2026年中级银行从业资格考试《银行管理》模拟及答案一

2026年中级银行从业资格考试《银行管理》模拟及答案一1.【单选题】监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点不包括（）。A.着力解决薪酬与风险挂钩的问题B.着力解决市场纪律约束的问题C.着力解决绩效（江南博哥）管理的问题D.着力解决法人层面的问题正确答案：C参考解析：监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点主要包括：（1）着力解决薪酬机制的问题。（2）着力解决法人层面的问题。D项（3）着力解决薪酬与风险挂钩的问题。A项（4）着力解决市场纪律约束的问题。B项2.【单选题】租赁资产证券化业务是指金融租赁公司作为（），将金融租赁公司应收融资租赁款信托给（），由受托机构以资产支持证券的形式向（）发行受益证券，以该资产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。A.受托机构；发起机构；投资机构B.发起机构；投资机构；受托机构C.发起机构；受托机构；投资机构D.投资机构；发起机构；受托机构正确答案：C参考解析：租赁资产证券化业务是指金融租赁公司作为发起机构，将金融租赁公司应收融资租赁款信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该资产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。故本题选C项3.【单选题】汽车金融公司对单一借款人的授信余额不得超过资本净额的（）。A.15%B.25%C.50%D.100%正确答案：A参考解析：风险集中度指标包括单一借款人的授信比例和单一集团客户授信比例两个指标。要求对单一借款人的授信余额不得超过资本净额的15%，对单一集团客户的授信余额不得超过资本净额的50%。故本题选A项4.【单选题】（）是当前国内商业银行最重要的贷款品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。A.流动资产贷款B.固定资产贷款C.贸易融资D.银团贷款正确答案：B参考解析：固定资产贷款（B项）是当前国内商业银行最重要的贷款品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。5.【单选题】以下关于不良贷款管理的相关内容，说法正确的是（）。A.不良贷款率、逾期贷款率和迁徙率是反映商业银行风险水平、风险迁徙的主要信用风险指标B.不良贷款率与资产的风险程度呈负相关关系C.逾期贷款率与资产的风险程度呈负相关关系D.迁徙率分为正常贷款迁徙率、关注贷款迁徙率、次级贷款迁徙率，可疑贷款迁徙率与损失贷款迁徙率正确答案：A参考解析：B项错误，不良贷款率高说明收回贷款的风险大，反之说明收回贷款风险小。故两者呈正相关关系C项错误，逾期贷款率越低，贷款回收本金的情况越好，资金的使用效率越好，资产的风险程度就越低，反之亦然。故两者呈正相关关系D项错误，迁徙率是反映贷款风险分类变化情况的指标，分为正常贷款迁徙率、关注贷款迁徙率、次级贷款迁徙率与可疑贷款迁徙率。不包括“损失贷款迁徙率”6.【单选题】（）是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本发生情况。A.业务及管理费B.资产减值损失C.盈利支出D.利息支出正确答案：D参考解析：D项，利息支出是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本发生情况。A项，业务及管理费支出包括支付给经营管理人员和职工的工资、奖金、养老金、退休金、医疗和健康服务开支等支出，还包括银行缴纳的失业保险费、社会保险费、医疗保险费等支出，房屋与设备的折旧费和房屋设备的租赁费用及相应税款开支等。B项，资产减值损失是银行按规定提取的贷款损失和其他各项资产损失。教材没有C项这个概念。7.【单选题】《巴塞尔协议Ⅲ》中巴塞尔委员会为流动性覆盖率达标设置了过渡期，即在2015年1月1日要达到60%，到（）1月1日前要达到100%。A.2017年B.2018年C.2019年D.2020年正确答案：C参考解析：《巴塞尔协议Ⅲ》中巴塞尔委员会为流动性覆盖率达标设置了过渡期，即在2015年1月1日要达到60%，此后每年增加10%，到2019年1月1日前要达到100%。故本题选C项8.【单选题】消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为（）。A.主要出资人和次要出资人B.特殊出资人和一般出资人C.主要出资人和一般出资人D.特殊出资人和次要出资人正确答案：C参考解析：消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为主要出资人和一般出资人。故本题选C项9.【单选题】（）是对被查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。A.全面检查B.专项检查C.后续检查D.临时检查正确答案：B参考解析：B项，专项检查是对被查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。A项，全面检查是在一定周期内对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及其风险状况进行的全面性检查。C项，后续检查是对被查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查。D项，临时检查是指在检查计划之外，根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件临时性开展的检查。10.【单选题】在商业银行国内支付结算业务中，银行汇票的主要风险点不包括（）。A.受理银行汇票申请书不合规B.银行汇票无效C.持票人交来的银行汇票、解讫通知不合规D.不真实，提示付款期限已过正确答案：D参考解析：银行汇票和商业汇票的主要风险点包括：（1）受理银行汇票申请书不合规；A项（2）银行汇票无效；B项（3）持票人交来的银行汇票、解讫通知不合规；C项（4）办理商业汇票承兑业务时，承兑手续上不合规，先承兑、后申请等逆程序操作；（5）商业汇票承兑无真实贸易背景；（6）银行承兑汇票以新抵旧，循环承兑；（7）银行内部员工与外部不法分子勾结，运用伪造、变造商业汇票进行贴现承兑。D项（不真实，提示付款期限已过）是银行支票的主要风险点。11.【单选题】（）是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。A.全面风险管理体系B.合规风险管理体系C.内部控制管理体系D.财务风险管理体系正确答案：B参考解析：合规风险管理体系，是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。故本题选B项，其余选项在教材中无相关内容。12.【单选题】下列选项中，（）不是金融资产管理公司托管清算业务的清算方式。A.行政清算B.司法清算C.股东清算D.债权人清算正确答案：D参考解析：托管清算是金融资产管理公司的中间业务，其清算方式包括行政清算（A项）、司法清算（B项）和股东清算（C项）三类。13.【单选题】单独或者合计持有商业银行有表决权股份总数（）以上股东、董事会提名委员会、监事会可以提出独立董事候选人。A.1%B.2%C.3%D.5%正确答案：A参考解析：单独或者合计持有商业银行有表决权股份总数1%以上股东、董事会提名委员会、监事会可以提出独立董事候选人。故本题选A项14.