银行监督管理工作制度

PAGE银行监督管理工作制度一、总则（一）目的为加强银行监督管理，规范银行经营行为，防范金融风险，保障金融市场稳定，维护金融消费者合法权益，特制定本工作制度。（二）适用范围本制度适用于在我国境内依法设立的各类商业银行、政策性银行、农村信用社等银行业金融机构及其分支机构。（三）基本原则1.依法监管原则：严格依据国家法律法规及相关金融监管政策开展监督管理工作，确保监管行为合法合规。2.审慎监管原则：以防范风险为核心，对银行业金融机构的经营活动进行审慎评估，督促其稳健经营。3.持续监管原则：建立长效监管机制，对银行业金融机构进行持续跟踪和监督，及时发现并解决问题。4.公正公开原则：监管过程和结果应公正透明，保障银行业金融机构合法权益，维护金融市场公平竞争环境。二、监管机构职责（一）监管主体国务院银行业监督管理机构及其派出机构依法对银行业金融机构进行监督管理。（二）主要职责1.制定监管政策：根据国家经济金融政策和银行业发展状况，制定和完善银行监督管理政策、规则和办法。2.市场准入监管：负责审查银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围等事项，确保其符合法定条件和程序。3.合规经营监管：监督银行业金融机构遵守法律法规、监管要求和内部规章制度，规范业务操作流程。4.风险管理监管：评估银行业金融机构的风险状况，监测其信用风险、市场风险、流动性风险等各类风险，督促其建立健全风险管理体系。5.内部控制监管：检查银行业金融机构内部控制制度的有效性，促进其加强内部管理，防范操作风险。6.现场检查与非现场监管：定期或不定期对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，及时发现问题并采取相应措施。7.违法违规查处：对银行业金融机构的违法违规行为进行调查和处罚，维护金融市场秩序。8.信息披露监管：要求银行业金融机构按照规定披露经营信息，增强市场透明度，保护金融消费者知情权。三、银行业金融机构设立、变更与终止（一）设立1.申请条件有符合规定的章程。有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员。有健全的组织机构和管理制度。有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。注册资本应符合规定要求，且为实缴资本。2.申请材料申请书，载明拟设立机构的名称、所在地、注册资本、业务范围等。可行性研究报告。章程草案。拟任职董事、高级管理人员的资格证明。法定验资机构出具的验资证明。股东名册及其出资额、股份。持有注册资本百分之五以上股东的资信证明和有关资料。经营方针和计划。营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料。国务院银行业监督管理机构规定的其他文件、资料。3.审批程序申请人向拟设立机构所在地的银行业监督管理机构提出申请。银行业监督管理机构对申请材料进行初步审查，决定是否受理。受理后，组织对申请人进行现场审查和评估。根据审查和评估结果，作出批准或者不批准的决定。予以批准的，颁发金融许可证；不予批准的，书面通知申请人并说明理由。（二）变更1.变更事项分类名称、注册资本、总行或者分支行所在地的变更。调整业务范围、主要负责人。变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东。修改章程。国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。2.变更申请与审批银行业金融机构申请变更事项，应当提交变更申请书和相关证明材料。银行业监督管理机构按照设立审批程序进行审查和批准。涉及变更股权的，应当审查股东资格。（三）终止1.终止情形解散。银行业金融机构因分立、合并或者出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当经国务院银行业监督管理机构批准。被撤销。银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，由国务院银行业监督管理机构予以撤销。宣告破产。银行业金融机构不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告破产。2.终止程序银行业金融机构解散的，应当依法成立清算组进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。清算期间，清算组行使法人管理职权。清算结束后，清算组应当向银行业监督管理机构提交清算报告，申请注销登记。银行业金融机构被撤销的，国务院银行业监督管理机构应当及时组织成立清算组进行清算。清算组由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行以及财政部门等有关部门和有关人员组成。清算组应当依法清理债权债务，处理银行业金融机构的财产。清算结束后，清算组应当向银行业监督管理机构提交清算报告，申请注销登记。银行业金融机构破产的，由人民法院依法宣告破产。银行业金融机构破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。破产清算程序结束后，清算组应当向银行业监督管理机构提交清算报告，申请注销登记。四、业务规则与风险管理（一）业务规则1.存款业务规则存款利率管理。银行业金融机构应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。存款准备金制度。银行业金融机构应当按照规定向中国人民银行缴存存款准备金，留足备付金。存款实名制。银行业金融机构应当依法为存款人保密，保障存款人的合法权益。对单位和个人存款，除法律、行政法规另有规定外，不得查询、冻结、扣划。2.贷款业务规则贷款审批制度。银行业金融机构应当建立健全贷款审批制度，明确贷款审批的程序、权限和责任。