连云港政府采购内控制度

PAGE连云港政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强连云港市政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，确保政府采购活动合法、合规、公正、透明，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例、《政府采购内部控制管理办法》等相关法律法规和行业标准，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于连云港市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：遵循公正、公平、公开的原则，维护国家利益和社会公共利益，保护政府采购当事人的合法权益。3.效益性原则：提高采购资金使用效益，实现物有所值，促进经济社会发展。4.内部控制原则：建立健全内部控制机制，加强对政府采购活动的全过程管理和监督，防范采购风险。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位事业发展规划和年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并按照规定的采购品目分类及编码标准进行编制。3.采购人应当对采购预算的合理性、准确性负责，确保采购预算与单位实际需求和财力状况相适应。（二）采购计划制定1.采购人应当根据批准的采购预算，结合采购项目的实际情况，制定详细的采购计划。2.采购计划应当包括采购项目的实施时间、采购方式、采购程序、采购需求、采购合同签订与履行等内容。3.采购人应当按照规定的时间和程序将采购计划报财政部门备案。（三）预算与计划调整1.因特殊情况需要调整采购预算或采购计划时，采购人应当按照规定的程序报财政部门审批。2.经批准调整的采购预算或采购计划，采购人应当及时通知相关部门和人员，并做好相应的调整工作。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的特点、预算金额、采购需求等因素，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式采购；因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当在采购活动开始前获得财政部门的批准。3.采购人应当按照规定的程序组织实施采购活动，确保采购过程公开、公平、公正。（二）采购文件编制与审核1.采购人应当根据采购项目的需求和特点，编制招标文件、谈判文件、询价文件等采购文件。2.采购文件应当包括采购项目的基本情况、采购需求、采购方式、采购程序、评标标准、合同条款等内容，确保采购文件完整、准确、清晰。3.采购人应当对采购文件进行审核，确保采购文件符合法律法规和相关政策要求，避免出现歧视性条款和不合理要求。（三）采购信息发布1.采购人应当按照规定的时间和方式在指定的媒体上发布采购信息，包括采购公告、采购文件、中标成交结果等。2.采购信息应当真实、准确、完整，不得隐瞒或虚假披露采购项目的相关信息。3.采购人应当及时更新采购信息，确保潜在供应商能够及时获取采购项目的相关信息。（四）采购评审管理1.采购人应当按照规定组建评标委员会、谈判小组、询价小组等采购评审委员会，并确保评审委员会成员的独立性、专业性和公正性。2.评审委员会应当按照采购文件规定的评标标准、谈判程序、询价要求等进行评审，确保评审结果客观、公正。3.采购人应当对评审过程进行监督，确保评审活动按照规定的程序进行，避免出现评审不公、违规操作等问题。（五）采购合同签订与履行1.采购人应当在中标成交供应商确定后，按照规定的时间和程序与中标成交供应商签订采购合同。2.采购合同应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式等内容，确保合同条款完整、准确、清晰。3.采购人应当按照采购合同的约定履行付款义务，及时组织对采购项目的验收，确保采购项目符合合同要求。四、采购验收管理（一）验收准备1.采购人应当在采购项目实施前制定验收方案，明确验收的标准、程序、方法、人员等内容。2.采购人应当组织相关人员对采购项目的技术规格、数量、质量等进行核对，确保采购项目符合采购合同要求。3.采购人应当通知中标成交供应商做好验收准备工作，并要求供应商提供相关的技术资料和售后服务承诺。（二）验收实施1.采购人应当按照验收方案组织验收工作，验收人员应当具备相应的专业知识和技能，确保验收工作客观、公正。2.验收人员应当按照采购合同约定的标准和方法对采购项目进行验收，包括对采购项目的外观、数量、质量、性能等进行检查，对技术资料进行审核等。3.验收过程中发现采购项目存在问题的，采购人应当及时通知中标成交供应商进行整改，整改合格后方可通过验收。（三）验收报告1.采购人应当在验收工作结束后及时编制验收报告，验收报告应当包括采购项目的基本情况、验收依据、验收标准、验收程序、验收结果等内容。2.验收报告应当由验收人员签字确认，并加盖采购人公章。3.采购人应当将验收报告报财政部门备案，并作为支付采购资金的依据之一。五、采购资金管理（一）资金预算与支付1.采购人应当按照财政部门的要求，编制政府采购资金预算，并纳入单位年度预算管理。2.采购人应当按照采购合同的约定，及时向财政部门申请支付采购资金。3.财政部门应当按照规定的程序和方式审核支付申请，并及时将采购资金支付给中标成交供应商。（二）资金核算与监督1.采购人应当建立健全政府采购资金核算制度，对采购资金的收支情况进行详细记录和核算。2.采购人应当定期对政府采购资金的使用情况进行自查自纠，发现问题及时整改。3.财政部门应当加强对政府采购资金的监督管理，定期对采购人的资金使用情况进行检查，确保采购资金安全、规范使用。六、监督检查与责任追究（一）内部监督检查1.采购人应当建立健全内部监督检查制度，加强对政府采购活动的全过程监督检查。2.采购人应当定期对政府采购内部控制制度的执行情况进行自查自纠，发现问题及时整改。3.采购人应当设立专门的监督检查机构或岗位，配备专业的监督检查人员，负责对政府采购活动进行日常监督检查。（二）外部监督检查1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督管理，定期对采购人的采购活动进行检查，确保采购活动合法合规。2.审计部门应当依法对政府采购活动进行审计监督，重点检查采购项目的预算执行情况、采购程序的合规性、采购资金的使用效益等。3.监察机关应当依法对政府采购活动中的违法违纪行为进行查处，严肃追究相关人员的责任。（三）责任追究1.采购人及其工作人员在政府采购活动中存在违法违规行为的，应当依法追究相应的责任。2.中标成交供应商在政