中级银行从业资格之中级公司信贷试题附答案基础题

中级银行从业资格之中级公司信贷试题附答案基础题1.下列关于贷款申请受理的说法，不正确的是（）。A.客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈B.业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见C.业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询D.风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见答案：B分析：业务人员撰写的会谈纪要中，应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见。2.银行在进行利润表分析时，应从利润总额出发，减去（），得出当期净利润。A.营业费用B.所得税C.投资净收益D.主营业务成本答案：B分析：净利润=利润总额所得税。3.下列关于借款需求与借款目的的说法，正确的是（）。A.借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款B.未分配利润增加会产生借款需求C.借款目的主要指借款用途D.一般来说，长期贷款用于长期融资的目的答案：ACD分析：未分配利润增加说明公司资金有结余，不会产生借款需求。4.银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（）。A.判断持续的销售增长率是否足够高B.判断利润增长率C.判断成本节约率D.确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、快速的增长；经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长；资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起答案：AD分析：银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求，主要看销售增长率和是否存在特定情况，利润增长率和成本节约率不是主要判断方法。5.下列关于营运资本投资的说法，不正确的是（）。A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资答案：B分析：当季节性资产数量超过季节性负债时会产生营运资本投资需求。6.对于长期销售增长的企业，（）对于销售收入增长显得非常重要。A.科学技术B.资产效率C.资产增加D.季节因素答案：C分析：长期销售增长的企业，资产增加对销售收入增长很重要。7.一个公司的可持续增长率取决于（）。A.利润率B.留存利润C.资产使用效率D.财务杠杆答案：ABCD分析：可持续增长率取决于利润率、留存利润、资产使用效率和财务杠杆。8.下列关于固定资产重置的表述，正确的有（）。A.固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新B.与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解固定资产重置的需求和计划C.可以使用“固定资产使用率”这一指标来评估重置固定资产的潜在需求D.“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度答案：ABCD分析：以上关于固定资产重置的表述均正确。9.公司的应付账款周转天数下降时，（）。A.公司经营的风险降低B.公司的商业信用降低C.公司可能进行短期融资D.公司可能产生借款需求答案：BD分析：应付账款周转天数下降，说明公司付款加快，商业信用降低，可能产生借款需求。10.下列关于企业销售渠道的说法，正确的是（）。A.直接销售渠道更重要B.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大C.间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络D.直接销售应收账款较多答案：B分析：直接销售渠道贴近市场，但资金投入大；间接销售渠道无需自找资源，但需依赖中间商。直接销售应收账款较少。11.下列关于成本结构的说法，正确的是（）。A.经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大B.高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平C.低经营杠杆行业的变动成本占较高比例D.经营杠杆越大，经营风险越小答案：AC分析：高经营杠杆行业在经济恶化时固定成本难以调整，经营杠杆越大经营风险越大。12.（）是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。A.环比增长率B.平均增长率C.自然增长率D.可持续增长率答案：D分析：可持续增长率是公司在无增加财务杠杆时，靠内部融资可实现的长期销售增长率。13.银行在对客户进行借款需求分析时，通常更关注企业的（）。A.表面需求B.潜在需求C.真实需求D.感性需求答案：C分析：银行更关注企业的真实借款需求。14.某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于（）。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段答案：A分析：启动阶段产品销售量小、价格高。15.下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是（）。A.指某一行业内长期成本与短期成本的比例B.企业固定成本主要指原材料、广告费用等C.经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率D.行业的经营杠杆越高，行业风险（信用风险）越高答案：D分析：成本结构指固定成本和变动成本的比例；原材料是变动成本；经营杠杆高的行业成功关键在于控制固定成本，经营杠杆越高行业风险越高。16.处于成长阶段的行业通常年增长率会（）。A.达到100%以上B.超过20%C.