采购仓库财务制度

采购管控管理管控规章制度规章（暂行）

一和总则

为规范公司原材料的采购供应，特将实施步骤规范如下:

二和申购及检验机构部门机构：

序号名称申购检验机构部门机构

1车间/工程原材料和物料设备和零配件类生技部生技部和供应部

2办公用品和非生产用品行政部行政部和供应部

3广告和宣传类行政部行政部和供应部

（关键重要备注：采购，仓库统称供应部；工程，车间统称生技部）

三和采购程序：

1和相关本次项巨工地操作程序:各相关本次项目部申报一一经相关本次项

目经理（相关相关本次项目人）汇总填制签认《采购计划单》（一式三份）------

交主管副总（总工）审批交供应部采购。

2和公司采购操作程序：各机构部门机构根据生产实际情况制订月计划并填

制《采购计划单》（一式三份）一-报公司总经理或车间主任审批一一交仓库核验

一一仓库没货需采购者，由仓库汇总一一报供应部采购一一供应部和生计部检验

合格后入库

3和仓库和生计部应相关相关本次项目进厂原材料质量检验和确认。

4和非计划性采购（突发事故或生产计划突然改变而进行的采购）或大宗固

定资产采购：

由相关机构部门机构部填写《采购单》---报公司总经理或分相关本次项目

经理审批--供应部购买--检验合格后办理入库手续。

四和入库：

1和入库前的检验控制程序：

a质量检验：必须由计划人，生计部及仓库管控管理管控员共同本协议合同

支付资金服务，凡不合格均不可办理入库手续。否则，根据情节对相关相关有关

人员予以处罚。

b入库手续的检验：所有材物料入库时均必须符合以上规定后方可办理相应

入库手续。

2和库存量的管控管理管控方法：

仓库配合车间核算出常用物资量佳库存量，保证生产的良性运转，且保障不

占用过多流动资金。

a最低库存量:最低库存量到最低限时，由仓库管控管理管控员依实际生产

情况上报申购计划并填写《采购单》。（车间生产小组长见到主任本相关本次项目

联系相关公司正式正式合约生效方法的作业通知单后开始备货。平时每套质量本

协议合同支付资金服务至少备有20套库存量，气溶胶至少有200套库存量。）

b最高库存量：应根据生产及仓库实际情况予以执行。

c所有设备常用配件及必备物资应根据实际生产运行情况以保持最低库存

量。

e.介于质量本协议合同支付资金服务的特殊性及行业的特殊相关要求，主要

原材料入库时配套应有相关的合格证及检验报告。

3和仓库管控管理管控员对本协议合同支付资金服务合格的购进物资办理

入库手续。

六和结算程序：

1和采购结算程序：凭核准的《采购申请单》和《入库单》和购物发票等凭

证财务审核公司总经理或分相关本次项目经理审批出纳办理结款

手续。

2和协议合同协议供应商结算程序：凭本协议合同支付资金服务入库单，发

票，由采购员相关相关本次项目办理结算，经财务核准分相关本次项目经

理审核公司总经理或审批-------交财务入帐按协议合同协议约定本相关

本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司

正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章。

3和凡未按此操作程序办理，财务不得本相关本次项目联系相关公司正式正

式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章

或签字或盖章。

七和协议合同协议管控管理管控：

1和对常用物资，做好前期协议合同协议评审，如需可与供应商签订长期供

应协议合同协议,采取月结或季结正式正式合约生效结算物资款项，。

2和所有协议合同协议应由公司总经理或分相关本次项目经理及供应部主

管共同签订，并加盖公司协议合同协议章.

3和所有协议合同协议均必须加盖协议合同协议专用章。凡未盖公司协议

合同协议专用章，则视为草签协议，如有问题发生则公司不负任何责任及对协议

有关内容不予认可。

4和所签订协议合同协议原件应由供应机构部门机构统一编号后,交财务部

存档。

三.供应部（采购和仓库）岗位职责：

1和相关相关本次项目企业所有原材物料和辅料和配件和设备和仪器等的

市场调查和采购和购后服务工作。

2和按照《采购管控管理管控规章制度规章》采购物料。

3和相关相关本次项目原材料和半成品和成品和工具四大的管控管理管控；

4和加强内外部各种原材物料的信息反馈工作；

5和相关相关本次项目协议合同协议评审和采购和服务的归口管控管理管

控；

6和建立供应商档案，对所有采购物料回厂后，造册登记《物料采购登记表》

交供应部备档以便日后查询；

7和提交所采购物资质量本协议合同支付资金服务合格证，检验报告等相关

资料以配合生产/工程部所需。

8和仓库保障入库物资的数量准确，质量合格，按仓储相关要求保管在库物

资安全；把控物资的最佳库存量，保障生产所需。

9和仓库及时传递物料耗用单据（出库单），做好与财务信息的及时传递。

10和仓库应好定期和不定期的盘存。月盘存应于每月30号进行。提供仓储

报表（库存明细表和材料出入库汇总表，产成品月明细表）三份，经与财务部核

对后，一份自备，一份送财务部，一份送总经理室。每周末根据库存情况提供周

采购计划至供应部。

11和仓库每周根据库存情况提供周采购计划到供应部。

八和相关责任及采购纪律：

1和责任:

