医疗行业总帐管理方案概述

总帐管理第1页总帐管理一.实际事务处理二.预算和保留款三.合并和报表四.系统设置第2页总帐概述JE实际会计信息预算会计信息PO保留款会计信息帐户余额总帐管理报表随机查询录入会计信息会计事务处理查询会计信息第3页总帐与子系统集成采购应付定单应收资产库存总帐总帐是储存会计信息中心接收来自财务和制造模块会计信息第4页会计循环总帐管理第5页凭证审核、分析和更改生成财务汇报结束会计期凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并会计循环凭证引入第6页会计循环维护会计期创建分录外币分录转换审核和修改分录分录过帐余额重估余额转换合并帐套审核和调整余额运行会计报表关闭会计期第7页创建分录软件会计分录包含了三部分内容:日志帐批(Batch):在相同批中分录必须公用相同会计期过帐是按批来过帐日志帐分录(Journalentry):在一个日志帐分录中全部分录行公用相同货币和分类日志帐分录行(Journalentryline):在日志帐分录行中借方必须等于贷方第8页创建分录方法手工分录冲帐分录循环(重复)分录成批分配分录日志帐分录引入第9页日志帐自动转换1.输入记帐本位币日志帐2.输入外币日志帐3.输入数量日志帐

第10页审核和修改日志帐过帐以前

1.随机审核日志帐明细信息2.经过报表审核日志帐明细信息3.在输入日志帐分录屏幕中修改日志帐第11页过帐过帐后更新帐户余额过帐分录到暂记帐帐户(SuspenseAccount)自动生成内部往来分录(BalanceIntercompanyJournal)定义自动过帐

第12页余额重估月末重估资产和负债等帐户余额外币

外币本位币本位币第13页余额转换为了随机查询,报表和合并不一样币种余额.转换实际或预算余额到某种外币软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户软件总帐自动用历史汇率转换权益帐户软件总帐把转换产生差异过帐到差异帐户(CAT)CATaccount(CumulativeTranslationAdjustment)第14页合并帐套为了集团财务报表需要,合并一个或多个帐套.1子企业2子企业3子公司合并母企业第15页查询和调整余额随机查询经过表报查询编制调整分录第16页运行财务表报使用财务表报生成器编制(FSG)资产负债表,利润表等客户化财务表报FSGFinancialStatementGenerator第17页关闭会计期完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期第18页总帐管理创建本位币日志帐分录第19页创建日志帐分录概述手工引入冲帐重复分录成批分配1234345623452345业务发生输入分录反冲标识生成份录引入修改审核过帐定义分录生成份录第20页手工日志帐金额数量第21页引入日志帐应付应收采购项目成本总帐接口表总帐批总帐标题总帐行第22页引入日志帐过帐错误科目至暂记帐科目建立汇总分录引入描述性字段修改引入分录错误行删除引入分录第23页创建反冲日志帐打上反冲标识指定反冲期间生成反冲分录反冲分录过帐第24页创建循环(重复)分录每个会计期重复发生会计分录,定义成循环分录设置(定义)循环分录生成循环分录第25页创建成批分配分录创建(定义)成批分配分录生成成批分配分录第26页循环分录和成批分配分录成批分配循环分录公式分录货币公式每个分录行公式是是外币,本位币,数量本位币,数量A*B/C任何公式每个公式多行一个公式一行第27页外币分录转换总帐管理第28页外币分录转换流程开始定义外币记帐本位币定义转换率类型分离企业用户定义日常转换率5-1-94CNDSPOT.83.输入分录外币分录自动转换过帐帐户余额报表结束本位币第29页外币分录转换定义和分配外币定义转换率类型定义日常转换率输入外币分录外币分录过帐查询外币余额第30页定义货币软件应用产品已经预定义了全部ISO货币能够依据需要定义非ISO货币分配定义货币到帐户第31页定义转换汇率类型企业类型(Corporate)现货(Spot)用户(User)第32页定义日常转换汇率输入货币信息输入转换率第33页输入外币日志帐分录相同日志帐批可使用不一样日志帐批输入货币,转换率类型和转换率第34页外币日志帐过帐外币日志帐过帐相同于本位币日志帐过帐外币在转换过程中可能会引发被转换金额借方不等于贷方.软件过帐程序处理这个问题方法是把差异增加上去相同于最大日志帐行第35页查询外币余额使用帐户查询来查询外币帐户余额经过表报来查询外币信息第36页总帐管理分录使用连续编号(AuditJournalEntries) 第37页使用连续编号概述分类:

