乡镇政府政府采购内控制度

PAGE乡镇政府政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强乡镇政府政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规，结合本乡镇实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于乡镇政府机关及所属事业单位使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.效益性原则：在保证采购质量的前提下，追求采购资金使用效益最大化。3.公开透明原则：采购活动信息应全面、及时、准确地公开，接受社会监督。4.公平竞争原则：为供应商创造公平竞争的市场环境，确保采购项目的质量和价格合理。5.公正原则：采购过程应公正、公平地对待所有参与的供应商，维护各方合法权益。（四）职责分工1.乡镇政府成立政府采购领导小组，负责统筹协调政府采购工作，研究决定重大采购事项。2.财政部门负责对政府采购活动进行监督管理，审核采购预算、资金支付等事项。3.采购单位负责提出采购需求，组织实施采购活动，对采购项目的质量和进度负责。4.纪检监察部门负责对政府采购活动中的违规违纪行为进行监督检查。二、采购预算管理（一）预算编制依据采购单位应根据本单位事业发展规划和工作实际需要，按照财政部门规定的编制要求和标准，编制政府采购预算。预算编制应充分考虑项目的必要性、可行性和效益性，确保采购项目与单位职能相匹配。（二）预算审核与调整1.财政部门对采购单位报送的政府采购预算进行审核，重点审核预算的合理性、合规性和完整性。2.采购预算一经批复，原则上不得调整。因特殊情况确需调整的，采购单位应按照规定程序报财政部门审批。（三）预算执行监控1.采购单位应严格按照批复的采购预算组织实施采购活动，不得无预算采购或超预算采购。2.财政部门定期对采购预算执行情况进行监控，对发现的问题及时督促采购单位整改。三、采购需求管理（一）需求调查1.采购单位在编制采购需求前，应开展需求调查，了解市场供应情况、同类产品价格水平、潜在供应商能力等信息。2.需求调查可通过咨询行业专家、查阅市场调研报告、征求潜在供应商意见等方式进行。（二）需求编制1.采购单位应根据需求调查结果，结合本单位实际需求，编制详细、明确、合理的采购需求。采购需求应包括采购项目的名称、规格型号、数量、质量标准、技术要求、服务要求等内容。2.采购需求应符合国家法律法规和强制性标准，不得含有倾向性、歧视性条款。（三）需求论证1.对于技术复杂、专业性强的采购项目，采购单位应组织相关专家进行需求论证。需求论证应形成论证报告，作为采购文件的重要组成部分。2.需求论证专家应从财政部门建立的专家库中随机抽取，与采购单位和供应商有利害关系的人员不得担任论证专家。四、采购方式选择（一）公开招标1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用公开招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.公开招标采购项目应按照规定在指定媒体上发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的，可采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采购单位应从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.竞争性谈判采购项目应成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购项目的技术、价格、服务等条款进行谈判，确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.单一来源采购项目应进行公示，公示期不得少于五个工作日。公示无异议后，采购单位应按照规定程序与单一供应商签订采购合同。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。2.询价采购项目应成立询价小组，向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格，询价小组根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。五、采购文件编制与审核（一）采购文件编制1.采购单位应根据采购方式和采购需求，编制规范、完整的采购文件。采购文件应包括采购公告（招标邀请书）、采购需求、采购预算、采购程序、评标（谈判、询价）标准、合同条款等内容。2.