【单选题】关于设定风险偏好指标体系应遵循的原则，下列说法错误的是（）。A.体现银行各个相关利益方的期望B.与银行发展战略协调一致C.充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况D.风险偏好陈述书的生成应遵循由下至上的原则，并由董事会审议通过正确答案：D参考解析：风险偏好指标体系设定遵循以下原则：第一，体现银行各个相关利益方（股东、监管机构和债权人）的期望；A项第二，与银行发展战略协调一致；B项第三，充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况；C项第四，风险偏好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过；第五，保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订。15.【单选题】非法集资活动是银行业监督管理机构打击的对象，下列不属于非法集资活动特点的是（）。A.危害小B.跨地区C.跨行业D.手段隐蔽正确答案：A参考解析：非法集资活动，其破坏性强，危害大，日益呈现出跨地区（B项）、跨行业（C项）、手段隐蔽（D项）等特点，不仅严重扰乱正常的经济金融秩序，而且直接损害人民群众的切身利益，危及社会稳定。16.【单选题】金融创新和金融监管之间的关系最终体现为（）。A.金融创新和金融安全的关系B.金融效率和金融安全的关系C.金融效率和金融监管的关系D.金融监管和金融安全的关系正确答案：B参考解析：金融创新和金融监管之间的关系最终体现为金融效率和金融安全的关系。故本题选B项17.【单选题】（）是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。A.项目融资B.并购贷款C.银团贷款D.贸易融资正确答案：D参考解析：D项，贸易融资是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。A项，项目融资是指符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。B项，并购贷款是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款和费用的贷款。C项，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。18.【单选题】目前，商业银行在非资本类金融债券募集发行后（）内，应向银行业监督管理机构或所在地省级派出机构报告。A.5日B.7日C.10日D.15日正确答案：C参考解析：目前，银行业监督管理机构已取消商业银行募集发行非资本类金融债券的行政许可，改为应在非资本类金融债券募集发行后10日内向银行业监督管理机构或所在地省级派出机构报告。故本题选C项19.【单选题】下列关于信托的分类，说法错误的是（）。A.根据信托的设立是否需要委托人的意思表示，可以将信托区分为意定信托和非意定信托B.根据受托人是否为营业性信托机构，可以将信托区分为民事信托和营业信托C.根据信托目的的性质不同，可以分为私益信托和公益信托D.根据委托人和受益人是否为同一人，可以分为单一信托和集合信托正确答案：D参考解析：D项错误，根据委托人和受益人是否为同一人，可以将私益信托分为自益信托和他益信托。20.【单选题】在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑的因素不包括（）。A.违约风险暴露B.相关性C.置信水平D.风险偏好正确答案：D参考解析：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑违约概率、损失程度与违约风险暴露（A项）、时间范围、置信水平（C项）、相关性（B项）等要素。21.【单选题】根据巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管核心原则》，（）强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。A.原则4

B.原则5

C.原则6

D.原则7正确答案：A参考解析：A项，原则4“行为许可”强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。B项，原则5“发照规则”要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格)、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况（包括资本基础）等。C项，原则6“重大所有权变更”明确监管者对于银行显著的所有权转移或控制在现有银行直接或间接持有其他各方的利益有权进行审查、拒绝和提出审慎条件。D项，原则7“重大收购”要求监管者有权批准或拒绝银行的重大收购或投资，并对该收购或投资设定审慎性条件，包括建立跨国经营，并确定企业的隶属关系或结构不使银行承担太大的风险或阻碍有效的监督。22.【单选题】《流动资金贷款管理办法》规定单笔超过（）万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。A.500B.750C.900D.1000正确答案：D参考解析：根据《流动资金贷款管理办法》，单笔超过1000万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。故本题选D项23.【单选题】下列关于银团贷款的说法，不正确的是（）。A.银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为B.针对大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资，鼓励商业银行采取银团贷款方式C.代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定D.银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化正确答案：C参考解析：C项错误，银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定。24.【单选题】设立财务公司是（）国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。A.20世纪60年代B.20世纪70年代C.20世纪80年代D.20世纪90年代正确答案：C参考解析：财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构，设立财务公司是20世纪80年代（C项）国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。25.【单选题】金融资产管理公司是在应对亚洲金融危机背景下成立的一类非银行金融机构，我国的金融资产管理公司不包括（）。A.中国信达资产管理公司B.中国东方资产管理公司C.中国长城资产管理公司D.中国实华资产管理公司正确答案：D参考解析：1999年我国先后成立的金融资产管理公司有中国信达资产管理公司（A项）、中国东方资产管理公司（B项）、中国长城资产管理公司（C项）和中国华融资产管理公司。26.【单选题】在信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险中，（）的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险正确答案：C参考解析：流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。