在5%10%之间D.下降答案：B分析：成长阶段行业年增长率通常超过20%。17.在行业发展的四阶段模型中，“行业动荡期”一般会出现在（）。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段答案：B分析：行业动荡期一般出现在成长阶段。18.下列关于行业内竞争程度的说法，正确的有（）。A.具有行业分散特征的行业竞争更为激烈B.较低的经营杠杆增加竞争C.市场成长越迅速，竞争程度越大D.退出市场的成本越高，竞争程度越大答案：AD分析：较高经营杠杆增加竞争；市场成长迅速竞争程度相对小。19.下列属于经营状况预警信号的有（）。A.销售额下降B.销售上升、利润减少C.丧失多个财力雄厚的大客户D.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常答案：BCD分析：销售额下降可能是多种原因，不一定是经营状况预警信号，而销售上升利润减少、丧失大客户、重要客户订货无常是预警信号。20.下列关于担保的补充机制中，说法正确的是（）。A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人（银行）有权要求抵押人停止其行为C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任答案：ABCD分析：以上关于担保补充机制的说法均正确。21.下列关于抵押物估价的说法，正确的有（）。A.可以由抵押人自行评估B.可以由债务人自行评估C.可委托具有评估资格的中介机构给予评估D.可以由抵押人委托给政府物价部门进行估价答案：C分析：抵押物估价一般委托具有评估资格的中介机构进行。22.下列关于质押率的说法，不正确的是（）。A.质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素B.质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势C.质押权利价值可能出现增值D.对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率答案：D分析：对于变现能力较差的质押财产，应适当降低质押率。23.下列关于贷款担保中人的担保的说法，错误的是（）。A.担保人可以是法人，也可以是自然人B.担保人是借款人和贷款人之外的第三人C.担保人将特定财产抵押给银行D.若借款人未按期还款，担保人承担还款责任答案：C分析：人担保是第三人提供信用担保，不是抵押特定财产。24.下列关于抵押物认定的说法，错误的是（）。A.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权C.用共有财产作抵押时，无须取得共有人同意抵押的证明D.只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物答案：C分析：用共有财产作抵押时，需取得共有人同意抵押的证明。25.下列关于贷款抵押风险分析，正确的有（）。A.抵押权建立的前提是抵押物必须实际存在，且抵押人对此拥有完全的所有权B.我国《担保法》规定了在法律规定范围内的财产或权利抵押时，双方当事人只需签订抵押合同即可C.共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权D.未经所有权人同意就擅自抵押的，抵押关系无效，但不构成侵权答案：AC分析：法律规定部分财产抵押需办理抵押物登记；未经所有权人同意擅自抵押构成侵权。26.贷款保证存在的主要风险因素不包括（）。A.保证人不具备担保资格B.保证人不具备担保能力C.虚假担保人D.保证人不偿还贷款答案：D分析：贷款保证主要风险因素有保证人不具备资格、能力，虚假担保人等，保证人不偿还贷款不是风险因素表述。27.抵押合同的内容不包括（）。A.抵押物的名称、数量B.抵押担保的范围C.债务人履行债务的期限D.被担保的主债权种类、数额答案：无（以上选项均为抵押合同内容）分析：抵押合同应包含抵押物情况、担保范围、债务履行期限、主债权情况等内容。28.质押与抵押最重要的区别为（）。A.抵押权可重复设置，质权不可B.抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有C.抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务D.抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利答案：B分析：质押与抵押最重要区别是是否转移标的占有。29.下列关于贷款抵押额度，表述错误的是（）。A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值B.抵押贷款额度=抵押物评估值×抵押贷款率C.再次抵押所担保的债权不得超出余额部分D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分，不可以再次抵押答案：D分析：抵押财产价值高于所担保债权的余额部分，可以再次抵押。30.下列关于贷款担保作用的说法，错误的是（）。A.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行B.降低银行存款风险，提高信贷资金使用效率C.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况D.巩固和发展信用关系答案：B分析：贷款担保降低银行贷款风险，不是存款风险。31.下列关于贷款分类的说法，错误的是（）。A.贷款分类是银行按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程B.贷款分类的目的是揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量C.贷款分类是商业银行按照监管要求，定期对信贷资产质量进行审查，并将审查结果分析归类的过程D.贷款分类应遵循可拆分原则，即一笔贷款可以进行拆分分类答案：D分析：贷款分类应遵循不可拆分原则，一笔贷款不可拆分分类。32.按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（）。A.