四川政府采购内控制度

PAGE四川政府采购内控制度一、总则（一）目的为了规范四川政府采购行为，加强政府采购内部控制，提高政府采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合四川省实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于四川省各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益性原则：在满足采购需求的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高资金使用效益。3.公正性原则：采购活动应当遵循公正、公平、公开的原则，保障各类市场主体平等参与竞争。4.风险防控原则：建立健全风险防控机制，对采购过程中的各个环节进行风险识别、评估和控制，防止采购风险。二、采购预算管理（一）预算编制采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位实际需求和事业发展规划，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应当细化到具体项目和品目，明确采购数量、规格、金额等内容。（二）预算执行1.采购人应当严格按照批准的采购预算执行采购活动，不得擅自调整或变更采购预算。如因特殊情况需要调整采购预算的，应当按照规定程序报经财政部门批准。2.采购项目实施过程中，采购人应当及时掌握采购预算执行情况，对预算执行偏差较大的项目，应当分析原因，采取有效措施加以纠正。（三）预算监督财政部门应当加强对采购人政府采购预算编制和执行情况的监督检查，对违反预算管理规定的行为，依法依规进行处理。三、采购需求管理（一）需求调研采购人应当在采购活动实施前，开展充分的需求调研，了解市场供应情况和潜在供应商的产品、服务特点，结合本单位实际需求，确定采购项目的技术规格、性能要求、服务标准等内容。（二）需求论证对于技术复杂、专业性强或者采购金额较大的采购项目，采购人应当组织相关专家或者专业人员进行需求论证。需求论证应当形成论证报告，作为采购文件的重要组成部分。（三）需求公示采购人应当按照规定对采购需求进行公示，公示期不得少于[X]个工作日。公示内容应当包括采购项目名称、采购预算、采购需求、采购方式等信息，接受社会公众的监督。四、采购方式选择（一）公开招标1.达到公开招标数额标准的采购项目应当采用公开招标方式采购。公开招标应当按照规定的程序和要求进行，发布招标公告、编制招标文件、组织开标评标等活动。2.采购人应当在省级以上财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布招标公告，招标公告应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算、投标人资格条件、获取招标文件的时间及方式、投标截止时间、开标时间及地点等内容。（二）邀请招标符合下列情形之一的采购项目，可以采用邀请招标方式采购：1.具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；2.采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。采用邀请招标方式采购的，采购人应当从省级以上财政部门建立的供应商库中随机抽取[X]家以上供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性谈判方式采购：1.招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；3.采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；4.不能事先计算出价格总额的。采用竞争性谈判方式采购的，采购人应当成立谈判小组，谈判小组由采购人代表和有关专家共[X]人以上单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的[X]。谈判小组应当制定谈判文件，与符合资格条件的供应商进行谈判，确定成交供应商。（四）竞争性磋商符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性磋商方式采购：1.政府购买服务项目；2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；3.因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；4.市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；5.按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。采用竞争性磋商方式采购的，采购人应当成立磋商小组，磋商小组由采购人代表和有关专家共[X]人以上单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的[X]。磋商小组应当制定磋商文件，与符合资格条件的供应商进行磋商，确定成交供应商。（五）询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。采购人应当成立询价小组，询价小组由采购人代表和有关专家共[X]人以上单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的[X]。询价小组应当向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格，采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（六）单一来源采购符合下列情形之一的采购项目，可以采用单一来源采购方式采购：1.