2020年国企风控岗笔试押题命中率90%+套卷附答案

2020年国企风控岗笔试押题命中率90%+套卷附答案

一、单项选择题（共10题，每题2分）1.根据《中央企业全面风险管理指引》，企业开展全面风险管理的首要步骤是：(A)进行风险评估(B)制定风险管理策略(C)收集风险管理初始信息(D)提出和实施风险管理解决方案2.下列哪项不属于企业风险管理的三道防线？(A)业务部门(B)风险管理职能部门(C)内部审计部门(D)外部审计机构3.在COSO-ERM框架（2017版）中，以下哪项属于五个核心要素之一？(A)控制活动(B)信息与沟通(C)目标设定(D)监督4.企业识别出可能带来巨大损失但发生概率极低的风险，最合适的应对策略通常是：(A)风险规避(B)风险降低(C)风险转移(D)风险承受5.国有企业“三重一大”决策制度中的“三重”不包括：(A)重大决策(B)重要人事任免(C)重大项目安排(D)重大资金运作6.下列哪项属于操作风险的具体表现？(A)利率波动导致融资成本上升(B)供应商未能按时交货(C)核心技术人员流失(D)客户信用评级下降导致坏账增加7.企业建立风险预警机制的核心目的是：(A)完全消除风险(B)准确预测风险事件发生时间(C)及时发现风险信号并采取预防措施(D)追究风险事件责任8.在合规管理中，“合规”是指企业的经营管理活动：(A)仅符合国家法律法规(B)仅符合企业内部规章制度(C)符合法律法规、监管规定、行业准则、企业章程及内部规章制度(D)符合股东利益最大化要求9.国有企业发生重大资产损失，对相关责任人进行追责的主要依据是：(A)《中华人民共和国公司法》(B)《企业国有资产法》(C)《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》(D)《企业内部控制基本规范》10.下列哪项是内部控制评价报告应包含的核心内容？(A)企业未来三年发展战略(B)内部控制缺陷认定标准及认定结果(C)主要财务指标分析(D)员工薪酬福利方案二、填空题（共10题，每题2分）1.COSO内部控制框架的五个核心要素是：控制环境、______、控制活动、信息与沟通、监督。2.企业风险管理的核心目标是服务于企业的______。3.根据风险的性质和来源，企业风险通常可分为战略风险、______、市场风险、操作风险、法律风险等。4.国有企业党委（党组）在重大经营管理事项决策中履行______程序。5.企业风险管理的流程通常包括风险识别、______、风险应对、风险监控与报告。6.《企业内部控制应用指引》中，与资金活动相关的风险点主要包括筹资、投资和______管理。7.企业应建立______制度，明确关键岗位人员轮岗或强制休假的要求。8.反洗钱工作的核心原则是“了解你的客户”（KYC）和______。9.企业发生重大风险事件后，应在规定时间内向______报告。10.企业风险偏好是指企业在实现其战略目标过程中愿意承担的______。三、判断题（共10题，每题2分）1.全面风险管理要求覆盖企业所有层级和所有业务流程。（）2.内部控制的目标仅包括经营的效率和效果、财务报告的可靠性。（）3.风险转移（如购买保险）后，企业就不再承担任何风险。（）4.合规管理是风险管理的重要组成部分，但风险管理范畴更广。（）5.国有企业可以为了追求高额利润而忽视合规要求。（）6.不相容职务分离是内部控制中重要的控制活动之一。（）7.企业风险文化是风险管理有效性的重要保障。（）8.内部审计部门是风险管理的第一责任人。（）9.企业风险评估仅需在每年末进行一次即可。（）10.企业风险管理报告只需报送最高管理层。（）四、简答题（共4题，每题5分）1.简述国有企业加强合规管理的重点领域。2.列举并简要说明企业风险应对的四种基本策略。3.简述COSO-ERM（2017）框架中“治理与文化”要素的主要内容。4.说明国有企业“重大决策”事项通常包括哪些内容？五、讨论题（共4题，每题5分）1.试论述在国有企业混合所有制改革过程中，风控岗应重点关注哪些风险？如何应对？2.如何理解“风险与机遇并存”？请结合企业实际，谈谈风控工作如何在防范风险的同时支持企业把握机遇。3.结合当前经济形势和监管环境，讨论国有企业风控体系建设面临的主要挑战及应对思路。4.试论建立健全企业风险预警机制的关键环节和有效做法。