金融专业知识和实务经济师考试(中级)应考难点详解

经济师考试金融专业知识和实务(中级)巩固要点《经济师考试金融专业知识和实务(中级)巩固要点》摘要：本书将中级经济师金融专业考试辅导的核心点编纂成单个的小点，便于学员记忆。本书内容特色有：皇家机密：长期从事金融经济师考试的研究开发；超威脑力：前面板记忆训练；卓越创新：达到最佳学习效果。第一章金融基础知识金融市场基础：●市场类型：货币市场，资本市场，衍生品市场，保险市场与其他投资工具●市场主体：个人投资者，机构投资者，政府●市场要素：交易对象，交易价格，交易工具，交易规则金融工具概念：●概念：又叫金融资产，是指一切可以在有形无形市场上出售和流通的金融资产●种类：股票，债券，期货，期权金融市场概述：●市场参与者：政府部门，金融机构，个人企业，家庭●市场构成：同业拆借市场，票据市场，证券市场，金融期货与期权市场●市场功能：货币资金融通，风险分散与管理，经济信息传递与宏观调控第二章金融企业和金融市场金融市场构成要素：第三章金融市场的分类与结构第四章金融工具与金融市场●存款证明：固定期限(一般不超过一年),可转让本认股权证简介：●概念：发行人发行的证明持有人在有效期内可以按照约定的票面价格购买一定数量的基础资产的认购权●作用：认股权证有如下三个功能。作为普通股融资的补充方式，可以刺激股价，有利于为公司收购而延期支付收购现金可转换公司债券定价要素：●理论价格：T*,通过转换比率、期限、利率、债券面值百分比、转换价格以及预计到期目房价等要素计算得来●实际交易价格：T-1和到期目发生日的交易日中间的某个交易日的实际成交价格初始转股权证和可转换债券的价格计算：●转换比率：区分可转换债券(可转换公司债券)和认股权证，都用来测算转股权●首先要计算出理论转换价值(TC):乘以6%的年收益率：●用T*的价格减去企业股权预期报酬率计算而成●假设当前股价20,可转债票息年率6%,年复利计算●理论价值=转换成股票后8000股的股票价值×6%的利息现值●转化价值为10000股价值的6%·可转债的价格为7,理论价值为6,即7>6第五章资源与资产●概念：企业控制，预期会给企业的未来经济利益●特性：经济性，未来性，控制性，权益性资产质量特征：●完整性：实质性资产的完整，记录的真实完整，转让的合规●真实性：实质拥有或者有权控制这项资产，资产的实质没有虚假内容·可行性：对未来使用价值的估计为一项经济利益●安全性：资产的安全性，取决于资产的物理状态以及其所在时的环境条件●流动性：可以按合理的市场价格迅速变现的能力资产负债表简介：●概念：记录企业在一定日期财务状况的静态报表●依据原理：资产=负债+所有者权益资产负债表分类：●按资产流动性：流动性高的资产列于前面，资产流动性低的资产列后面●按反映内容：财务状况变动表，利润及利润分配表，现金流量表，所有者权益变动表股东权益概述：●基本构成：股本，资本公积，盈余公积金，未分配利润，少数股东权益●设置意义：反映能对企业净资产提供要求权的他人权益固定资产概述：●概念：企业持有的使用期一般在1年以上易于辨认有无具体实物形态的非流动资产●特征：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有●主要形态：房屋及建筑物，机器设备，运输设备，工具器具，着装物料，无形资产●概念：待售的商品组成流动资产的一部分，包括原材料，在产品，农产品●特征：归公司所有或控制●财务处理：按照用途进行分类核算纳入核算系统，制定相应的计划，采用高效的管理模式进行采购与库存无形资产概述：●概念：无法实物形态存在，是非闲置资产，使用期在一年以上●概念：企业过去的交易或事项形成的预期会导致经济利益流出公司●特征：由未来的交易或事项形成的义务，软约束，是一种现时义务●按负债的流动性：流动负债，非流动负债所有者权益概述：●概念：企业资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益限制性条款(契约)的概念：第六章金融市场基础●抵当资产：借款人平时余年金借入合同中约定的金额要求存入相应的特定账户可转换公司债券为主的代理利益：●代理人：债券发行方、债券持有人及信托机构三者签订类似的金融信托协议·内容：代理人保护债券持有人免受委托人的违约与破产的清偿风险。