当前净现金流量的贴现值B.未来现金流量的贴现值C.当前现金流量的贴现值D.未来净现金流量的贴现值答案：D分析：贷款价值依据未来净现金流量的贴现值确定。33.下列关于历史成本法与市场价值法的说法，错误的是（）。A.历史成本法能及时准确地反映资产价值的变化B.采用历史成本法会导致银行对资本的高估C.市场价值法不必对成本进行摊派D.采用历史成本法便于对资产进行核查答案：A分析：历史成本法不能及时准确反映资产价值变化。34.下列贷款特征中，属于可疑贷款的特征有（）。A.借款人处于停产、半停产状态B.借款人已资不抵债C.借款人不能偿还到期债务D.银行对抵押品失去控制答案：ABC分析：银行对抵押品失去控制属于关注类贷款特征，可疑贷款特征有借款人停产半停产、资不抵债、不能偿还到期债务等。35.下列关于贷款分类中“次级”的说法，正确的是（）。A.借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素C.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失D.在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回答案：A分析：B是关注类；C是可疑类；D是损失类。36.银行在对贷款进行分类以及判断借款人的某一笔贷款是正常贷款、关注类贷款还是不良贷款的过程中，通常要经过（）。A.基本信贷分析B.还款能力分析C.还款可能性分析D.确定分类结果答案：ABCD分析：贷款分类要经过基本信贷分析、还款能力分析、还款可能性分析和确定分类结果等过程。37.下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是（）。A.银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺B.在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析C.担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上D.银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权答案：D分析：银行设立抵押或保证后，若借款人不能偿还贷款，银行可追索债权。38.下列关于确定贷款分类结果的说法，正确的是（）。A.对被判定为正常类的贷款，需分析判断的因素最少B.如果一笔贷款的贷款信息或信贷档案存在缺陷，即使这种缺陷对还款不构成实质性影响，贷款也应被归为关注类C.在判断可疑类贷款时，只需考虑“明显缺陷”的关键特征D.损失类贷款并不意味着贷款绝对不能收回或没有剩余价值，只说明贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值答案：D分析：正常类贷款也需全面分析；贷款信息或信贷档案缺陷且不影响还款，仍为正常类；判断可疑类贷款要综合多方面。39.贷款损失准备金的计提原则不包括（）。A.审慎会计原则B.及时性原则C.充足性原则D.透明性原则答案：D分析：贷款损失准备金计提原则有审慎会计、及时性、充足性原则。40.对于普通准备金计提基数的确定，（）计算出的准备金水平最高。A.按全部贷款的余额确定B.在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定C.按照正常类贷款余额确定D.按次级类贷款的余额确定答案：A分析：按全部贷款余额确定的普通准备金计提基数计算出的准备金水平最高。41.下列关于专项准备金的说法中，错误的是（）。A.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金B.在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除C.专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额D.专项准备金具有资本的性质答案：D分析：专项准备金不具有资本性质，一般准备金具有资本的性质。42.贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行（）计提。A.批量B.固定比率C.审核比率D.权数答案：A分析：对于其他不良贷款或有相同特性贷款实行批量计提。43.下列关于贷款损失准备金计提方法的说法，错误的是（）。A.特别准备金以受影响贷款组合的余额为基数计提B.各国或地区对正常类贷款是否计提普通准备金还无一致的做法C.对于一些金额小、数量多的贷款，要采取分项处理的办法D.计提比率本质上是对贷款损失概率的反映答案：C分析：对于金额小、数量多的贷款，要采取批量处理办法。44.下列关于贷款损失准备金的说法，正确的有（）。A.普通准备金是弥补贷款组合损失的一种总准备B.普通准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额C.专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额D.特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金答案：ACD分析：普通准备金是总准备，专项准备金反映贷款账面价值与实际评估价值差额，特别准备金针对特定风险提取。45.下列关于贷款重组的说法，正确的是（）。A.狭义的贷款重组就是债权重组B.自主型重组完全是由债权银行自主决定C.行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整D.司法型债务重组主要指在我国《公司法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整答案：C分析：狭义贷款重组包括债权重组和债务重组；自主型重组由借款人和债权银行协商决定；司法型债务重组在法院主导下。46.以下关于贷款重组的说法中，错误的是（）。A.贷款重组是对原有贷款结构的调整、修改和重新安排B.贷款重组可以是借款人还款期限、还款方式、担保措施等方面的重新安排C.贷款重组主要包括变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业