银收采购调整编号:

自动自动手工分录建立:手工自动手工开始值:

128N/A1232829304723第38页使用连续编号概述定义文档连续名分配文档连续名设置预置文件创建日志帐经过文档连续编号出报表第39页定义和分配文档连续编号名自动连续编号手工编号第40页设置预置文件总是使用:全部类别分录都使用部分使用:不是全部类别分录都使用不使用:不允许使用第41页重估余额总帐管理第42页重估余额概述5/17应收帐款10,000外币本位币应收帐款转换率0.88,0005/30应收帐款10,000应收帐款7,500转换率0.75未实现汇兑损失500第43页重估余额定义未实现汇兑损益帐户定义重估汇率运行重估产生会计分录重估分录过帐从报表上查询重估后余额反冲重估分录结束外币余额第44页定义未实现汇兑损益帐户未实现汇兑损益帐户作用第45页定义重估汇率和运行重估产生重估分录为实际和预算余额定义期间汇率当前仅有实际余额能够重估指定重估参数运行重估第46页重估分录过帐重估分录未实现汇兑损益帐户对应重估帐户(本位币)过帐第47页反冲重估分录和结束外币余额次月反冲重估分录反冲重估分录过帐继续重估循环结束外币余额汇兑损益实现第48页余额转换总帐管理第49页余额转换概述软件总帐允许把实际或预算余额从记帐本位币转换成任何一个外币依据国际会计准则,使用不一样汇率转换不一样类型帐户期间平均汇率:收入和费用帐户期间末汇率:资产和负债帐户历史汇率:权益帐户设置CTA帐户(CumulativeTranslationAdjustment)