a在满足以上规定而没有完成采购任务，责任在采购员。

b因计划的规定时间不足或没有执行以上规定而不能完成采购任务，责任在

计划人。

c属采购员超计划采购，则由采购员原价购买。

d属质量问题而不能使用，否则退货处理，否则由采购员原价购买。如果由计划

人指定，而回厂后不能使用，则由计划人原价购买

2和纪律

a和任何人不得私下收取客户回扣，如经发现，予以除名并扣除一个月薪资。

b和任何人不得收受供应商吃请和赌博及进入娱乐场所，如经发现，予以除

名并扣除一个月薪资。

..仓库管控管理管控规章制度规章

（暂行）

一和仓库纪律

1和严格按照公司规定的作息规定时间上下班，做到不迟到和不早退和不旷

工；上班规定时间内在各自岗位上尽职尽责，不串岗和不做与工作无关的事情。

2和非仓管企业有关员工不得进入仓库，因工作需要的其它相关有关人员经

请示上级同意后，在仓管员的陪同下方可进入仓库，任何进入仓库的相关有关人

员必须遵守仓库管控管理管控规章制度规章。

3和所有相关有关人员不得携带包装物品（如手提包和纸袋等）进入仓库，

因工作需要携带，在出仓库时必须接受仓管员或理货员的检查。

4和任何相关有关人员不得在仓库内吸烟。

5和仓管企业有关员工不得将水杯和饭盒和零食等东西带入到仓库，更不得

在仓库内吃东西。

6和服从上级的工作安排，并按时保质保量完成上级交待的任务。

二和相关货物保管规章制度规章

1和仓管员严格参照“IS09000”标准相关要求，规范仓库相关货物管控管

理管控。

2和仓管员和必须全面掌握仓库所有相关货物的贮存环境和堆层和搬运等

注意事项，以及货品酝置（包括礼品等）和性能和一些故障及排除方法。仓管员

对所有入库相关货物的质量进行严格检查和控制。

3和贮存在仓库的相关货物，按照相关货物的品牌和型号和规格和颜色等分

区归类整理摆放，在货架上作相应的标识，并制作一个《仓库相关货物摆放平面

图》，张贴仓库入口处。

4和同类型的相关货物，不同批次入库要分开摆放，发放相关货物时，要按

照先进先出的顺序原则出库。

5和严格遵照相关货物对仓库的贮存环境相关要求（如：温和湿度等）进行

贮存保管，定时对相关货物进行清洁和整理。

6和保证仓库环境卫生和过道畅通，并做好防火和防潮和防盗等安全防范的

工作，并学会使用灭火器等工具，每天下班前必须检查各种电器电源等安全情况。

7和仓管员按照财务相关要求及时地记录好所有相关货物进出仓库的账目

情况，每天做好盘点走数工作，保证账目和实物一致。

8和仓管员不得挪用和转送仓库内的任何物品，其他相关有关人员需要到仓

库借用相关货物，必须经过本机构部门机构相关相关本次项目人在借条上批准后

才能让其借走。

三和相关货物进出仓库规程

1和严格执行仓库的相关货物进出仓的运作相关相关流程，确保仓库区域的

相关货物的贮存安全。

2和仓管员在接到入库通知时，按照入库单与交货相关有关人员做好相关货

物清点交接工作，并在入库单上本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效

方法确认。

3和仓管员在接到出库通知时，按照调拨单与提货相关有关人员做好相关货

物清点交接工作，并相关要求提货相关有关人员在出库单上本相关本次项目联系

相关公司正式正式合约生效方法确认。

四和仓库与相关机构部门机构的衔接

1和做好定期不定期盘存，做到账实相符。

2和每月30日定期盘存，报送盘存报表至财务。

3和出入库原始单据及时传递，保障财务信息处理及时准确。

财务管控管理管控规章制度规章(暂行)