故本题选C项27.【单选题】信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起（）内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月正确答案：D参考解析：信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起6个月内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。故本题选D项28.【单选题】（）反映的是银行管理的效率，该指标表示银行管理人员将资产转化为净收益的能力。A.资本收益率B.资产收益率C.银行利润率D.股权乘数正确答案：B参考解析：B项，资产收益率反映的是银行管理的效率，该指标表示银行管理人员将资产转化为净收益的能力。A项，资本收益率反映的是股东回报率。C项，银行的利润率主要反映银行成本控制情况。D项，股权乘数主要反映银行的融资策略，主要是依赖债务融资还是股权融资。29.【单选题】下列关于盈利定量指标的说法，错误的是（）。A.资本利润率是一个综合性很强的财务指标，是杜邦分析体系的核心B.资产利润率指标是体现经营效益和管理水平的重要综合性指标C.成本收入比率是衡量银行盈利能力与成本控制能力的重要指标D.一般而言，风险资产利润率应小于资产利润率正确答案：D参考解析：D项说法错误，一般而言，风险资产利润率应大于资产利润率。30.【单选题】（）是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。A.净稳定资金比例B.流动性覆盖率C.合同期限配额D.现金净流出量正确答案：B参考解析：B项，流动性覆盖率是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。A项，净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比，旨在促进银行建立更稳健的融资结构，避免过度依赖短期批发融资，用充足的稳定资金来源支持其业务活动。D项，现金净流出量是指现金流出总量与预期现金流入总量的差额。教材中没有C项相关的定义。31.【单选题】根据《企业集团财务公司管理办法》的规定，财务公司的固定资产净额不得高于资本净额的（）。A.10%B.20%C.25%D.50%正确答案：B参考解析：财务公司的固定资产净额不得高于资本净额的20%。故本题选B项32.【单选题】汽车金融公司始于1919年的（）通用汽车票据承兑公司。A.美国B.英国C.德国D.日本正确答案：A参考解析：汽车金融公司始于1919年的美国通用汽车票据承兑公司。故本题选A项33.【单选题】随着市场竞争的加剧，目前各商业银行普遍加强了对薪酬的管理。下列选项中，哪项不是商业银行薪酬管理的基本内容？（）A.薪酬管理体制B.薪酬结构体系C.绩效结构体系D.绩效考评和薪酬管理正确答案：C参考解析：商业银行薪酬管理通常包括薪酬管理体制（A项）、薪酬结构体系（B项）、绩效考评和薪酬管理（D项）三个方面的基本内容。34.【单选题】下列关于支票的表述，说法正确的是（）。A.转账支票可以提取现金B.现金支票可以转账C.支票等同于现金D.普通支票可以支取现金正确答案：D参考解析：支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金（B项错误）；转账支票只能用于转账（A项错误）；普通支票既可以用于支取现金（D项正确），也可以用于转账。支票是一种票据，不等同于现金（C项错误）。35.【单选题】创新是提高我国金融业服务水平和竞争力的关键，商业银行开展金融创新需要遵循的基本原则不包括（）。A.合法合理原则B.公平竞争原则C.成本可算原则D.维护客户利益原则正确答案：A参考解析：商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：（1）合法合规原则；（2）公平竞争原则；B项（3）加强知识产权保护原则；（4）成本可算原则；C项（5）强化业务监测原则；（6）客户适当性原则；（7）防范交易对手风险原则；（8）维护客户利益原则；D项（9）审慎原则。36.【单选题】（）将社会责任类指标作为五大类指标之一专门纳入银行业金融机构的绩效考评中。A.《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》B.《银行业金融机构绩效考评监管指引》C.《中国银行业社会责任报告》D.《中国银行业金融机构企业社会责任指引》正确答案：B参考解析：2012年6月，银监会颁布了《银行业金融机构绩效考评监管指引》，将社会责任类指标作为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。故本题选B项37.【单选题】在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应满足最近（）个会计年度连续盈利。A.1B.2C.3D.5正确答案：B参考解析：在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当具备以下条件：（1）满足所在国家或地区监管当局的审慎监管要求。（2）具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。（3）最近1个会计年度末总资产不低于800亿元人民币或等值的可自由兑换货币。（4）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。B项（5）为拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式。（6）遵守注册地法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为，或者已整改到位并经银行业监督管理机构认可。（7）境外商业银行作为发起人的，其所在国家或地区金融监管当局已经与银行业监督管理机构建立良好的监督管理合作机制。（8）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。（9）权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%(含本次投资金额)，国务院规定的投资公司和控股公司除外。（10）银行业监督管理机构规章规定的其他审慎性条件。38.【单选题】《行政许可实施程序规定》明确了银行业金融机构行政许可事项的实施程序，该程序不包括的环节是（）。A.申请与受理B.审查C.决定与送达D.验收正确答案：D参考解析：《行政许可实施程序规定》明确了银行业金融机构行政许可事项的实施程序，规范了银行业监督管理机构及其派出机构实施行政许可的行为。行政许可实施程序分为申请与受理（A项）、审查（B项）、决定与送达（C项）三个环节。39.【单选题】下列选项中，（）不是我国目前资产证券化的主要类型。A.银行业监督管理机构、人民银行主管的信贷资产证券化B.中国证监会主管的企业资产证券化C.银行间市场交易商协会主导的资产支持票据D.银行业协会主管的证券资产证券化正确答案：D参考解析：我国目前的资产证券化主要有三种类型：银行业监督管理机构、人民银行主管的信贷资产证券化（A项），中国证监会主管的企业资产证券化（B项），银行间市场交易商协会主导的资产支持票据（C项）。40.【单选题】商业银行可以使用基本指标法或标准法计量操作风险资本要求，若采用基本指标法计量操作风险资本要求，应当以（）为基础。A.总收入B.净收入C.平均收入D.