贷款风险分类制度。银行业金融机构应当按照规定对贷款进行风险分类，及时识别、评估和监控贷款风险。贷款担保制度。银行业金融机构发放贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查，并要求借款人提供担保。贷款利率管理。银行业金融机构应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。3.中间业务规则中间业务定义与范围。中间业务是指不构成银行业金融机构表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。包括支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、交易类业务、基金托管业务、咨询顾问业务等。中间业务风险管理。银行业金融机构应当建立健全中间业务风险管理体系，加强对中间业务的风险识别、评估和监测，制定相应的风险控制措施。中间业务信息披露。银行业金融机构应当按照规定向客户披露中间业务的收费标准、服务内容、风险状况等信息，保障客户知情权。（二）风险管理1.风险管理体系建设银行业金融机构应当建立健全风险管理体系，包括风险管理组织架构、风险管理制度、风险计量方法、风险监测指标等。董事会应当承担全面风险管理的最终责任，高级管理层应当负责组织实施风险管理工作，风险管理部门应当履行风险管理的具体职责。2.信用风险管理建立客户信用评级体系，对客户的信用状况进行评估和分类。加强贷款审批管理，严格审查借款人的信用状况、还款能力和担保情况。建立贷款风险预警机制，及时发现和处置潜在的信用风险。3.市场风险管理识别、计量和监测市场风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等。制定市场风险管理策略和应急预案，有效应对市场风险变动。运用衍生金融工具等手段进行市场风险对冲和管理。4.流动性风险管理建立流动性风险监测指标体系，实时监测流动性状况。制定流动性风险管理策略和应急预案，确保在不同市场环境下能够及时满足流动性需求。优化资产负债结构，提高资金使用效率，增强流动性储备。5.操作风险管理识别、评估和监测操作风险，包括内部欺诈风险、外部欺诈风险、就业制度和工作场所安全风险、客户、产品和业务活动风险、实物资产的损坏风险、营业中断和信息技术系统瘫痪风险、执行、交割和流程管理风险等。建立健全操作风险管理制度和流程，加强内部控制，防范操作风险事件发生。加强员工培训和教育，提高员工风险意识和合规意识。五、内部控制与监督检查（一）内部控制1.内部控制目标确保国家法律法规和监管要求的贯彻执行。确保银行发展战略和经营目标的实现。确保风险管理体系的有效性。确保业务记录、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。2.内部控制要素内部环境。包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。风险评估。识别、评估影响银行目标实现的内外部风险，并采取相应的风险应对策略。控制活动。根据风险评估结果，采取相应的控制措施，确保风险得到有效控制。信息与沟通。建立健全信息系统，确保信息及时、准确、完整地传递，促进内部各部门之间的有效沟通。内部监督。对内部控制的有效性进行监督检查，及时发现问题并加以纠正。3.内部控制措施不相容职务分离控制。合理设置职能部门和岗位，明确各部门和岗位的职责权限，确保不相容职务相互分离。授权审批控制。明确各级管理人员的审批权限，建立规范的授权审批制度，确保业务操作经过适当授权。会计系统控制。严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，确保会计信息真实、完整。财产保护控制。建立健全财产日常管理制度和定期清查制度，采取有效措施保护财产安全。预算控制。实施全面预算管理，明确各部门的预算指标和责任，加强预算的编制、执行、分析和考核。运营分析控制。建立运营情况分析制度，定期开展运营情况分析，及时发现和解决问题。绩效考评控制。建立健全绩效考评制度，对各部门和员工的工作业绩进行考核评价，促进银行整体绩效提升。（二）监督检查1.现场检查检查内容。包括银行业金融机构的业务经营、财务状况、内部控制、风险管理等方面。检查程序。制定检查计划，成立检查组，提前通知被检查机构，实施现场检查，撰写检查报告，提出检查意见和建议。检查处理。根据检查结果，对发现的问题依法采取相应的处理措施，包括责令整改、行政处罚等。2.非现场监管监管信息收集。通过银行业金融机构报送的报表、报告等资料，以及其他渠道收集监管信息。风险监测与分析。运用风险监测指标体系和分析方法，对银行业金融机构的风险状况进行监测和分析。监管措施。根据风险监测结果，采取相应的监管措施，如风险提示、约见谈话、现场检查等。3.并表监管监管范围。将银行业金融机构及其境内外子公司、附属机构纳入并表监管范围。监管内容。对并表后的银行业金融机构的资本充足率、资产质量、风险管理等进行全面监管。监管措施。根据并表监管结果，采取相应的监管措施，确保并表后的银行业金融机构稳健经营。六、法律责任与处罚（一）违法违规行为界定1.违反市场准入规定：未经批准擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构业务活动。2.违反业务规则：违反存款、贷款、中间业务等业务规则，如高息揽储、违规发放贷款、不当销售理财产品等。3.违反风险管理规定：未按照规定建立健全风险管理体系，导致风险失控。4.违反内部控制规定：内部控制失效，存在重大漏洞，引发操作风险或其他风险。5.违反信息披露规定：未按照规定及时、准确、完整地披露经营信息，误导金融消费者。6.其他违法违规行为：违反法律法规和监管要求的其他行为。（二）处罚措施1.责令改正：要求违法违规的银行业金融机构限期改正违法行为。2.罚款：根据违法违规行为的情节轻重，处以一定金额的罚款