罚人及其它相关人员意见活动的次数。(二)财政类审计情况报表预算执行:系指对各级财政机关、税务部门、国库、海关、人民银行和各级预算执行情况实施的审计,含对政府性基金和国有资本经营预算及其执行情况实施的审计。财政决算:系指对各级财政机关、税务部门、国库等单位实施的审计。行政事业:行政系指对代表国家权力和行使国家行政、检察、审判职能,组织协调社会政治、经济、科学等项活动职能的单位财政财务收支情况实施的审计,包括党政机关和由国家拨付经费的团体;事业系指对从事为生产和生活服务以及为提高人民科学、文化水平和素质服务的单位实施的审计。专项资金:系指对纳入财政管理的、有专门用途的资金实施的审计。投资:系指对在建或已完工固定资产投资建设项目实施的审计。外资:系指对国际组织和外国政府援助、贷款项目实施的审计。审计单位:同审统01表。延伸审计单位:系指审计报告书中确定的,在审计项目执行过程中审计组延伸审计的单位数量。审计专项资金总额:系指经审计的年度专项资金使用数,不包括下拨数。项目投资额:系指审计所涉及的固定资产投资项目的投资额,预算执行类项目指被批复的立项文书中规定的投资额,竣工决算类项目指项目完工后的实际投资额。其中外资系指利用外资项目协定(合同)中明确或经国家有关部门批准调整后的项目计划投资总额。填报时须将利用外资和国内配套资金分开填报,外资金额折算成人民币填报。完成投资额:系指截至审计时,经核实的固定资产投资建设项目累计已完成的投资额。核减投资额(工程款):系指被审计单位根据审计报告、审计决定书或其它文书,已核减的工程价款。其中核减的概(预)算指审计核减的项目初步设计概算金额或标的金额;核减的结(决)算指审计核减的建设单位(甲方)与其它单位已确认支付的工程价款。审计报告:同审统01表。中英文:指报告期内向国外贷款或援助方出具的审计报告篇数。审计查出主要问题金额:同审统01表。预算编报不真实不完整:系指违反国家有关预算编制的规定,没有准确、真实、完整地编报各级预算,导致被批准或批复的预算存在虚假项目或事项的金额。预算编制批复不规范:系指部门未按国家有关规定编制预算,未按规定批复预算的金额。包括:预算批复不及时、不合规、不全面、不细化等。违规变更调整预算:系指政府或财政部门未经批准,擅自变更预算,或者使经批准的预算中举借债务的数额增加的金额,另外,未经批准动用的预备费的金额也计算在内。未按规定纳入预算管理:系指被审计单位的财政收支、财务收支活动根据预算法和财政管理的有关规定,应纳入预算而未纳入预