税务局集中采购制度范本

PAGE税务局集中采购制度范本一、总则（一）目的为规范税务局集中采购行为，加强采购管理，提高资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，依据相关法律法规，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于税务局机关及所属各单位使用财政性资金进行的集中采购活动。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵守国家有关法律法规和政府采购政策规定。2.公开透明原则：采购活动信息公开，程序透明，接受社会监督。3.公平竞争原则：为供应商提供平等参与竞争的机会。4.公正诚实原则：采购过程公正，交易双方诚实履行义务。5.效益优先原则：追求采购资金使用效益最大化。（四）职责分工1.采购管理部门：负责制定采购计划、组织采购活动、签订采购合同等。2.财务部门：负责审核采购预算、支付采购资金等。3.需求部门：提出采购需求，参与采购项目验收等。4.监督部门：对采购活动进行全程监督。二、采购预算管理（一）预算编制1.各需求部门应根据工作需要和事业发展规划，在规定时间内编制采购预算。2.采购预算应明确采购项目名称、规格型号、数量、金额等内容，并按照规定的预算编制格式和要求进行填报。3.采购预算应充分考虑项目的实际需求和市场价格变动因素，确保预算的准确性和合理性。（二）预算审核1.采购管理部门对各需求部门报送的采购预算进行审核，重点审核采购项目的必要性、合规性、预算金额的合理性等。2.财务部门对采购预算的资金来源、预算安排的合规性等进行审核。3.经审核后的采购预算报局领导审批后执行。（三）预算调整1.在采购项目实施过程中，因特殊情况需要调整采购预算的，需求部门应提出书面申请，说明调整原因和调整金额。2.采购管理部门和财务部门对预算调整申请进行审核，报局领导审批。3.预算调整应严格按照规定程序进行，确保调整后的预算符合法律法规和政策要求。三、采购计划管理（一）计划编制1.采购管理部门根据批准的采购预算和工作实际需要，编制年度采购计划。2.采购计划应明确采购项目的名称、采购方式、采购时间、采购金额等内容，并按照采购项目的轻重缓急进行排序。3.采购计划应与预算执行进度相匹配，确保采购活动按计划有序进行。（二）计划审批1.采购计划报局领导审批后实施。2.对于重大采购项目，采购计划应提交局长办公会或党组会审议。（三）计划执行1.采购管理部门按照批准的采购计划组织实施采购活动，不得擅自变更采购计划。2.因特殊情况需要变更采购计划的，应按照规定程序报经批准。四、采购方式（一）公开招标1.公开招标是政府采购的主要方式，适用于采购货物、工程和服务数额较大、技术复杂、有较多潜在供应商可供选择的项目。2.采购管理部门应按照规定的程序和要求组织公开招标活动，发布招标公告，编制招标文件，组织开标、评标、定标等工作。（二）邀请招标1.邀请招标适用于具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的项目，或者采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的项目。2.采购管理部门应从符合相应资格条件的供应商中随机邀请三家以上供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判适用于招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的项目。2.采购管理部门应成立谈判小组，与供应商进行谈判，确定成交供应商。（四）单一来源采购1.单一来源采购适用于只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的项目。2.采购管理部门应组织相关人员进行论证，报经批准后实施单一来源采购。（五）询价1.询价适用于采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目。2.采购管理部门应向三家以上供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格，根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。五、采购程序（一）采购申请1.需求部门根据工作需要填写采购申请表，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、技术参数、预算金额、采购时间等内容。2.采购申请表经部门负责人签字后报采购管理部门。（二）采购审批1.采购管理部门对采购申请进行审核，审核通过后报相关领导审批。2.对于重大采购项目，采购申请应提交局长办公会或党组会审议。（三）采购实施1.采购管理部门根据批准的采购申请，按照规定的采购方式组织实施采购活动。2.采购文件应包括采购项目的技术要求、商务条款、评标标准等内容，确保采购文件的完整性和准确性。3.在采购过程中，采购管理部门应与供应商保持密切沟通，及时了解采购项目进展情况，协调解决采购过程中出现的问题。（四）开标、评标、定标1.公开招标、邀请招标、竞争性谈判等采购方式需要进行开标、评标、定标工作。2.采购管理部门应按照规定的程序组织开标、评标、定标活动，确保活动的公平、公正、公开。3.评标委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。（五）签订合同1.采购项目确定成交供应商后，采购管理部门应与成交供应商签订采购合同。2.采购合同应明确采购项目的名称、规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准验收方式、付款方式等内容，确保合同条款的完整性和准确性。3.采购合同签订后，双方应严格履行合同约定的义务，采购管理部门应跟踪合同执行情况，及时协调解决合同履行过程中出现的问题。（六）验收1.采购项目完成后，需求部门应组织相关人员进行验收。2.验收应按照采购合同约定的质量标准和验收方式进行，确保采购项目符合要求。3.验收合格后，需求部门应出具验收报告。六、采购合同管理（一）合同签订1.采购合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务。2.采购合同的条款应符合法律法规和政策要求，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。3.采购合同签订前，采购管理部门应将合同文本送财务部门审核，确保合同条款与采购预算、资金支付等方面的规定相符。（二）合同履行1.采购合同签订后，双方应严格按照合同约定履行义务。2.采购管理部门应跟踪合同执行情况，及时协调解决合同履行过程中出现的问题。3.供应商应按照合同约定的时间、地点、质量标准等要求提供货物、工程和服务。（三）合同变更1.在合同履行过程中，因特殊情况需要变更合同的，双方应协商一致，并签订书面变更协议。2.合同变更协议应报采购管理部门备案。（四）合同终止1.采购合同履行完毕或者出现法定终止情形的，合同终止。2.合同终止后，双方应按照合同约定进行结算和清理。七、采购资金管理（一）资金预算1.采购资金预算应纳入部门预算管理，与其他资金统筹安排。2.采购资金预算应根据采购项目的实际需求和预算安排进行编制，确保资金来源合法、合规。（二）资金支付1.采购资金支付应按照采购合同约定执行，严格审核支付凭证。2.财务部门应根据采购管理部门提供的采购合同、验收报告等资料，办理采购资金支付手续。3.采购资金支付应通过国库集中支付系统进行，确保资金支付的安全、规范。（三）资金核算1.财务部门应按照财务会计制度的规定，对采购资金进行核算，确保账目清晰、准确。2.采购资金核算应与采购项目的预算执行情况相匹配，及时反映采购资金的收支情况。八、监督检查（一）内部监督1.监督部门应定期对采购活动进行监督检查，重点检查采购程序的合规性、采购合同的履行情况、采购资金的使用情况等。2.采购管理部门、财务部门、需求部门等应配合监督部门的监督检查工作，如实提供相关资料和信息。（二）外部监督1.采购活动应接受社会监督，采购管理部门应按照规定公开采购项目信息，接受供应商和社会公众的监督。2.对于供应商的质疑和投诉，采购管理部门应按