风险管理控制程序管理制度

风险管理控制程序

风险管理控制程序

1、目的

公司风险管理通过科学系统的方法来处置多种动态风险和静态风险，保障公

司经营目标的顺利实现。

2、范围

适用于公司风险管理体系。

3、公司的风险管理方针

3.1识别

对公司在经营中所有损失风险进行鉴别、分析和评价，当有10万元以上损

失可能存在时就表示存在所指损失风险。

3.2避免

公司对设想的任何灾失风险所希望获得的财务回报应大于潜在损失或大致相

等，对所有新项目都要详细评估，是否可以避免?员失风险。

3.3防损

一旦决定保留或转移风险，而难避免风险，公司就是在考虑成本的基础上尽

可能地制定防损措施。公司原则是在考虑其他处理损失风险的方案之前，优先使

用防损措施。损失减少的多少首先取决于对所有操作、设备和设施的仔细核查,

以识别潜在风险，并把它们消除或减少到最低程度。这种检查与否必须是持续进

行的，在设计、建造和经营过程中所有高层人员必须参与。这些检查的关键部分

是根据改进建议，不断消除隐患。

3.4自留

公司在下述情况下会自留损失风险。

3.4.1当每年潜在的损失金额很小，以至于可以月日常营业费支出处理。

3.4.2当损失在可能性（损失频率）非常高，或者说几乎一定要发生时，当保险

或其他转移方法费率过高时；当潜在的损失在公司财务承受能力范围之内时；或

者当附带的保险服务不能提供的。

3.4.3当损失发生可能性非常小。

3.4.4当保险不可取得，或者只能从很高的费用中取得。

3.5非保险方式转移。在所有合同关系中，本公司将把相应的损失风险转移给他

方。在以合同方式向他方转移损失风险之前，本公司必须考虑受转方承担损失风

险的能力、控制风险的能力。如果受转方缺乏足够财务应付潜在损失，受转让方

必须购买保险并出具相应的证明。

3.6保险方式转移。在下述情况时，公司将购买保险。

3.6.1根据法律和合同规定。

3.6.2当潜在损失的金额很大，企业难以自留时。

3.6.3当每年风险成本变化很大，而又有条件适合的保险可取得的。

3.6.4当保险能转移更好，并经济地提供附带服务时，如检查、理赔、法定资格

和防损服务。

3.7综合运用保险方式的转移或自留。本公司可以综合运用保险和自留两种方式。

如果用免赔额，相对免赔额，超额损失保险和使月追溯费率计划等。这样公司就

可以安全地自留相对较低的损失金额的风险c

4风险管理的目标

损前目标：提高管理水平，降低管理成本，预防和控制风险，确保公司经营

目标的完成。

损后目标：实施风险管理的各种处置风险方式，尽快恢复正常的经营活动秩

序，保证对客户的服务，使公司损失降到最低。

5风险管理的职责

为了有效、高效地实现风险管理，各个部门都应赋予相应的职责和权限，并确

定合理相互关系，促使他们为实现风险管理目标做出贡献，规定如下：

5.1总经理

5.1.1对公司的风险管理、安全生产全面负责。

5.1.2制订公司风险管理方针、目标，并以文件的形式批准发布，采取有效措施，

保证各部门、各级人员理解风险管理方针和目标，并坚持贯彻执行。

5.1.3对风险管理体系进行评审、批准，以保证持续有效地满足公司风险管理方

针、目标。

5.1.4为风险管理体系有效运行提供充分的必要资源。

5.2副总经理

5.2.1贯彻总经理制定的风险管理方针。实施和保持风险管理体系，负责风险管

5.7.1参与风险管理评审，提出财务风险管理预防和纠正措施。

5.7.2根据公司主要经营指标，对各部门的应收账款、产成品、原材料、在产品

四项资金周转天数考核，确保公司整体经营效益的实现，提高内部管理水平。

5.7.3对投资项目和新产品开发项的财务分析，提出预防风险措施，供总经理参

考。

5.7.4对各部门生产成本的分析和监督，协助生产部门对生产风险的控制。

5.8采购部经理

5.8.1参与风险管理评审，提出预防纠正采购风险措施。

5.8.2全面负责公司原、辅材料的采购及仓库贮存管理，控制其采购过程，以确

保采购物资符合公司有关产品质量、技术要求。

5.8.3负责组织与供方的联络，组织对供方的业绩评定，选择合格供方，组织建

立供方档案，协助质检中心和供方签订质量协议0

6风险控制程序

6.1火灾风险控制程序

本公司主要生产厂房是仓库，仓库货物较多，仓库为半封闭式，公司的防火

技术措施有：

6.1.1厂房内建筑物防火间距、消防渠道、安全疏散措施等均严格按照建筑物防

火设计规范执行。

6.1.2设置自动消防报警系统，严格划分探测区域，做到报警到点，有专门的消

防控制室，24小时专人值班；

6.1.3建筑物外墙保温材料、装饰装修材料均使用耐火材料,进出口使用防火门，

配备充足的消防栓、灭火器等灭火装置；

6.1.4消防用水系统，室内外均设有消火栓，室内消防用水量为lOL/s,室外消

防用水量为30LA,供水压力大丁50米。

6.1.5为及时发现火情，防止和减少火灾危害，保护人身和财产安全，公司在门

卫室配置了一套火灾自动报警系统，并对消防系统实施控制切实贯彻“以防为主”