一和财务工作管控管理管控

(1)会计年度自本年1月1日起至12月31日止。

(2)会计凭证和会计账簿和会计报表和其他会计资料必须真实和准确和完

整并符合会计规章制度规章的规定。

(3)财务工作相关有关人员办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并

根据审核所需原始凭证编制记账凭证。会计和出纳员记账,均必须在记账凭证上

本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法。

（4）公司财务部专人定期对各项财务工作进行财务清查时，账本记录应与实物款

项相符。

（6）每月10日前编制财务报表经财务总监审核签认后上报公司。

（7）对公司内外资金运作实行会计监督，对不真实，不合法的原始凭证，不予受

理本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法。

（8）对记载不准确不完整的原始凭证予以退回。

（9）如发现账本记录与实物和款项不符时，应查明原因。并及时书面报告

总经理。财务部无权自行处理。

二和会计档案管控管理管控：

（1）会计凭证和账本和报表和文件及其他重要文档均应归档保存。

（2）凭证应按月和按编号顺序每月装订成册,标明月份和季度和年份和起止

规定时间和号数和单据张数和由会计及相关相关有关人员本相关本次项目联系

相关公司正式正式合约生效方法本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生

效方法或盖章或签字或盖章（包括制单，审核，记账主管）后归档保存。

（3）所有财务报表分月和季和年报，按时归档，并分类填制目录。

（4）非财务相关有关人员不得随便查阅和拷贝和摘录会计档案及财务软件

和系统或携带外出，如因特殊情况需要，均须由总经理批准。

三和会计电算化的管控管理管控：

（1）财务电脑由财务相关有关人员操作使用，保证系统的正常运行管控管理

管控，明确权责关系。

（2）建立严格的审核规章制度规章，对输入前的会计传票和输入后登账前

的会计数据进行严格的审核。

（3）建立会计软件和会计数据的安全保密规章制度规章，制定防范计算机

病毒的措施。

（4）加强会计数据的管控管理管控，建立会计数据备份及恢复规章制度规

早。

（5）加强对电脑设备的管控管理管控，并指定专人相关相关本次项目。

四和财务盘点的管控管理管控：

（1）月盘点:财务部在每月30日盘点原料/半成品/成品，其它资产盘点后将

真实数据填写盘点表报公司。

（2）盘点分为定期与不定期盘存两种。公司相关领导人认为必要时可随时

进行不定期抽查盘点。

五和内部审计稽查管控管理管控：

（1）由总经理直接安排审计工作。

（2）设兼职内部审计机构和相关有关人员，相关相关本次项目对公司各机

构部门机构的审计稽查工作。

（3）公司每年进行一次年度例行审计。

（4）必要时经公司批准，可随时对所属企业进行专项审计稽查。

A公司的采购和销售和成本核算和现金管控管理管控及财务操作情况；

B公司的实物和凭证和账册和有关文件和资料的完整性和真实性及会计报

表；

C公司所提出的财务收支计划和投资和经费的预算，信贷计划；

D经济协议合同协议的真实性和执行情况，以及经济效益；

E公司基建工程相关本次项目的预算/执行和成本的真实性和经济效益：

F公司的资金和财产的完整安全情况；

G固定资产报废的合理性；

六和财务相关有关人员离和上任交接的管控管理管控：

（1）调动工作或者离职，必须与接管相关有关人员办清交接手续后，由公

司财务部指派专人监交，必要时总经理可直接委派专人监交。

（2）财务相关有关人员因工作调动或因其他原因离职的，必须在离职以前

与接替相关有关人员办理好会计交接手续。否则，不得离职。

（3）财务相关有关人员离职必须提前一个月向行政人事部递交申请离职报

告，并在规定的期限内办理会计移交手续，接替相关有关人员接管移交工作，办

理未了事项。否则，视作自动离职处理。

（4）财务相关有关人员办理移交手续前，须办理应了事项，书面报告未了

事项，编制移交清册，并在会计账簿的最后一笔余额后划线加盖印章。

（5）移和接交相关有关人员须按移交清册，逐项移交，核对总账，做到账

证和账表和账实一致，不一致的由移交人相关相关本次项目，书面说明原因。

（6）交接完毕，交接双方和监交者要在移交清册上签名，并注明清册页数

和各自职务和移交接E期，移交清册一式三份，交接双方各执一份，一份留公司

财务部存档。

（7）凡移交时存在未了事项或遗留问题的，在问题未解决清楚或解决之前移交者不

得离任。

（8）在以上事项未解决之前，行政人事机构部门机构不予办理调和离手续。

（9）会计手续移交后，接替人应继续使用移交的账簿，不得另立新账，以

保持会计核算的连续性。若会计业务有违反《会计法》，财经纪律等问题，属移

交前事项应由原移交人相关相关本次项目。移交人须向接管人详细介绍财务环节

的全部工作，重大财务收支，会计和出纳和仓管情况。