代理人必须要及时处理债券持有人和债券发行人之间发生的任何纠纷包括债务清偿认股权证报价原理：●基本原则：发行公司为认股权证设定的特定价格一般是在发行公司股票当前市场价格的基础之上的，认股权证的总量与其票面价格反方向变动●计算方法：将W的理解为公司平价增发股票时的有效申报价格，运用复利计算●准确单位形式：W+2/108=^{ext{复利方式年复合利}}激励机制中的包奖制度：●含义：公司将股票以优惠价或免费赠送给公司经营管理层的内部分配形式，公司给认股权一定的有效期限以激励认股权证持有人采取一定的行为，促成认股权证快速行使●分类：股票期权与限制性股票奖励●现金流量法：现金流量再投资价值通过自由净现金流量与其资本成本的对比来确定，或从通货膨胀修正的角度来看，FCFF复利的现值基础上●公允价值：使用未来的现金流量，并在不考虑风险的情况下找到适当的折现率进行折现。●收益法：(1)折现方式将是未来各期预期现金流的现值；(2)替代方式，需要运用资本资产定价模型假设红利恒定不变地增长在偏差经济师考试金融专业知识和实务(中级)巩固难点二、金融风险管理●市场风险：因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格)变动而导致的损失三、金融市场与机构●按期限划分：货币市场(短期)和资本市场(长期)。●按功能划分：发行市场(一级市场)和流通市场(二级市场)。四、国际金融五、金融创新与科技经济师考试金融专业知识和实务(中级)应考重点第一章金融体系与金融市场●金融体系的功能：资源配置、风险管理、支付结算、信息传递1.2货币市场第二章金融风险与风险管理●信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险2.2风险管理策略第三章中央银行与货币政策3.1中央银行概述3.2货币政策工具第四章商业银行经营与管理4.1商业银行概述4.2商业银行风险管理4.3商业银行监管第五章证券市场与投资分析第六章金融创新与金融科技6.1金融创新概述6.2金融科技(FinTech)第七章国际金融与开放经济7.1国际收支7.2外汇市场与汇率第八章保险与社会保障●财产保险、人寿保险、健康保险8.2社会保障体系经济师考试金融专业知识和实务(中级)复习重点章章节名称考试占比考核重点第一章金融市场与金融工具①金融市场的构成与功能②利率决定理论③金融工具章章节名称考试占比考核重点第二章金融机构体系与运作③监管框架章货币政策与金融调控第四章国际金融与汇率制度①汇率决定理论②外汇风险管理③国际收支调节第五章金融风险与金融监管①系统性金融风险类型②巴塞尔协议Ⅲ概述③监管指标第六章财务报表分析与评价二、高频考点清单●考点1:货币市场与资本市场划分标准(期限<1年vs>1年)●考点2:利率决定理论中的流动性偏好理论(凯恩斯)●考点1:商业银行的资产负债管理(核心：存贷汇业务公式)▶公式：流动性比例=流动性资产/(流动性负债+库存现金)●考点2:金融监管“三支柱”体系(巴塞尔协议→监管机构→法律框架)▶公式：货币扩张倍数=定储率+货币流通速度在J曲线效应)●考点2:资本充足率标准(≥8%+其他监管要求)●考点3:偿债能力指标对比：营运资金管理(流动资产配置模型)1.单选题特点：以概念辨析为主，关注教材基础定义分点作答(1,2,3式)1.资料选择：使用官方教材>历年真题>模拟题(侧重真题)●货币政策(高频计算题)●金融机构业务(资产负债表解读)3.应试技巧：保持卷面整洁，简答题分点得分，计算题步骤清晰≥分数经济师考试金融专业知识和实务(中级)梳理难点难点：货币政策目标的权衡性(如稳定物价与促进就业的矛盾)。●物价稳定(首要目标)难点：多种传导机制的相互作用(利率、信贷、资产价格渠道)。二、金融市场难点：CAPM模型与APT模型的区分与比较。●模型假设(正态分布)·一级资本：核心资本(权益+少数股东权益)1.衍生品定价2.兼容性分析1.汇率制度●浮动汇率：政策独立复习建议●近5年真题试卷及银行年报●每隔1周回顾上一阶段知识点经济师考试金融专业知识和实务(中级)备考要点一、金融基础知识二、银行经营管理2.1商业银行概述2.4银行中间业务与表外业务三、中央银行与货币政策3.2货币政策目标与工具3.3货币政策分析四、国际金融4.2汇率理论与政策●汇率风险管理。