的消防方针。消防设备，消防报警系统的维护有专业人员负责。

6.1.6为了保证对消防用电设备的可靠供电，在消防用电设备的末端设置双路

电源，发生火灾切断生产生活用电时，能保证消防用电，并消防配电设备有明显

*小，志。

6.1.7配变电所内的电力变压器采用环氧树脂浇注的干式变压器，高压开关柜

采用真空断路器，低压无功补偿用金属氧化膜（干式）电容器，无油化设备的采

用减少了电气火灾的危险，生产线上低压电系统装有触电保护器，过压失压，保

护装置。

6.1.8在防雷设施上按国家有关防雷规范，采用了相应的保护措施及防雷电沿

管线进入建筑物的措施，并且由气象部门每年检测一次，由行政人事中心负责联

系检测。

6.1.9火灾事故照明和疏散指示采用带应急电源的应急灯，在停电时自动投入

工作，连续供电时间不少于20分钟。

6.2电网停电应急程序

6.2.I电网突然停电，对公司生产影响极大，为此公司关键设备配备IIPS电源，

使设备在自发电切换过程中不断电，保证生产正常进行。

6.3公司网络安全管理程序

6.3.1安装防火墙并制定相应端口的安全控制策略，建立网络防杀毒系统，定

期更新病毒库。

6.3.2负责各类服务器的系数及各类账中信息备份，制定文件服务器上的部门数

据文件的备份策略和异地保存。

6.3.3建立网络线路等硬件的备份冗余。

6.3.4公司网络安全与维护维护由行政人事中心负责，系统内发生故障应及时

通知行政人事中心主任进行处理。

6.4公司安全生产管理程序。

6.4.1公司制定了安全生产管理制度，部门领导指导工作督查制度，每年公司

总经理和生产部门负责人签订安全生产责任书，坚持“管生产必须管安全”和“谁

主管谁负责”的原则，部门正职是本部门安全生产第一责任人，对分管的职责范

围的安全负责。

6.4.2建立公司安全生产网络体系，做到横向到边，纵向到底，横向规定了公

司各个部门安全生产责任，纵向从公司领导到车间每个操作岗位安全职责。

6.4.3制订公司各个工种安全操作规程。

6.4.4制订消防安全管理制度，成立公司义务消防队，定期进行消防专业培训，

定期进行消防演练。由行政人事中心负责实施。

6.4.5建立了“应急准备和相应控制程序”，确立了公司有可能发生火灾事故，

及其它灾害时，做出应急准备和响应，尽可能减少火灾（或其他灾害）的风险,

定期进行演练。

6.5产品质量风险

产品质量风险是指由于设计、加工、原料、设备、人员、环境变化等因素

而导致产品特性达不到质量标准，或不能满足消费者和客户要求，甚至这种产品

给消费者和客户造成经济、技术、人身安全等方面的损害的可能性，所以产品质

量风险关系到公司的生存和发展。

6.5.1产品质量风险控制措施。

要搞好全面质量管理，必须首先从搞好质量管理教育做起,质量管理教育

贯穿于全面质量管理的全过程，始于教育，终于教育。为此，公司建立培训室,

从公司领导到每个生产工人，人人分批分期进行培训，都要受到质量管理教育。

质量管理教育分两个方面：一方面是关于政治思想教育，另一方面是关于质量管

理教育，此外还加强员工队伍的技术培训，以及新工进厂的培训。由公司行政人

事中心负责。

6.5.2加强质量信息工作。

质量信息工作是加强质量管理不可缺少的一项基础工作。质量信息是正确

认识产品质量诸因素发展变化和产品质量产生波动的内在联系的重要手段，也是