只能从唯一供应商处采购的；2.发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；3.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。采用单一来源采购方式采购的，采购人应当在省级以上财政部门指定的媒体上公示，并将公示情况一并报财政部门。公示期不得少于[X]个工作日。公示无异议后，采购人应当与单一来源供应商签订采购合同。五、采购文件编制（一）编制要求采购人应当根据采购项目特点和采购方式要求，编制符合法律法规和行业标准的采购文件。采购文件应当包括采购项目的基本情况、采购需求、采购方式、评标标准、合同条款等内容。（二）评审标准采购文件应当明确评审标准，评审标准应当客观、公正、量化，不得含有倾向性或者排斥性条款。评审标准应当包括价格、技术、服务等方面的内容，其中价格分不得低于采购项目预算金额的[X]%。（三）文件审核采购人应当对采购文件进行审核，确保采购文件内容完整、准确、合法。采购文件审核通过后，应当报财政部门备案。六、采购活动组织（一）采购代理机构选择采购人可以自行组织采购活动，也可以委托采购代理机构代理采购。采购人委托采购代理机构代理采购的，应当签订委托代理协议，明确双方的权利和义务。（二）开标评标1.采购代理机构应当按照采购文件规定的时间、地点组织开标评标活动。开标应当由采购人或者采购代理机构主持，邀请所有投标人参加。评标应当由依法组建的评标委员会负责，评标委员会成员应当按照评标标准进行评审，并独立发表意见。2.开标评标过程应当全程记录，并存档备查。开标评标结束后，采购代理机构应当及时向采购人报告评标结果，并协助采购人确定成交供应商。（三）中标成交公告采购项目中标成交后，采购人应当在省级以上财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布中标成交公告。中标成交公告应当包括采购项目名称、中标成交供应商名称、中标成交金额、主要中标成交标的规格型号、服务要求等内容。七、合同签订与履行（一）合同签订采购人应当在中标成交通知书发出之日起[X]个工作日内，按照采购文件和中标成交供应商的投标文件签订政府采购合同。政府采购合同应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购金额、合同履行期限、质量标准、验收要求、付款方式等条款。（二）合同备案采购人应当自政府采购合同签订之日起[X]个工作日内，将政府采购合同副本报同级财政部门备案。（三）合同履行采购人应当按照政府采购合同约定，及时支付采购资金，组织对采购项目进行验收。中标成交供应商应当按照政府采购合同约定，履行提供货物、工程或者服务的义务，保证货物、工程或者服务的质量。八、验收管理（一）验收主体采购人是政府采购项目验收的责任主体，应当组织成立验收小组，负责对采购项目进行验收。验收小组应当由采购人代表和有关专业人员组成，成员人数应当不少于[X]人。（二）验收内容验收小组应当按照政府采购合同约定，对采购项目的数量、质量、规格、型号、性能等进行验收。验收内容应当包括采购项目的技术参数、服务标准、售后服务等方面的内容。（三）验收报告验收小组应当在验收结束后，出具验收报告。验收报告应当包括采购项目名称、采购合同编号、验收日期、验收内容、验收结论等内容。验收报告应当由验收小组成员签字确认，并加盖采购人公章。九、监督检查（一）内部监督采购人应当建立健全内部监督机制，加强对政府采购活动的内部监督检查。内部监督检查应当包括采购预算执行情况、采购需求管理、采购方式选择、采购文件编制、采购活动组织、合同签订与履行、验收管理等方面的内容。（二）财政监督财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的政府采购活动进行监督管理。财政监督检查应当包括政府采购法律法规执行情况、采购预算执行情况、采购方式选择、采购文件编制、采购活动组织、合同签订与履行、验收管理等方面的内容。（三）审计监督审计部门应当加强对政府采购活动的审计监督，依法对政府采购项目的预算执行情况、采购资金使用情况、采购项目绩效等进行审计。审计监督应当包括政府采购法律法规执行情况、采购预算执行情况、采购方式选择、采购文件编制、采购活动组织、合同签订与履行、验收管理等方面的内容。十、法律责任（一）采购人责任采购人有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，给予警告，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分，并予以通报：1.未按照本制度规定编制采购预算的；2.未按照本制度规定选择采购方式的；3.未按照本制度规定编制采购文件的；4.未按照本制度规定组织采购活动的；5.未按照本制度规定签订与履行政府采购合同的；6.未按照本制度规定进行验收的；7.其他违反本制度规定的行为。（二）采购代理机构责任采购代理机构有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，给予警告，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分，并予以通报：1.未按照本制度规定代理采购活动的；2.未按照本制度规定编制采购文件的；3.未按照本制度规定组织开标评标活动的；4.未按照本制度规定发布中标成交公告的；5.其他违反本制度规定的行为。（三）供应商责任供应商有下列情形之一的，由财政部门列入不良行为记录名单，在一至三年内禁止参加政府采购活动，有违法所得的，并处没收违法所得，情节严重的，由工商行政管理机关吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事