预期收入正确答案：A参考解析：银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。故本题选A项41.【单选题】（）应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。A.董事会、高级管理层B.业务部门、风险管理部门C.内部审计部门、内控管理职能部门D.业务部门、内部审计部门正确答案：A参考解析：董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。故本题选A项42.【单选题】根据《商业银行资本管理办法》，我国监管部门要求商业银行的核心一级资本充足率不得低于（）。A.4%B.4.5%C.5%D.6%正确答案：C参考解析：根据《商业银行资本管理办法》，商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。故本题选C项43.【单选题】借款人申请流动资金贷款应符合的条件不包括（）。A.借款人依法经市场监督管理部门或主管部门核准登记B.无需表明贷款用途C.有合法的还款来源D.具有持续经营能力正确答案：B参考解析：借款人申请流动资金贷款应具备以下条件：（1）借款人依法经市场监督管理部门或主管部门核准登记；A（2）借款用途明确、合法；（3）借款人生产经营合法、合规；（4）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；C、D项（5）借款人信用状况良好；（6）商业银行要求的其他条件。44.【单选题】在广义的贷款期限中，（）是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。A.提款期B.宽限期C.还款期D.借款期正确答案：C参考解析：在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。（1）还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。C项（2）提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提取完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，其间借款人可按照合同约定分次提款。（3）宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。45.【单选题】（）不属于信托公司的证券投资信托业务模式。A.阳光私募证券投资信托产品B.结构化证券投资信托产品C.ETF基金D.TOT产品正确答案：C参考解析：信托公司所开展的证券投资信托业务模式，目前主要有以下三种业务模式：一是阳光私募证券投资信托产品（A项）；二是结构化证券投资信托产品（B项）；三是TOT产品（D项）。46.【单选题】商业银行可通过增加一级资本和二级资本提高资本充足率，下列哪项是增加一级资本最便捷的方式？（）A.定向增发B.留存利润C.发行普通股D.增加一般风险准备正确答案：B参考解析：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。故本题选B项47.【单选题】根据《行政处罚办法》第四条，行政处罚应坚持的原则不包括（）。A.公开原则B.公平原则C.公正原则D.制约性原则正确答案：D参考解析：《行政处罚办法》第四条规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持公平（B项）、公正（C项）、公开（A项）原则。48.【单选题】下列关于流动性风险的特征，说法不正确的是（）。A.流动性风险可以由流动性冲击直接导致B.流动性风险的隐蔽性体现在流动性风险具有高冲击和快蔓延的特性，受市场参与群体的情绪影响较大C.流动性风险具有隐蔽性和爆发性D.流动性风险属于低频高损事件，难以找出损失分布并刻画置信区间正确答案：B参考解析：流动性风险具有以下特征：一是流动性风险属于次生风险，可以由流动性冲击直接导致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。二是流动性风险具有隐蔽性和爆发性。三是流动性风险属于低频高损事件，难以找出损失分布并刻画置信区间。B项说法错误，爆发性（不是隐蔽性）体现在流动性风险具有高冲击和快蔓延的特性，受市场参与群体的情绪影响较大。49.【单选题】信托公司应合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过（）。A.1：1B.3：1C.1：2D.2：1正确答案：A参考解析：信托公司应合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过1：1，最高不超过2：1，不得变相放大劣后级受益人的杠杆比例。故本题选A项50.【单选题】商业银行为加强统一授信管理，对于特定目的载体投资应按照（）原则对应至最终债务人。A.一一对应B.反映C.穿透D.审贷分离正确答案：C参考解析：商业银行应将贷款(含贸易融资)、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺，以及其他实质上由商业银行承担信用风险的业务纳入统一授信管理，其中，特定目的载体投资应按照穿透原则对应至最终债务人。故本题选C项51.【单选题】根据《商业银行资本管理办法》，商业银行可以采用标准法或（）或简化标准法计量市场风险资本要求。A.内部模型法B.内部评级法C.权重法D.基本指标法正确答案：A参考解析：商业银行商业银行可以采用标准法、内部模型法（A项）或简化标准法计量市场风险资本要求。52.【单选题】关于商业银行盈利性监测指标的计算公式，以下表述有误的是（）。A.资产利润率=税后利润／(所有者权益+少数股东权益)平均余额×100％×折年系数B.利息收入比=利息净收入／营业净收入C.净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额×100%×折年系数D.成本收入比=(营业支出-营业税金及附加)／营业净收入×100％正确答案：A参考解析：A项错误，“资本”利润率=税后利润／(所有者权益+少数股东权益)平均余额×100％×折年系数。53.【单选题】商业银行的信用贷款是（）。A.无利息贷款B.无风险贷款C.无担保贷款D.不需还本付息的贷款正确答案：C参考解析：信用贷款是指以借款人信用发放的贷款，其最大特点是不需要保证、抵押或质押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。故本题选C项54.【单选题】（）是银行风险的主要承担者，应当有权利和义务对银行经营进行监督，防止银行不审慎经营而损害其的利益。A.银行股东B.存款人C.政府D.银行员工正确答案：B参考解析：存款人作为银行风险的主要承担者，应当有权利和义务对银行经营进行监督，防止银行不审慎经营而损害存款人的利益。故本题选B项55.【单选题】信托公司开展固有业务，不得有的行为不包括（）。A.向关联方融出资金或转移财产B.为关联方提供担保C.以股东持有的本公司股权作为质押进行融资D.对金融类公司进行股权投资正确答案：D参考解析：信托公司开展固有业务，不得有下列关联交易行为：（1）向关联方融出资金或转移财产。A项（2）为关联方提供担保。B项（3）以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。C项56.【单选题】根据担保银行承担风险不同及管理的需要，分为融资类保函和非融资类保函两大类。下列属于融资类保函的是（）。A.即期付款保函B.延期付款保函C.经营租赁保函D.