2020年国企风控岗笔试考纲配套练习题及参考答案

2020年国企风控岗笔试考纲配套练习题及参考答案

一、单项选择题（每题2分，共20分）1.根据《中央企业全面风险管理指引》，风险管理的牵头部门通常是（）。A.审计部B.战略部C.财务部D.风险管理部2.在COSO-ERM2017框架中，风险被定义为（）。A.不确定性对目标的影响B.损失的可能性C.内部控制缺陷D.合规偏差3.下列哪项最能体现“风险承受度”概念（）。A.公司年度利润目标B.董事会批准的风险偏好C.风险事件发生的概率D.风险事件损失金额4.对信用风险进行量化时，最常用的指标是（）。A.VaRB.PDC.LGDD.EAD5.在国企投资并购中，触发“三重一大”决策程序的标准之一是交易金额占净资产比例超过（）。A.5%B.10%C.20%D.30%6.根据《企业内部控制基本规范》，内部控制五要素不包括（）。A.控制环境B.风险评估C.信息与沟通D.风险转移7.对大宗商品贸易业务进行风险监控时，首要盯控的指标是（）。A.库存周转率B.授信占用率C.价格敞口D.应收账款周转天数8.下列哪项属于操作风险中的“外部事件”类别（）。A.系统宕机B.员工舞弊C.供应商违约D.流程设计缺陷9.在建立国企合规管理体系时，首要识别的合规义务来源于（）。A.行业最佳实践B.国际公约C.法律法规D.股东要求10.使用风险矩阵进行定性评估时，风险等级高低取决于（）。A.发生概率与影响程度的乘积B.损失金额绝对值C.历史发生频率D.监管关注度二、填空题（每题2分，共20分）11.国资委《关于加强中央企业金融业务风险防控的指导意见》要求，对金融子企业实施__________管理，防止风险交叉传染。12.在汇率风险对冲中，通过匹配外币资产与负债期限结构的方法称为__________。13.根据《中央企业合规管理指引》，合规管理第一道防线是__________。14.对大宗商品存货进行市值盯市时，通常采用__________价格作为估值基准。15.在风险分类中，战略风险、市场风险、财务风险属于__________风险大类。16.国企年度风险评估报告应在每年__________月底前报送国资委。17.对重大合同进行法律审核时，需重点关注__________条款，防止表外风险。18.在建立客户信用评级模型时，常用的外部数据源包括征信报告、__________及行业统计数据。19.根据《企业会计准则第22号》，金融资产减值采用__________模型进行预期信用损失测算。20.对境外子公司进行风险巡检时，应首先排查__________风险，确保符合当地监管要求。三、判断题（每题2分，共20分）21.风险偏好一旦设定，年度内不得调整。（）22.操作风险损失事件必须满足金额超过100万元才需录入损失数据库。（）23.国企可以无条件为参股企业提供担保。（）24.在VaR计算中，置信水平越高，风险资本要求越大。（）25.合规审查属于事后控制措施，无法起到预防作用。（）26.对金融衍生品交易实行“前台、中台、后台”分离是防止操作风险的有效手段。（）27.风险事件的事后整改情况应纳入年度内部审计范围。（）28.国资委要求中央企业对重大风险事件实行24小时报告制度。（）29.在压力测试中，只需对历史极端情景进行模拟即可。（）30.风险管理部门可以直接审批业务部门提出的风险缓释方案。（）四、简答题（每题5分，共20分）31.简述国企建立“三道防线”风险管理架构的核心内容。32.说明大宗商品贸易中“货权管理”的关键控制环节。33.概括中央企业开展合规风险识别的主要步骤。34.列举并简要说明三种常用的市场风险对冲工具。五、讨论题（每题5分，共20分）35.结合案例讨论为何“风险偏好”应与“战略规划”同步制定，并说明如何防止两者脱节。36.某央企境外子公司因当地制裁政策导致项目停工，请分析其面临的合规风险、法律风险及声誉风险，并提出综合应对方案。37.在数字化转型背景下，传统风控手段面临哪些挑战？如何利用大数据技术提升风险预警能力？38.国企金融子企业出现集中兑付危机，请从风险传染角度讨论母公司应如何建立隔离机制，并说明可能遇到的障碍。参考答案一、单项选择题1.D2.A3.B4.B5.B6.D7.C8.C9.C10.A二、填空题11.并表12.自然对冲13.业务部门14.活跃市场报价15.非操作16.317.陈述与保证、违约责任、争议解决18.海关数据19.预期信用损失20.法律合规三、判断题21×22×23×24√25×26√27√28√29×30×四、简答题31.第一道防线由业务部门承担，负责日常风险识别与控制；第二道防线由风险管理、合规、财务等职能部门组成，制定政策并监控执行情况；第三道防线为内部审计与纪检监察，对整体风险管理体系有效性进行独立评价。三道防线通过职责分离、信息双线报告、考核挂钩等机制形成闭环，确保风险管理工作落地。32.货权管理需把控合同签署、仓储方选择、仓单真实性、货物验收、在途保险、放货指令、库存盘点七个环节。关键控制包括：与信誉良好的第三方仓库签订协议，实行双人双岗验收，使用电子仓单系统并与物流系统对接，放货指令须经业务、风控、财务三方会签，每月进行独立盘点，发现差异立即启动保险索赔与责任追溯。33.第一步梳理适用法律法规及监管要求，形成合规义务库；第二步对照业务场景识别潜在合规风险点；第三步评估风险发生可能性与影响程度，划分等级；第四步将高风险领域纳入重点监控清单；第五步建立合规风险事件报告与整改机制，并定期更新义务库与风险清单，实现动态管理。34.(1)远期合约：约定未来按固定价格交割，锁定成本收益；(2)期货合约：通过交易所标准化合约对冲价格波动，实行保证金制度；(3)互换合约：交换浮动与固定价格现金流，适用于利率、汇率、商品多期风险对冲。三种工具可组合使用，实现个性化风险转移。五、讨论题35.风险偏好回答“愿意承担多少风险”，战略规划回答“想去哪里”，若两者脱节，可能出现战略激进但风险保守，或战略保守但风险冗余。同步制定方法：战略部门提出增长目标与资源需求，风险部门测算对应风险敞口与资本消耗，董事会审议后同步确定；防止脱节的措施包括建立战略-风险联合工作组、将风险偏好纳入战略KPI、每年滚动评估并同步调整。36.合规风险：违反制裁条例面临罚款；法律风险：合同无法履行导致违约赔偿；声誉风险：媒体曝光影响集团形象。应对方案：立即启动应急预案，暂停争议业务；聘请当地律师评估制裁适用范围，申请豁免；与交易对手协商变更合同条款或引入第三方托管；向我国驻外使馆、国资委报告，争取政治支持；启动全球媒体公关，发布声明强调合规立场；事后完善国别合规指引，建立制裁名单动态筛查系统。37.挑战：数据量爆炸导致传统抽样分析失效，新型欺诈手段变化快，系统孤岛阻碍信息共享，模型黑箱化带来解释困难。提升预警能力：构建大数据平台整合内外部数据；利用机器学习识别异常模式，实现实时预警；引入知识图谱追踪关联交易与资金路径；建立模型可解释性标准，确保监管合规；通过数字孪生技术模拟风险情景，提前制定应对策略。38.隔离机制：建立金融子公司风险限额，实行母公司董事会一票否决；设置资金防火墙，