掌握产品质量变化规律的重要手段。影响产品质量是多方面的，错综复杂。搞好

质量管理，提高产品质量关键对来自多方面的影响因素，有个清楚的认识。

6.5.3实施全面的质量管理。

6.5.3.1合格的产品始丁产品设计，产品的设计开发是产品质量的源泉，公司

总部建立了省级企业技术中心，依据技术中心与国内外科研院所大专院校的学者

保持密切联系，把握技术与产业的发展动态，研发适应市场需求的高新技术产品。

从产品设计开始就考虑如何使该项产品以经受生产过程的变异而不影响质量水

准。

6.6产品价格风险。

本公司生产主导产品用于造纸、食品加工产业，目前国内变性淀粉行业竞争激

烈，使公司产品价格下降，对公司经营效益产生较大的影响。

6.6.1产品价格风险控制措施。

在持续提高产品质量的同时.，公司加强了成本核算，提高管理水平，降低管理

费用，原辅料采购采取招标形式，实行无偏见采购，以求每一项支出获得最大值。

同时公司和供应商建立良好的伙伴关系。

6.6.2公司对各部门进行经营指标考核，增加了对应收账款、产成品、原材料、

在产品四项资金周转天数的考核指标、压缩三项资金，挖掘潜力，提高资金使用

效率，降低财务管理成本。

6.6.3集团研发部门加大研发力度，扩大销量，消化各种降价因素，同时加大技

改投入，主导产品逐步高频转移。

6.7知识产权

知识产权包括商标权、专利权、未披漏的信息专有权等。知识产权风险是公司经

营过程中有意或无意行他人知识产品构成侵害的风险，以及内部职工、交易对方

及竞争对手因各种原因给本公司造成的知识产品侵害风险。公司对外宣传中的知

识产权风险主要包括产品名称、产品包装、产品广告，知识产权风险控制措施主

要有：

6.7.1明确约定知识产品归公司所有

执行本公司的任务或者主要是利用本公司的物质技术条件所完成的发明创造

为职务发明创造。职务发明创造申请专利的权利属于本公司；申请被批准后，本

公司为专利权人。利用本公司的物质技术条件所完成的发明创造，公司与发明人

或者设计人订有合同，对申请专利的权利和专利权的归属作出约定的，从其约定。

6.7.2公司与劳动者在劳动合同中约定保守公司的商业秘密和与知识产权相关

的保密事项。对负有保密义务的劳动者，公司在劳动合同或者秘密协议中与劳动

者约定竞业限制条款，并约定在解除或者终止劳动合同后，在竞业限制期限内按

月给予劳动者经济补偿。劳动者违反竞业限制约定的，应当按照约定向用人单位

支付违约金。

6.7.3公司知识产权基础管理中的知识产权风险管理

6.7.3.1权利创造和取得中的知识产权风险管理

公司根据知识产权发展战略，制定知识产权创造和取得的工作计划，明确

所需要的知识产权种类及创造和取得的方式和途经；公司创造或取得知识产权时,

进行必要的检索和跟踪，确保知识产权的合法性和有效性；对自主研发和创新过

程各阶段的工作形成有效记录，实现知识产权创造过程的可追溯性、

6.7.3.2权利管理中的知识产权风险管理

公司根据知识产权的性质、价值进行整理分类，形成目录，建立相应的管

理台账；建立知识产权定期评估机制，建立知识产权监管维护系统；公司对需要

维持的知识产权，按照法律法规的规定实施有效的监管和日常维护；对知识产权

实施权属变更或放弃的，明确审批程序和权限，办理手续，由行政人事中心备案。

6.7.3.3权利运用中的知识产权风险管理