五、金融创新与金融监管●金融创新的表现形式：新产品、新市场、新机构、新-operative模式。5.2金融监管六、案例分析与实践6.2实践应用备考建议2.结合实际案例学习：通过案例分析，理解理3.关注时事热点：金融行业变化迅速，要关注最新的政策动态和行业发展趋势。祝您考试顺利!经济师考试金融专业知识和实务(中级)备考策略1.理论知识梳理与系统性强化纲》进行详细梳理，重点掌握以下核心内容：●宏观经济学(包括GDP、通货膨胀、财政政策、货币政策等)●分章节攻略：将知识点按大纲分类，逐一攻克。●知识卡片：制作知识点卡片，方便复习和记忆。●错题本：做完练习题后，重点整理易错点和薄弱环节。经济师考试特别注重对实际经济问题的分析能力，建议通过真实案例进行训练，培养解决实际问题的能力。具体操作如下：●案例库建立：收集各类经济案例，涉及宏观调控、金融市场波动等。●分析练习：对每个案例进行深入分析，包括问题背景、解决思路和实施方案。●逻辑思维训练：注重案例分析中的逻辑推理和数据处理能力。某地区GDP连续三个季度出现负增长，分析可能原因并提出解决措施。经济师考试中，数据处理和模型应用是重要环节。建议加强以下方面的练习：●数据处理：熟练掌握Excel等工具，进行数据整理与分析。●经济模型：学习并掌握常用经济模型，如线性回归、投入产出分析等。●财务计算：加强资产负债表、现金流量表等财务报表的分析能力。练习方法：●练习题集：选择权威的经济师考试真题进行练习。●模型演练：针对实际问题，运用模型进行预测或分析。模拟考试是检验备考效果的重要手段，建议定期进行模拟考试，掌握以下技巧：●时间分配：根据考试内容，合理分配各部分的时间。●答题策略：对高频题目和重点题目给予更多时间。●复盘总结：每次模拟考试后，分析错题原因，及时改进。模拟考试建议：●设置考试时间，严格按照时间限制完成。高效备考需要科学的时间管理，建议制定详细的学习计划，包括每天的学习时间和●每日计划：将学习内容分为理论学习、案例分析、计算练习和模拟考试四个部分。●周计划：每周设定学习目标和完成任务清单。●长期规划：从初期到考试，分阶段进行知识积累和能力提升。经济师考试不仅考察理论知识，还考察对最新经济动态的了解能力。建议：经济师考试金融专业知识和实务(中级)备考重点经济师考试金融专业知识和实务(中级)主要测试考生对金融领域的理论知识和实三、备考策略通过以上备考重点和策略，结合自身特点和时间安排，能够有效提升经济师考试金融专业知识和实务(中级)的备考效果。经济师考试金融专业知识和实务(中级)应考策略随着经济师考试的日渐临近，对于参加金融专业知识和实务中级考试的朋友们来说，有效且系统的备考策略显得至关重要。以下是针对金融专业知识和实务中级考试的应考策略推荐，希望能够帮助大家顺利通过考试。金融专业知识和实务中级考试主要考察的是考生对于金融基础知识的理解和掌握程度。因此首先要扎实学习以下基础知识：●货币银行学：了解货币的本质及银行系统的运作机制。●证券投资：掌握投资工具的选择与评估，包括债券、股票、基金及衍生产品的投资分析。●金融工程：理解衍生产品设计以及风险管理的方法。●保险学：掌握保险的基本原理及保险产品设计。●金融机构管理：熟悉银行及非银行金融机构的管理运作。●国际金融：了解国际货币体系与金融市场。金融业操作严谨，法律法规的学习尤为重要。熟悉相关的法律法规可以规避金融操作的法律风险，并有助于更好地应用于业务中。●金融规范性文件：如新的金融市场监管政策、金融市场交易规则等。金融行业的特点决定了光记背理论知识远远不够，实际操作能力的提升也是关键。可以通过模拟投资操作、项目设计、金融案例分析等环节强化实操能力。●模拟考试：通过模拟考试，了解真实考试的场景和难度，并针对自己的薄弱环节进行强化训练。●案例分析：针对金融热点问题，运用所学知识进行分析。例如金融创新、风险管理案例、抵制国际金融风险等。复习应贯穿整个备考过程，合理分配时间，确保复习的全面性和连贯性：●第一阶段(基础积淀):2周内完成基础知识的全面学习，并配套相应的习题练习，进行基础巩固。●第二阶段(知识强化):1-2周进行法律法规的学习与记忆，同时提升实操技能。●第三阶段(实践检验):1周内进行模拟考试，找出自己的薄弱环节并加以强化。●第四阶段(冲刺复习):最后几天进行重点知识的复习，巩固重点。