答案与解析一、单项选择题1.C(收集风险管理初始信息是基础性工作，为后续步骤提供依据。)2.D(三道防线指业务部门、风险管理职能部门/合规部门、内部审计部门。外部审计是独立第三方。)3.C(COSO-ERM2017的五个核心要素是：治理与文化、战略与目标设定、绩效、审阅与修订、信息、沟通与报告。目标设定是核心要素之一。)4.C(风险转移（如保险）是应对低概率、高损失风险的有效手段。)5.D(“三重一大”指重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金运作。)6.B(供应商交货问题属于操作风险中的外部依赖或供应链中断风险。A属于市场风险，C属于战略或人力资源风险，D属于信用风险。)7.C(预警机制的核心是早发现、早干预，降低损失可能性或影响。)8.C(合规的定义是广泛的，包含多个层面的规则要求。)9.C(该办法是专门针对国企违规经营投资责任追究的规章制度。)10.B(报告核心是披露内控有效性及缺陷情况。A、C、D非核心内容。)二、填空题1.风险评估2.战略目标3.财务风险4.前置研究讨论5.风险评估（或风险分析）6.营运资金7.关键岗位轮岗8.客户尽职调查（CDD）9.上级单位/监管机构（或国有资产监督管理机构）10.风险类型和水平三、判断题1.对2.错(内部控制目标还包括遵循适用的法律法规。)3.错(风险转移通常不能完全消除风险，如保险有免赔额、除外责任等，企业仍需承担部分风险。)4.对5.错(国有企业必须坚持依法合规经营，不能以追求利润为由违反合规要求。)6.对7.对8.错(业务部门是风险管理的第一道防线，承担首要责任。)9.错(风险评估应是一个持续、动态的过程，尤其在重大变化发生时需及时进行。)10.错(报告应报送董事会、监事会、管理层等，根据要求可能还需报送上级或监管机构。)四、简答题1.重点领域：市场交易（反垄断、反不正当竞争、招投标）、安全环保、产品质量、劳动用工、财务税收、知识产权、商业伙伴（反腐败、反商业贿赂）、数据安全与个人信息保护、国资监管规定遵守等。核心在于确保经营行为符合国家法律法规、监管规定及行业规范。2.四种策略：风险规避：退出或避免可能导致风险的活动。风险降低（减轻）：采取措施减少风险发生的可能性或影响程度。风险转移：通过合同、保险等方式将风险部分或全部转嫁给第三方。风险承受（接受）：基于成本效益分析，主动或被动承担风险，不采取额外措施。3.治理与文化要素：强调董事会监督职责，确保风险管理融入战略和绩效；管理层负责建立风险管理框架并执行；确立组织的风险文化基调，包括诚信、道德价值观、责任意识；明确风险治理中的职责分工与问责机制；吸引、培养并留住具备风险管理能力的员工。4.重大决策事项：通常包括企业发展战略规划、重大投融资项目、重大资产处置、重大改革改制方案（如重组、上市、混改）、年度财务预决算、利润分配方案、重要规章制度制定修改、涉及职工切身利益的重大事项等。需遵循“三重一大”决策程序。五、讨论题1.混改风险与应对：关注点：战略协同风险（不同所有制理念冲突）、资产流失风险（估值、交易程序）、治理风险（新股东进入后董事会运作、控制权安排）、文化融合风险、员工安置风险、合规风险（程序合规性、信息披露）。应对：强化尽职调查（标的、合作方）；严格遵循国资监管程序（评估、审批、进场交易）；完善混改方案设计（股权结构、治理机制、员工持股）；加强法律合规审查；建立有效的整合计划（战略、管理、文化）；做好风险预案和沟通。2.风险与机遇并存：理解：风险常伴随创新、市场拓展、效率提升等机遇。过度规避风险可能错失发展机会。风控角色：从“守门员”转向“赋能者”。通过精准风险评估，识别可承受的“有价值风险”；优化决策流程，在风险可控前提下支持创新业务；提供风险信息，帮助管理层权衡风险收益；设计灵活的风险应对方案，为抓住机遇提供保障（如快速审批通道、容错机制）。3.挑战与应对：挑战：经济下行压力增大各类风险（信用、市场）；监管趋严（数据安全、ESG、反垄断）；数字化转型带来新风险（网络安全、技术依赖）；国际化经营风险复杂化；风险关联性、传染性增强；复合型风控人才短缺。思路：提升风险管理前瞻性和敏捷性；加强数字化风控能力建设（数据治理、智能风控）；深化全面风险管理，关注风险协同；强化合规管理，适应新规；加强风险文化建设与人才梯队培养；优化风险治理架构，提升决策层参与