政府内部采购控制度

PAGE政府内部采购控制度一、总则（一）目的为了加强政府内部采购管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，确保采购活动合法、合规、公正、透明，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于政府各部门、各单位（以下统称“采购单位”）使用财政性资金进行的货物、工程和服务采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公正性原则：采购程序应当公平、公正，保障供应商平等参与竞争。3.公开性原则：采购信息应当及时、准确、完整地公开，接受社会监督。4.效益性原则：在确保采购质量的前提下，提高采购资金使用效益，节约财政资金。5.内部控制原则：建立健全内部采购控制机制，加强对采购全过程的监督和管理。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购单位应当按照财政部门的要求，结合本单位的工作需要和事业发展规划，编制年度采购预算。2.采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并按照规定的格式和程序报送财政部门审核批复。（二）预算执行1.采购单位应当严格按照财政部门批复的采购预算执行采购活动，不得擅自调整预算。2.如因特殊情况需要调整采购预算的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。（三）预算监督1.财政部门应当加强对采购单位采购预算执行情况的监督检查，确保预算执行的严肃性。2.采购单位应当定期向财政部门报送采购预算执行情况报告，自觉接受财政部门的监督。三、采购计划管理（一）计划制定1.采购单位应当根据采购预算和工作实际需要，制定年度采购计划。2.采购计划应当明确采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式等内容，并按照规定的格式和程序报送财政部门备案。（二）计划调整1.采购单位应当严格按照采购计划执行采购活动，不得擅自调整采购计划。2.如因特殊情况需要调整采购计划的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。（三）计划执行监督1.财政部门应当加强对采购单位采购计划执行情况的监督检查，确保采购计划的顺利实施。2.采购单位应当定期向财政部门报送采购计划执行情况报告，自觉接受财政部门的监督。四、采购方式管理（一）公开招标1.公开招标是政府采购的主要采购方式，适用于采购货物、工程和服务的金额较大、技术复杂、市场竞争充分的项目。2.采购单位应当按照规定的程序组织公开招标活动，发布招标公告、编制招标文件、组织开标、评标、定标等工作。（二）邀请招标1.邀请招标是指采购人依法从符合相应资格条件的供应商中随机邀请三家以上供应商，并以投标邀请书的方式邀请其参加投标的采购方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人或采购代理机构通过与多家供应商（不少于三家）进行谈判，最后从中确定成交供应商的采购方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人向唯一供应商进行采购的方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。（五）询价1.询价是指采购人向有关供应商发出询价单让其报价，在报价基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。2.适用范围：采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。（六）采购方式审批1.采购单位应当按照规定的程序选择采购方式，并报经财政部门批准。2.财政部门应当对采购单位选择的采购方式进行审核，如发现不符合规定的，应当及时予以纠正。五、采购程序管理（一）采购申请1.采购单位各部门根据工作需要，填写采购申请表，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、用途等内容，并提交本部门负责人审核。2.部门负责人审核通过后，将采购申请表提交给单位采购管理部门。（二）采购审批1.采购管理部门收到采购申请表后，对采购项目的必要性、合规性、预算等进行审核，并报单位分管领导审批。2.单位分管领导审批通过后，采购管理部门方可组织实施采购活动。（三）采购实施1.采购管理部门根据采购项目的特点和采购方式，选择合适的采购代理机构或自行组织采购活动。2.采购代理机构或采购单位应当按照规定的程序组织采购活动，发布采购信息、编制采购文件、组织开标、评标、定标等工作，并确保采购活动的公平、公正、公开。（四）合同签订1.采购单位：与中标供应商签订采购合同，并按照合同约定支付采购资金。2.采购合同应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式等内容，并严格按照合同约定履行各自的义务。（五）验收付款1.采购项目完成后，采购单位应当组织相关人员对采购项目进行验收，并出具验收报告。2.验收合格后，采购单位应当按照合同约定支付采购资金。如发现采购项目存在质量问题或其他不符合合同约定的情况，采购单位应当及时与供应商协商解决，并按照合同约定追究供应商的违约责任。六、采购合同管理（一）合同签订1.采购单位：应当与中标供应商签订书面采购合同，并明确双方的权利和义务。2.采购合同应当包括采购项目的名称、规格型号数量、单价、金额、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式、违约责任等内容。（二）合同履行1.采购单位和供应商应当按照采购合同的约定履行各自的义务，确保采购项目的顺利实施。2.采购单位应当加强对采购合同履行情况的监督检查，及时发现和解决合同履行过程中出现的问题。（三）合同变更1.在采购合同履行过程中，如因特殊情况需要变更合同内容的，采购单位和供应商应当协商一致，并签订书面变更协议。2.变更协议应当作为采购合同的组成部分，与采购合同具有同等法律效力。（四）合同终止1.在采购合同履行完毕或者出现法定终止情形时，采购单位和供应商应当及时办理合同终止手续。2.合同终止后应当妥善保管合同档案资料，以备查阅和审计。七、采购监督管理（一）内部监督1.采购单位应当建立健全内部采购监督管理制度，加强对采购活动的全过程监督。设立专门的采购监督管理机构或岗位，配备专业的监督管理人员；对采购项目的预算编制、计划制定、采购方式选择、采购程序执行、合同签订、验收付款等环节进行监督检查；定期对采购活动进行内部审计，及时发现和纠正存在的问题。2.采购单位内部审计部门应当加强对采购活动的审计监督，定期对采购项目进行审计，并出具审计报告。（二）财政监督1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督管理，建立健全政府采购监督管理制度，加强对采购单位采购活动的全过程监督。对采购单位采购预算执行情况、采购计划制定情况进行监督检查；对采购单位采购方式选择是否符合规定进行审核；对采购单位采购程序执行情况进行监督检查；对采购单位采购合同签订、履行情况进行监督检查；对采购单位采购资金使用情况进行监督检查。2.财政部门应当定期对政府采购活动进行专项检查，并及时向社会公布检查结果。（三）审计监督1.审计部门应当加强对政府采购活动的审计监督，依法对采购单位采购活动进行审计，并出具审计报告。2.审计部门应当重点对采购项目的预算执行情况、采购资金使用情况、采购程序执行情况、采购合同签订及履行情况等进行审计。（四）社会监督1.政府采购活动应当接受社会监督，任何单位和个人有权对政府采购活动中的违法行为进行举报。2.财政部门应当设立举报信箱和举报电话，及时受理和处理举报事项，并将处理结果向社会公布。八、采购档案管理（一）档案收集采购单位应当在采购活动结束后，及时收集整理采购项目的相关文件资料，包括采购申请表、采购预算批复文件、采购计划备案文件、采购文件、投标文件、评标报告、采购合同、验收报告、付款凭证等，并按照档案管理的要求进行分类、编号、装订。（二）档案整理采购单位应当对收集到的采购档案进行整理，确保档案资料的完整性、准确性和规范性。档案整理应当按照档案管理的标准和要求进行，包括文件材料的分类、编号、编目、装订等工作。（三）档案保管采购单位应当建立健全采购档案保管制度，指定专人负责采购档案的保管工作，并按照档案管理的要求，配备必要的保管设施和设备，确保采购档案的安全和完整。采购档案应当妥善保管，保管期限按照国家有关规定执行。（四）档案查阅采购单位应当建立健全采购档案查阅制度，明确档案查阅的范围、程序和要求。查阅采购档案应当填写查阅申请表，经单位负责人批准后，方可查阅。查阅档案应当在指定的地点进行，并由专人负责陪同。查阅档案不得擅自涂改