（10）离职相关有关人员必须遵守职业道德，严守原单位的商业秘密，包括

公司的经营决策和重大举措，否则，应承担相应的责任，严重的承担法律责任。

七和财务相关有关人员违规处罚办法：

（1）凡出现下列情况的财务相关有关人员，予以严重警告并根据《管控管

理管控条例》予以处罚。

A超出规定范围和限额使用现金，或超出公司规定的资金留存现金者；

B给不符合财务操作秩序或规定的凭证予以签认或支本相关本次项目联

系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合

约生效方法或盖章或签字或盖章项者；

C未经核准和审批和签认，擅自支付和挪月和借与他人现金者；

D保留账外款项或将分相关本次项目款项以财务相关有关人员个人名义

储蓄正式正式合约生效存入银行者；

E在执行公司各项财务管控管理管控监督检查等过程中出现严重疏漏，徇

私等情况者；

（2）违反本规定条款认定的情形之一者，财务相关有关人员应予以辞退并

据情节轻重予以扣罚薪资「3倍，情节严重者追究刑事责任。

A严重违反公司财务规章制度规章，并造成财务工作严重混乱者；

B伪造和变造和谎报和毁灭和隐匿会计凭证，会计账务等者；

C利用职务便利，非法占有或虚报冒领，骗取公司利益的；

D弄虚作假和营私舞弊和非法谋私和泄露公司财务秘密，擅自外挪公司财

务软件及贪污挪用公司款项者；

E工作范围内发生严重失误或因玩忽职守，致使公司利益遭受损失者；

F有其他严重渎职行为者。

八和货币/资金/支票/资产的管控管理管控规定：

（1）会计和出纳职责分工规章制度规章：

在财务部专门设置专职出纳员，相关相关本次项目办理货币资金（现金和银

行存款）的收付业务。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任其它财务工作，除登记

现金和银行日记账外，不得保管凭证和其它账目。

（2）控制现金的使用范围：

按照国家现金管控管理管控规定，库存现金只能用于工资性支出，个人劳保支

出，差旅费，零星开支和备用金及银行结算金额起点以下的小额款项，现金库内只

允许留现金在5000元以下，所有现金必须于每日下班前全部交银行账户。其它特殊

情况使用现金需经总经理批准。

（3）本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项

目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章审批和支票的签

发：

①本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目

联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章必须填写相应的支付

凭单，经财务主管和会计和出纳三方签审。所有本相关本次项目联系相关公司正

式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或

盖章或签字或盖章应实行•支笔审批，必须经总经理本相关本次项目联系相关公

司正式正式合约生效方法后方能支付，如总经理外出不能及时签审，应相关公司

正式正式合约生效方法请示或经总经理授权相关有关人员代签审后方能支付。财

务章和支票图章，必须分别掌管，不得由一人包办。不准开出“空头票”和“空

白支票”，开出支票要进行登记。

②公司支票由出纳员相关相关本次项目保管及使用；所有支票的使用必需由

公司指定使用.

③作废的支票，须盖〃作废记，粘贴于该同一号码的存根上.

④每次使用后，出纳员应即查对当日签发的支票存根，并将金额总数记在存根

最后一张背面，核对与银行存款科目签发总数是否相符，同时查点尚未使用的空白

张数是否相符。

（4）现金库存限额和银行结算管控管理管控：

按日常3-5天开支的现金需要量核定现金库存限额，不得超过，不得以白条

抵库。企业单位间的经济往来，应通过银行进行转账结算；不准出借银行账户和

套取现金。

（5）现金和银行存款日记账和结账:

现金日记账按币种设置，银行存款日记账要按账号分别设置，每日要结

出余额。库存现金的账面余额要和实际库存现金每日核对相符，银行存款账

面余额要由会计每月与银行对账单核对，调节相符。

（6）公司报表管控管理管控规定：

每月10日前财务主管相关相关本次项目向总经理办报送相关财务报表，包括

《资产负债表》和《损益表》和《现金流量表》和《往来明细表》和《费用明细

表》和《材料和成品库存表》和《固定资产明细表》和《办公用品耗用表》等，

各生产机构部门机构和各施工工地相关相关本次项目人相关相关本次项目报送

《生产进度表》或《安装进度表》等。

九和固定资产的管控管理管控：

公司所有机械设备/房产/汽车/电器仪表/工具等属公司的固定资产均必须

做好登记管控管理管控工作，未经总经理审核本相关本次项目联系相关公司正式

正式合约生效方法批准，不得出租外借或做报废处理.

十.财务部操作程序及执行标准：

1和财务借支手续：

（1）借款:财务部领取《借款单》填写好该凭证一