投标保函正确答案：B参考解析：融资类保函主要包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函（B项）。非融资类保函主要包括投标保函（D项）、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函（A项）、经营租赁保函（C项）等。57.【单选题】为进一步推进欧盟金融监管体系整合，构建一体化的金融监管框架，维护欧洲金融稳定，欧盟构建（）机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。A.单一监管B.多头监管C.双重监管D.多样监管正确答案：A参考解析：为进一步推进欧盟金融监管体系整合，构建一体化的金融监管框架，维护欧洲金融稳定，欧盟在欧洲央行、欧洲银行管理局和各国监管当局架构的基础上推出银行业联盟。其中，建立单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色，是一大核心支柱。故本题选A项58.【单选题】下列哪个事件标志了国有商业银行公司治理改革的开端？（）A.改革开放以来，中国农业银行，中国银行，中国建设银行和中国工商银行相继恢复和建立B.1985年，引入市场竞争和国有银行商业化道路，交通银行，招商银行等股份制商业银行相继成立C.2001年我国加入世贸组织D.2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点正确答案：D参考解析：2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，标志着国有商业银行公司治理改革的开端。故本题选D项59.【单选题】（）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。A.同业拆入

B.同业存放

C.同业拆借

D.再贷款正确答案：B参考解析：B项，同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。AC项，同业拆借是指金融机构之间相互融通的短期资金融通业务。同业拆入是其中的一种，拆入资金用于弥补因同城票据清算头寸不足和解决临时性周转资金不足的需要。D项，再贷款指中央银行对金融机构的贷款，也称中央银行贷款，是中央银行调控基础货币的渠道之一。60.【单选题】下列（）不是信托公司风险监管应梳理的风险途径。A.表内外风险转化途径B.母子公司风险传导途径C.固有业务与信托业务风险传导途径D.与其他机构业务合作存在的风险传染途径正确答案：C参考解析：信托公司要梳理表内外风险转化途径（A项）、母子公司风险传导途径（B项）、与其他机构业务合作存在的风险传染途径（D项），完善相关风险管理政策、程序、方法和工具，提高风险管理的主动性和有效性。61.【单选题】为规范监管行为，检验监管工作成效，原银监会借鉴国际同业实践，同时提出了良好监管的标准，该监管标准不包括（）。A.促进金融稳定和金融创新共同发展B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制D.对各类监管不设限正确答案：D参考解析：银行业监管标准包括：促进金融稳定和金融创新共同发展（A项）；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力（B项）；对各类监管设限科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；鼓励公平竞争，反对无序竞争；对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制（C项）；高效、节约地使用一切监管资源。62.【单选题】下列政策会降低民间消费需求和投资需求的是（）。A.增加税收B.增加财政支出C.降低存款准备金率D.降低再贴现率正确答案：A参考解析：增加税收（A项）可以减少民间的可支配收入，降低民间消费需求和投资需求。63.【单选题】《巴塞尔协议Ⅱ》中的第（）支柱要求银行通过建立一套披露机制，通过市场力量驱动银行不断强化自身管理。A.一B.二C.三D.四正确答案：C参考解析：《巴塞尔协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架，其中，第三支柱（C项）要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量驱动银行不断强化自身管理。64.【单选题】下列选项中，（）是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本。A.最低注册资本B.会计资本C.经济资本D.监管资本正确答案：C参考解析：经济资本（C项）是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。65.【单选题】关于商业银行合规文化的表述，以下说法错误的是（）。A.商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程B.合规文化理念应通过一系列制度设计体现并传达给每一位员工C.合规文化主要是因为监管部门的外在要求D.培育良好的合规文化，关键是要在银行内外形成普遍的法律意识正确答案：C参考解析：C项错误，合规风险管理应被视为银行风险战略中的重要内容，合规文化应作为银行文化的重要组成部分，不应将合规文化仅仅看作是应付监管部门的外在要求，而应成为银行贯彻科学发展观、实现稳健运行的自身需要。66.【单选题】反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力的指标是（）。A.存贷比B.核心负债比例C.超额备付金率D.流动性缺口率正确答案：C参考解析：C项，超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例。该指标用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。A项，存贷比是指商业银行调整后贷款余额与调整后存款余额的比例。B项，核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。D项，流动性缺口率是指未来各个时间段的流动性缺口与相应时间段到期的表内外资产的比例。67.【单选题】对借款人确因暂时经营困难等原因不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商采取的处理措施不包括（）。A.展期B.续贷C.贷款重组D.追加担保正确答案：D参考解析：对借款人确因暂时经营困难等原因不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商采取展期（A项）、续贷（B项）、贷款重组（C项）等处理措施。68.【单选题】下列哪项表述的不是商业银行操作风险？（）A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账正确答案：C参考解析：操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈事件（A项），外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件（BD项）等七种可能造成实质性损失的事件类型。C项属于声誉风险。69.【单选题】根据我国《公司法》的规定，代表（）以上表决权的股东可以提议召开董事会临时会议。