采购文件应明确采购项目的实质性要求和条件，不得含有不合理的要求或者歧视性条款。（二）采购文件审核1.采购单位编制的采购文件应报财政部门审核。财政部门重点审核采购文件的合法性、合规性、公正性和合理性。2.采购单位应根据财政部门的审核意见对采购文件进行修改完善，确保采购文件符合要求。六、采购活动组织与实施（一）采购代理机构选择1.采购单位可以自行组织采购活动，也可以委托集中采购机构或其他采购代理机构代理采购。2.采购单位应按照规定程序选择采购代理机构，签订委托代理协议，明确双方的权利和义务。（二）采购活动实施1.采购代理机构应按照采购文件规定的程序和要求组织采购活动，确保采购活动的公平、公正、公开。2.采购单位应积极配合采购代理机构开展采购活动，提供必要的协助和支持。（三）开标、评标（谈判、询价）1.开标应按照采购文件规定的时间、地点进行，开标过程应公开、透明。2.评标（谈判、询价）应按照采购文件规定的评标（谈判、询价）标准进行，评标（谈判、询价）过程应严格保密。3.评标（谈判、询价）委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数应为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。（四）中标（成交）供应商确定1.评标（谈判、询价）委员会应按照评标（谈判、询价）标准进行评审，推荐中标（成交）候选人。2.采购单位应根据评标（谈判、询价）委员会的推荐意见，确定中标（成交）供应商，并在指定媒体上发布中标（成交）公告。七、合同签订与履行（一）合同签订1.采购单位应在中标（成交）通知书发出之日起三十日内，按照采购文件和中标（成交）供应商的投标（响应）文件与中标（成交）供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务，合同条款应与采购文件和中标（成交）供应商的投标（响应）文件一致。（二）合同履行1.采购单位和中标（成交）供应商应按照政府采购合同约定履行各自的义务。2.采购单位应加强对政府采购合同履行情况的监督检查，对发现的问题及时督促中标（成交）供应商整改。（三）合同变更与终止1.政府采购合同履行中，采购人需追加与合同标的相同的货物、工程或者服务的，在不改变合同其他条款的前提下，可以与供应商协商签订补充合同，但所有补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的百分之十。2.政府采购合同终止的，采购单位应按照规定程序办理相关手续。八、验收管理（一）验收组织1.采购单位应成立验收小组，负责对采购项目进行验收。验收小组应由采购单位代表、技术专家等组成，成员人数应为三人以上单数。2.验收小组应在采购项目完成后及时组织验收，验收时间应符合采购文件规定。（二）验收标准1.验收应按照采购文件和政府采购合同约定的标准进行。2.验收标准应明确、具体，具有可操作性。（三）验收程序1.验收小组应按照验收标准对采购项目的数量、质量、规格、型号等进行逐一核对。2.验收小组应填写验收报告，验收报告应包括采购项目名称、采购合同编号、验收日期、验收内容、验收结论等内容。（四）验收结果处理1.验收合格的，采购单位应按照合同约定支付采购资金。2.验收不合格的，采购单位应要求中标（成交）供应商限期整改，整改后仍不合格的，采购单位应按照合同约定追究中标（成交）供应商的违约责任。九、资金支付管理（一）支付申请1.采购单位应在政府采购合同约定的付款期限届满前，向财政部门提交资金支付申请。2.资金支付申请应包括采购项目名称、采购合同编号、采购金额、已支付金额、应支付金额、付款方式等内容。（二）支付审核1.财政部门对采购单位提交的资金支付申请进行审核，重点审核采购项目的合法性、合规性、合同履行情况等。2.财政部门审核通过后，按照规定程序将采购资金支付给中标（成交）供应商。（三）支付方式1.政府采购资金支付方式应按照采购合同约定执行，可采用财政直接支付或财政授权支付方式。2.财政直接支付是指财政部门根据采购单位的支付申请，将采购资金直接支付给中标（成交）供应商；财政授权支付是指采购单位根据财政部门授权，自行开具支付令，将采购资金支付给中标（成交）供应商。十、监督检查与责任追究（一）监督检查1.财政部门、纪检监察部门应加强对乡镇政府政府采购活动的监督检查，定期或不定期对采购项目进行抽查。2.监督检查内容包括采购预算执行情况、采购需求管理、采购方式选择、采购文件编制、采购活动组织实施、合同签订与履行、验收管理、资金支付管理等方面。（二）投诉处理1.供应商对政府采购活动有疑问或异议的，可以向采购单位或采购代理机构提出询问或质疑。采购单位或采购代理机构应在规定时间内作出答复。2.供应商对采购单位或采购代理机构的答复不满意或采购单位、采购代理机构未在规定时