CTA帐户,国内称为差异折算帐户第50页余额转换定义货币,CTA帐户并分配到帐套定义期间汇率定义历史汇率运行转换随机查询和经过表报查询第51页总帐管理预算会计循环第52页预算概述预算有预算期间,预算帐户和预算金额组成定义预算,分配预算帐户给预算组织,使用不一样方法统计预算金额第53页预算会计循环决定预算控制程度定义预算录人预算金额查询和修改预算冻结预算关于预算报表第54页决定预算控制程度明细级别预算控制汇总级别预算控制拒绝类型预算控制警告类型预算控制指定金额类型和边界建立预算控制组第55页决定预算控制程度设置帐套使用预算控制预算控制执行资金检验和资金保留在软件采购,Oracle应付帐,Oracle总帐 第56页定义预算期间创建新预算或维护已存在预算请求预算日志帐分配预算状态:打开,当前,冻结分配主预算自动拷贝预算新旧预算必须是相同期间,能够不一样财政年度第57页定义预算科目Oracle总帐使用预算组织来指定预算帐户和决定在科目范围预算控制选项预算组织能够是部门,地域或成本中心等第58页定义预算科目范围分配预算科目标范围指定预算录入方法录人预算科目标货币,包含数量明细级别预算控制选择自动保留款资金检验级别选择金额类型选择资金检验边界第59页定义预算控制组工资资金检验级别无资金检验级别拒绝资金检验级别警告发票申请允许越过1000第60页定义预算控制组指定每个组允差百分数,允差金额和越过金额分配不一样预算控制组给不一样用户第61页输入预算方法输入预算金额输入预算分录创建预算公式创建成批预算分录转移预算金额装载预算第62页预算分录过帐,年度结转及冻结预算预算分录过帐相同于实际分录年度结转仅仅是PJTD余额结转到下年度YTD余额清零冻结预算是拒绝未授权修改第63页输入预算概述预算金额重复分录成批分配过帐定义公式预算分录装载预算输入金额111222334输入分录过帐转移预算金额转移预算金额34建立预算装载生成金额1234生成份录过帐分录2345第64页装载预算从试算表中装载预算PC试算表SQL*LoaderGL_BUDGET_INTERFACE软件总帐预算第65页总帐管理保留款会计循环第66页保留款概述可用资金=预算-实际-保留款第67页保留款循环设置保留款会计输入保留款分录查询分录明细保留款分录过帐查询可用资金取消对应保留款保留款报表年度处理第68页设置保留款会计必须实施预算控制输入保留款会计科目打开保留款年度定义保留款类型第69页输入保留款四种方式手工输入保留款分录使用成批分配生成保留款分录使用分录引入来引入非Oracle系统保留款事务接收来自软件子系统保留款事务第70页手工录入保留款分录保留款分录手工录入和实际分录录入很相同确省货币是记帐本位币不能录入外币保留款分录批软件总帐验证分录行假如借方不等于贷方,软件总帐用保留款帐户建立平衡分录假如没有过帐能够直接删除保留款批和分录第71页保留款过帐当保留款分录过帐以后才能成功保留资金第72页可用资金=预算-实际-保留款查询可用资金指定金额类型指定保留款类型指定会计科目第73页取消保留款在保留款分录中打上反冲标识生成反冲保留款分录反冲保留款分录过帐软件应付款和软件采购自动建立反冲分录第74页年度处理软件总帐提供四种方法FY94-End预算厖?.5000保留款厖..1500实际厖?.800可用资金?.2700预算厖?.4000保留款厖..0实际厖?.0可用资金?.4000FY95-Beginning年末清零第75页FY94-End预算5000保留款1500实际800可用资金2700预算4000保留款1500实际0可用资金2500FY95-Beginning年度处理仅保留款第76页FY94-End预算5000保留款1500实际800可用资金2700预算5500保留款1500实际0可用资金4000FY95-Beginning年度处理保留款和预算第77页FY94-End预算5000保留款1500实际800可用资金2700预算6700保留款0实际0可用资金6700FY95-Beginning年度处理可用资金第78页总帐管理合并帐套第79页合并帐套概述多企业多帐套合并子帐套1子帐套2子帐套3母帐套企业A,B企业C企业D,E,F运行合并企业A,B,C,D,E,F第80页合并帐套概述多企业一帐套合并企业A,B,C,D,E,F帐套第81页合并帐套概述校验子企业帐套校验母企业帐套定义合并运行合并删除合并明细过帐合并批运行合并报表第82页定义合并在多个帐套之间不一样货币,日历或会计科目结构合并指定对应帐套选择合并方法选择合并货币第83页定义合并定义合并规则会计科目合并规则编码段合并规则若二种规则有冲突,会计科目编码规则优先于编码段合并规则第84页定义会计科目规则子企业科目范围01-100-1000到01-800-1998会计科目规则01-199-1999-999母企业科目第85页定义编码段合并规则子企业科目01--300--4000到450001--120-------4999-----500拷贝值单一值单一值累积值域第86页运行合并子帐套运行日志帐引入

JE合并分录母帐套过帐合并分录批第87页删除合并审计明细在查询完合并审计汇报以后,从CONSOLIDATION_AUDITTable中删除不需要会计数据第88页合并分录批过帐和运行报表运行完合并和分录引入以后,合并分录批过帐到母企业帐套打开会计期内运行标准表报查看合并详细信息比如:合并分录报表..第89页总帐管理月末表报第90页使用FSG建立客户化表报定义行集定义列集定义内容集定义行序列定义显示集自动拷贝报表组成定义表报定义报表集运行报表第91页使用FSG建立客户化表报03-04-3302-10-0601-08-0503-09-1134行集列集内容集行显示集报表3434343403-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-11343434343403-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1101-06-0501-06-05第92页总帐管理定义软件总帐第93页定义软件总帐概述创建帐套定义科目定义财务控制第94页创建帐套和定义职责定义会计科目结构定义会计期间选择记帐本位币定义职责(