了解并运用考试技巧能够在一定程度上提升考试效率，确保在限定时间内回答尽可能多的问题。●时间分配：明确各类题型的分数占总分的比例，并合理分配答题时间。●答题策略：选择题：备考时详读题干，的主要目的包括分析考题、预测选项；主观题：先浏览题目，明确答题方向，接着分点作答，重点突出。金融专业知识和实务中级考试中取得优异成绩!经济师考试金融专业知识和实务(中级)梳理要点1.货币与银行体系●中央银行：货币政策工具(存款准备金、公开市场操作、再贷款等)●金融监管体系(分业监管与宏观审慎监管)2.金融市场构成●资本市场：债券市场(利率期限结构)、股票市场(估值模型)、衍生品市场1.货币需求理论2.基础货币与货币乘数●货币乘数的推导与影响因素(存款准备金率、超额准备金率等)1.利率决定理论2.汇率变动与影响1.新型金融机构2.金融创新业务1.货币政策工具2.货币政策传导机制3.货币供应与经济调控1.保持对当前央行政策工具(如定向降准、MLF操作)的关注2.注意计算题的公式应用(货币乘数、久期等)3.简答题需结合中国金融改革实践(如利率市场化、自贸区金融创新)经济师考试金融专业知识和实务(中级)梳理策略(1)金融市场(2)金融风险(3)金融机构(4)金融监管(1)金融市场(2)金融风险(3)金融机构·比较各类机构的运营模式(4)金融监管(1)制定学习计划●分配各章节的复习时间，确保覆盖所有知识点(2)系统学习教材(3)做题训练(4)参加模拟考试(5)关注政策动态三、复习技巧经济师考试金融专业知识和实务(中级)备考难点一、金融专业知识难点●难点：理解不同金融市场的运作机制，掌握各类金融机构的功能和特点。●解析：金融市场是资金供求双方通过信用工具进行交易而融通资金的市场，包括货币市场、资本市场等。金融机构则包括银行、证券公司、保险公司等，它们在金融市场中扮演着不同的角色。●难点：深入理解金融中介在资金融通中的作用，以及利率变动对经济的影响。●解析：金融中介通过提供金融服务，如存款、贷款、投资等，帮助资金供求双方实现资金融通。利率作为资金的价格，其变动会影响到借贷成本、投资回报和整体经济活动。●难点：掌握股票、债券等证券的定价原理和方法，能够运用分析方法评估证券价●解析：证券投资分析主要包括基本面分析、技术面分析和量化分析等方法。投资者需要学会运用这些方法来判断证券的投资价值和市场走势。二、金融实务难点●难点：理解货币政策和财政政策的区别与联系，掌握其实施效果和传导机制。·解析：货币政策是指中央银行通过调整货币供应量和利率等手段来实现宏观经济目标的政策；财政政策是指政府通过调整税收和支出等手段来影响经济活动的政策。两者在宏观调控中发挥着重要作用，但也会相互影响。●难点：掌握企业财务管理的原则和方法，包括筹资、投资、运营和分配等方面。●解析：企业财务管理旨在实现企业价值最大化，涉及企业资金的筹集、使用和分配。投资者需要了解并掌握企业财务管理的各项技能，以便做出明智的投资决策。●难点：理解国际金融市场的运作机制，掌握汇率风险、利率风险等风险管理方法。●解析：随着全球化的加速发展，国际金融市场的波动对国内经济产生越来越大的影响。投资者和企业需要具备国际视野和风险管理能力，以应对国际金融市场的挑战和机遇。三、备考建议针对以上难点，建议考生采取以下备考策略：1.系统学习：制定详细的学习计划，系统地学习金融专业知识和实务技能。2.多做练习：通过做题来巩固所学知识，提高解题能力和应试技巧。3.参加培训：参加专业的培训课程或寻找辅导老师，获取更深入的指导和帮助。4.关注热点：关注金融领域的最新动态和政策变化，及时调整备考方向和重点。5.保持耐心：备考过程中难免会遇到困难和挫折，保持耐心和毅力，相信自己一定能够成功通过考试。经济师考试金融专业知识和实务(中级)应考难点一、教材重点章节与核心难点●学术流派(凯恩斯、费雪、剑桥学派)的差异●法定存款准备金率的三大效应(比例、安全、结构性)二、常考难点解析●理解四种时滞(操作时滞、认识时滞、决策时滞、效果时滞)的逻辑关系●利率敏感性缺口计算(资产敏感系数与负债敏感系数)三、应试策略建议·重点掌握理论推导过程(如IS-LM模型的演变)●分析近5年考试中利率决定、货政工具占比●重点突破计算题类型(如货币乘数、菲利普斯曲线等)四、备考资源推荐3.中国央行官网货币政策执行报告系列(实操案例)经济