A.1/5B.1/10C.1/15D.1/20正确答案：B参考解析：代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，2名以上独立董事，可以提议召开董事会临时会议。故本题选B项70.【单选题】银行业监督管理机构高度重视银行业信息科技风险管理问题，在商业银行信息科技风险监管的方式中，（）是风险监管的核心步骤。A.现场检查B.非现场监管C.信息科技风险评估D.风险控制正确答案：C参考解析：信息科技风险评估（C项）是风险监管的核心步骤，旨在通过评估机构固有风险水平、相应的控制措施有效性，对机构整体风险进行评估。71.【单选题】现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1、M2三个层次，其中M1一般是指（）。A.狭义货币B.广义货币C.准货币D.流通中现金正确答案：A参考解析：现阶段，按货币流动性强弱不同，中国人民银行实际将货币供应量划分为三个层次。第一层次为M0，即流通中现金。第二层次为M1，即一般所说的货币，又叫狭义货币。A项第三层次为M2，又叫广义货币；由M1和准货币组成。72.【单选题】2009年，我国首批消费金融公司的试点城市不包括（）。A.北京B.天津C.成都D.南京正确答案：D参考解析：2009年7月，银监会正式发布《消费金融公司试点管理办法》，并经国务院批准，在北京（A项）、天津（B项）、上海、成都（C项）四地各设立一家消费金融公司进行试点。73.【单选题】（）是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。A.金融控股公司模式B.国有控股公司模式C.银行母公司模式D.全能银行模式正确答案：D参考解析：D项，全能银行模式是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。A项，金融控股公司模式是指以控股公司的形式在同一机构框架内通过相互独立的子公司来从事其他金融业务。C项，银行母公司模式是以银行作为母公司，下设证券、保险等子公司，进而涉足多个金融领域。教材中没有B项这个概念。74.【单选题】非金融机构作为汽车金融公司出资人，要求其遵守注册地法律法规，最近（）内无重大违法违规行为，或者已整改到位并经银行业监督管理机构认可。A.1年B.2年C.3年D.5年正确答案：B参考解析：非金融机构作为汽车金融公司出资人，应具备以下条件：（1）最近1年年营业收入不低于500亿元人民币或等值的可自由兑换货币。（2）最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的30%。（3）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利；作为汽车金融公司控股股东的，最近3个会计年度连续盈利。（4）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。（5）权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%(含本次投资金额)；作为汽车金融公司控股股东的，权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的40%(含本次投资金额)；国务院规定的投资公司和控股公司除外。（6）遵守注册地法律法规，最近2年内无重大违法违规行为，或者已整改到位并经银行业监督管理机构认可。B项（7）银行业监督管理机构规定的其他审慎性条件。75.【单选题】大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（）的风险暴露。A.1%B.2%C.2.5%D.5%正确答案：C参考解析：大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。故本题选C项76.【单选题】融资租赁是实质上转移了资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，具有多重功能。下列哪项不是融资租赁的功能？（）A.融资B.融券C.经营D.资产管理正确答案：B参考解析：融资租赁兼具融资（A项）、经营（C项）和资产管理（D项）多重功能，可满足市场多样化的金融服务需求。77.【单选题】根据《行政处罚办法》的规定，监督检查部门应当在立案之日起（）日内完成调查工作。有特殊情况的，可以适当延长。A.30B.60C.90D.120正确答案：C参考解析：监督检查部门应当在立案之日起90日内完成调查工作。有特殊情况的，可以适当延长。故本题选C项78.【单选题】开发性金融机构和政策性银行应当遵循风险管理（），充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。A.实质性原则B.及时性原则C.可控性原则D.相关性原则正确答案：A参考解析：开发性金融机构和政策性银行应当遵循风险管理实质性原则（A项），充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。79.【单选题】《银行保险机构公司治理准则》规定商业银行董事会人数至少为（）。A.2人B.3人C.4人D.5人正确答案：D参考解析：《银行保险机构公司治理准则》规定商业银行董事会人数至少为五人。故本题选D项80.【单选题】（）承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件。A.单位存款业务B.个人存款业务C.储蓄存款业务D.保证金存款业务正确答案：A参考解析：单位存款业务是商业银行负债业务的主体之一，承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件。故本题选A项81.【多选题】根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的基本原则包括（）。A.全覆盖原则B.相匹配原则C.制衡性原则D.及时性原则E.审慎性原则正确答案：A,B,C,E参考解析：商业银行内部控制的基本原则包括：全覆盖原则（A项）、制衡性原则（C项）、审慎性原则（E项）、相匹配原则（B项）。82.【多选题】理财业务是资管业务的一种类型，商业银行理财产品可以投资于（）。A.权益类资产B.中央银行票据C.资产支持证券D.公司信用类债券E.公募证券投资基金正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据（B项）、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券（D项）、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券（C项）、公募证券投资基金（E项）、其他债权类资产、权益类资产（A项）以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。83.【多选题】金融租赁公司的流动性风险监测方法主要有（）。A.压力测试B.资本覆盖C.应急计划D.衍生品对冲E.资产转让正确答案：A,C参考解析：流动性风险监测方法主要包括压力测试（A项）和应急计划（C项）。84.【多选题】保证金存款是商业银行为客户出具的具有结算功能的信用工具，按照保证金担保的对象不同可分为（）。A.银行承兑汇票保证金B.信用证保证金C.黄金交易保证金D.远期结售汇保证金E.期权交易保证金正确答案：A,B,C,D参考解析：保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金（A项）、信用证保证金（B项）、黄金交易保证金（C项）、个人购汇保证金、远期结售汇保证金（D项）。85.【多选题】以下属于商业银行机构准入的内容有（）。