公司根据法律法规的规定，合理运营知识产权，实现知识产权的价值；在

进行知识产权转让、许可或投资活动时，按照法律法规的规定办理相关手续.

6.7.3.4权利保护中的知识产权管理

公司根据有关法律法规的规定，对拥有的知识产权采取相应的保护措施，

并尊重他人的知识产权；实施风险控制，根据自身特点建立知识产权预警机制，

制定应对知识产权纠纷的方案。

6.7.4公司生产经营行为中的知识产权风险管理

6.7.4.1采购过程知识产权风险管理

公司在采购过程中，对涉及知识产权标记的产品，收集供方的相关知识产

权信息，必要时要求提供权属证明；做好供方信息、进货渠道、进价策略等信息

资料的管理和保密工作；在采购合同中，明确供方涉及知识产权的法律责任。

6.7.4.2研发过程知识产权管理

公司实施研究与开发、技术改造时制定相应的计戈IJ,并对该领域内的相关

科技文献及知识产权信息进行检索，以免侵犯他人知识产权：保留研发活动中形

成的档案和记录，并实施有效管理，为商业秘密泄露保留证据；利用检索、市场

调研等信息，对研发活动实施过程跟踪与监控，适时调整研发策略和项目内容,

规避知识产权侵犯风险；行政人事中心对设计与开发成果进行评估、确认，形成

知识产权评估报告，并明确其保护方式，采取相应的保护措施，以免因泄露造成

损失；建立研究开发成果信息发布审批制度，对外发布研究成果信息必须经过有

关部门的审核和批准，以免造成技术秘密或者商业秘密泄露。

6.7.4.3生产过程知识产权

公司在生产过程中，涉及产品与工艺方法等技术的改进和创新、合理化建

议、阶段性发明创造等，必须及时提交行政人事中心评估，明确知识产权保护要

求；在委托加工、来料加工、贴牌生产等对外协作生产的过程中，须在加工、生

产合同中明确知识产权权属、涉及知识产权的许可使用范围、产生知识产权侵权

的责任承担等内容；对生产过程中涉及的知识产权使用情况要求形成记录，必要

时应采取相应的保密措施。

6.7.4.4销售过程知识产权风险管理

公司在产品销售之前，行政人事中心应对产品的知识产权状况进行审查和

分析•，并提出必要的知识产权保护和风险规避方案；实施产品销售市场监控，对

产品信息、展会宣传采取相应的知识产权保护措施，及时跟踪和调查相关知识产

权被侵权情况，记录和保持相关记录，制定并采取相应措施。

6.7.4.5对外贸易过程知识产权风险管理

公司在对外贸易和合作中，须对涉及的知识产权进行分析，了解该知识产

权在输出国家或地区的法律状况，输出国家或地区的相关知识产权法律的规定；

在对外贸易与合作合同中对涉及的知识产权明确其权利归属、使用方式和范围、

侵权责任的承担等内容；在对外贸易与合作中，视情况对自主知识产权的使用情

况保持相关记录。

7风险管理评审

风险管理的过程是动态的，风险是在不断变化，新的风险会产生，原有风险

会消失，上一年度对付风险方法也许不适用下一年度，如果作出风险管理决策是

错误的，也需要通过评审来发现，然后加以纠正。

7.1评审内容：对公司风险管理体系的评审，包括方针、目标的评审。

7.2评审职责

7.2.1总经理主持管理评审活动，批准《管理评审计划》和《管理评审报告》。

7.2.2常务副总向总经理报告风险管理体系运行情况和提出改进意见。组织和协

调管理评审准备工作，审核《管理评审计划》和管理《评审报告》。

7.2.