A.机构变更B.投资设立、参股、收购C.法人机构设立D.分支机构设立E.机构终止正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行机构准入的内容包括：（1）法人机构设立；C项（2）分支机构设立；D项（3）投资设立、参股、收购；B项（4）机构变更；A项（5）机构终止。E项86.【多选题】表外业务是指商业银行从事的，按照会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，该业务的主要当事人由（）组成。A.委托人B.代理行C.保证人D.受益人E.承兑人正确答案：A,B,D参考解析：表外业务主要当事人由委托人（A项）、代理行（C项）、受益人（D项）三部分组成。87.【多选题】信贷计划是国内商业银行资产负债管理计划的重要组成部分，以下属于信贷计划管理内容的有（）。A.核定贷款计划B.设置信贷计划监测指标C.开发信息监测系统D.分析反馈信贷计划执行情况E.预测信贷计划需求正确答案：A,B,C,D,E参考解析：信贷计划管理包括核定贷款计划（A项）、设置信贷计划监测指标（B项）、开发信息监测系统（C项）、分析反馈信贷计划执行情况（D项）、预测信贷计划需求（E项）等。88.【多选题】消费金融公司的资产业务包括（）。A.发放个人消费贷款B.向金融机构借款C.发行金融债券D.固定收益类证券投资E.同业拆借正确答案：A,D参考解析：消费金融公司的资产业务有发放个人消费贷款（A项）和固定收益类证券投资（D项）等业务。BCE项是消费金融公司的负债业务。89.【多选题】以下关于商业银行单位存款的经营管理要求，说法正确的是（）。A.单位存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理办法B.当日出单要核对，机器打印的出单无须核对C.促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善D.银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度E.存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确正确答案：A,C,D,E参考解析：商业银行单位存款业务在完善内控制度的基础上符合以下经营管理要求:(1)办理单位存款的经营网点设立合法。(2)单位存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理办法。A项(3)存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确。E项(4)单位存款业务发展的中、长期发展规划符合当地经济发展状况及商业银行自身发展的实际，促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善。C项(5)单位存款科目设置合理，科目使用规范，科目余额与报表反映一致。(6)建立银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对于对账频率、对账对象、可参与对账人员等作出明确规定。D项(7)加强对可能发生的账外经营的监控。90.【多选题】金融租赁行业在发展过程中逐步确立的功能优势包括（）。A.促进社会投资B.拉动产品需求C.推动经济调整结构D.增加企业融资渠道E.平衡国际贸易正确答案：A,B,C,D,E参考解析：金融租赁行业在发展过程中逐步确立了五个方面的功能优势：一是促进社会投资。A项二是拉动产品需求。B项三是推动经济调整结构。C项四是增加企业融资渠道。D项五是平衡国际贸易。E项91.【多选题】下列属于商业银行操作风险监测指标的是（）。A.一类案件风险率B.二类案件风险率C.利率风险敏感度D.不良贷款偏离度E.贷款迁徙率正确答案：A,B参考解析：操作风险监测指标包括一类案件风险率（A项）和二类案件风险率（B项）。（C项是市场风险监测指标，DE两项是信用风险监测指标）92.【多选题】国家金融监督管理总局及其派出机构将商业银行分为四类，下列哪些监管措施适用于第三类商业银行？（）A.要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测B.要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施C.限制商业银行分配红利和其他收入D.限制商业银行重要资本性支出E.限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务正确答案：A,B,C,D参考解析：A项为第一类商业银行的监管措施，适用于第三类商业银行。B项为第二类商业银行的监管措施，适用于第三类商业银行。CD两项为第三类商业银行的监管措施，适用于第三类商业银行。E项为第四类商业银行特有的监管措施，不适用于第三类商业银行。93.【多选题】根据《商业银行监管评级内部指引》，下列属于商业银行监管评级要素的有（）。A.资本充足B.资产质量C.盈利状况D.数据治理E.信息科技风险正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行监管评级要素共9项，资本充足（A项）、资产质量（B项）、公司治理与管理质量、盈利状况（C项）、流动性风险、市场风险、数据治理（D项）、信息科技风险（E项）和机构差异化要素，商业银行监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。94.【多选题】近年来，我国商业银行正逐步淡化规模考评，形成了以（）等为核心的业绩价值考评体系。A.经济资本B.资本回报率C.经济增加值D.风险调整后利润E.权益回报率正确答案：A,C参考解析：近年来，我国商业银行正逐步淡化规模考评，形成了以经济资本（A项）、经济增加值（C项）等为核心的业绩价值考评体系。95.【多选题】商业银行内部资本评估程序应实现的目标有（）。A.确保主要风险得到识别、计量或评估B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.确保风险管理水平符合最低要求D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配E.确保资本充足率达到一般要求正确答案：A,B,D参考解析：商业银行内部资本评估程序应实现以下目标：（1）确保主要风险得到识别、计量或评估。A项（2）确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。B项（3）确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。D项96.【多选题】伴随着信息科技在银行业的广泛运用，其影响也越来越大。监管部门的信息科技风险监管具体目的包括（）。A.信息安全B.业务连续性C.公众满意度D.合法合规E.高效管理正确答案：A,B,C,D参考解析：监管部门的信息科技风险监管具体目的包括：业务连续性（B项）、信息安全（A项）、公众满意度（C项）、合法合规（D项）。97.【多选题】为更好地保障消费者权益，下列做法中正确的有（）。A.银行业金融机构应当在营业网点和门户网站醒目位置公布投诉方式和投诉流程B.在产品和服务推介过程中主动向银行业消费者真实说明产品和服务的性质、收费情况、合同主要条款C.开展银行业金融知识宣传教育活动，通过提升公众的金融意识和金融素质，主动预防和化解潜在矛盾D.银行业金融机构应当做好投诉登记工作，并通过有效方式告知投诉者受理情况、处理时限和联系方式E.主动监测并处理涉及银行业消费者权益保护问题的重大负面舆情和突发事件，并及时报告银行业监督管理机构正确答案：A,B,C,D,E参考解析：银行业金融机构应当加强银行业消费者权益保护工作的体制机制建设，上述五项均符合消费者权益保护的制度规定。98.【多选题】由于境外债券发行量越来越大，其渐渐成为商业银行的债券投资标的物，以下哪些是境外债券的主要类型？（）A.企业债券B.政府债券C.金融债券D.公司债券E.中央银行票据正确答案：B,C,D参考解析：境外债券一般包括政府债券（B项）、金融债券（C项）和公司债券（D项），唯一不同的是发行方与购买方属于两个不同的国家，境外债券发行量越来越大，渐渐成为商业银行的债券投资标的物。99.【多选题】个人住房贷款是商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款，它的主要风险点有（）。A.虚假按揭风险B.虚假权证风险C.抵押担保不落实风险D.资金用途风险E.借款人信用风险正确答案：A,B,C,E参考解析：个人住房贷款的主要风险点：（1）虚假按揭风险。实质是套取银行信用，诈骗银行信贷资金。主要表现为借款人购房行为不真实，贷款用途不真实。A项（2）虚假权证风险。对已办妥的抵押登记权证要定期或不定期到房屋登记机构进行抽查核对，对房屋登记机构开通权证信息查询网络服务的地区，通过网络实时监测权证办理情况。B项（3）抵押担保不落实风险。一手房住房贷款尽可能要求开发商缴纳按揭保证金，提高开发商办理正式抵押登记手续的主动性。在合同条款中约定借款人及时办理抵押登记的义务和违约责任，提高借款人办理正式抵押登记手续的自觉性。C项（4）借款人信用风险。主要由借款人还款能力不足引发，为防范风险要重点关注借款人收入的持久性和稳定性，对预期收入不稳定的进一步提高首付款比例。E项（5）个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险。（6）个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。D项是个人经营贷款、个人消费贷款的主要风险点。100.【多选题】广义的金融创新是指金融机构出于（）等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。A.提高利润B.控制风险C.降低成本D.满足市场需求E.提升投资收益正确答案：A,C,D参考解析：广义的金融创新是指金融机构出于提高利润（A项）、降低成本（C项）、分散风险、提升经营效率、满足市场需求（D项）、扩大市场份额等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。101.【判断题】商业银行应当按月度开展履职评价工作，董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本称职和不称职三类。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：商业银行应当按年度开展履职评价工作，董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本称职和不称职三类。102.【判断题】一级资本仅在破产清算情况下承担损失，而二级资本能在持续经营前提下吸收损失。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失；二级资本仅在银行破产清算条件下承担损失。103.【判断题】债务人甲某从银行贷款200万元从事个体经营，由于经营不善不能偿还贷款，且损失300万元，该损失就是风险。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。104.【判断题】商业银行是经营货币的特殊企业，承担着信用中介、支付中介和信用创造的职能，其主要资金来源于债权人（存款人），而非股东的注册资本。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：商业银行是经营货币的特殊企业，承担着信用中介、支付中介和信用创造的职能，其主要资金来源于债权人（存款人），而非股东的注册资本。105.【判断题】我国《商业银行资本管理办法》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：我国《商业银行资本管理办法》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。106.【判断题】商业银行个人存款必须采取实名制。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：《个人存款账户实名制规定》确定了个人存款实名制。商业银行为个人客户办理存取款业务时必须严格审核其有效身份证件与存单、存折姓名一致。107.【判断题】开发性金融机构和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：开发性金融机构和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系。108.【判断题】信托公司可以通过第三方互联网平台向不特定客户进行产品推介。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：信托公司不得通过第三方互联网平台、理财机构向不特定客户或非合格投资者进行产品推介。109.【判断题】电子银行业务，是指银行业金融机构利用面向社会公众开放的通信通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或消费者建立的公用网络，向消费者提供的银行服务。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：电子银行业务，是指银行业金融机构利用面向社会公众开放的通信通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或消费者建立的“专用网络”，向消费者提供的银行服务。110.【判断题】商业银行内部审计工作应独立于业务经营。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：商业银行内部审计工作应独立于业务经营、风险管理和内控合规，并对上述职能履行的有效性实施评价。111.【判断题】商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年6月30日前报送国务院银行业监督管理部门或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理部门或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。112.【判断题】财务公司的同业资产业务主要包括同业拆出和同业拆入。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：财务公司的同业资产业务主要包括同业拆出和买入返售。113.【判断题】我国的支付清算体系是一个以商业银行行内系统为核心，中国现代化支付系统为基础，各地同城票据交换所并存，支撑多种支付工具的应用和满足社会各种经济活动支付需要的中国支付清算体系。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：2005年以后，中国人民银行利用计算机技术和通信网络自主开发建设的中国现代化支付系统，开始高效、安全处理各银行异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算，