信用评级办法

信用评级办法第一章总则第一条目的与依据为规范信用评级行为，维护信用评级市场秩序，保护投资者和社会公众的合法权益，促进信用评级行业健康发展，根据国家有关法律法规和政策规定，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内从事信用评级业务的机构及其从业人员，以及与信用评级相关的活动。第三条基本原则独立性原则：信用评级机构应保持独立、客观、公正，不受任何单位和个人的干预。公正性原则：信用评级应基于客观事实和数据，遵循统一的评级标准和程序。专业性原则：信用评级机构应具备专业的评级能力和经验，评级人员应具备相应的专业素质。保密性原则：信用评级机构应对评级过程中知悉的商业秘密和个人隐私予以保密。第二章信用评级机构第四条设立条件信用评级机构的设立应符合以下条件：有符合规定的注册资本；有具备相应专业知识和经验的评级人员；有健全的内部管理制度和风险控制机制；有符合要求的营业场所和设施。第五条业务范围信用评级机构可以从事以下业务：对企业、政府、金融机构等各类主体进行信用评级；对债券、资产支持证券等金融产品进行信用评级；提供信用评级相关的咨询服务；其他经批准的信用评级业务。第六条禁止行为信用评级机构不得从事以下行为：与评级对象存在利益冲突的业务；以不正当手段招揽业务；泄露评级对象的商业秘密；出具虚假或误导性的评级报告；其他违反法律法规和本办法规定的行为。第三章信用评级程序第七条评级委托评级委托方应向信用评级机构提出评级申请，并提供真实、准确、完整的评级资料。第八条资料审核信用评级机构应对评级委托方提供的资料进行审核，如发现资料不完整或存在疑问，应要求委托方补充或说明。第九条现场调查信用评级机构根据需要可以对评级对象进行现场调查，了解其经营状况、财务状况、信用状况等情况。第十条评级分析信用评级机构应根据审核后的资料和现场调查情况，运用科学的评级方法进行分析，形成评级意见。第十一条评级委员会评审信用评级机构应成立评级委员会，对评级意见进行评审，确定最终的信用等级。第十二条评级结果反馈信用评级机构应将评级结果反馈给评级委托方，并说明评级依据和理由。第十三条评级报告出具信用评级机构应在规定时间内出具正式的评级报告，并对报告的真实性、准确性和完整性负责。第十四条跟踪评级信用评级机构应对评级对象进行跟踪评级，如发现评级对象的信用状况发生重大变化，应及时调整评级结果并公告。第四章信用评级方法第十五条评级指标体系信用评级机构应建立科学的评级指标体系，包括但不限于以下方面：财务指标：资产负债率、盈利能力、偿债能力等；经营指标：市场份额、行业地位、管理水平等；信用记录：历史违约情况、履约能力等；宏观环境：行业发展趋势、政策法规等。第十六条评级模型信用评级机构可以运用定量分析和定性分析相结合的方法，建立评级模型，对评级对象的信用状况进行评估。第十七条评级等级信用评级等级通常分为以下几类（以企业信用评级为例）：|评级等级|含义||---|---||AAA|信用极好，偿还债务的能力极强||AA|信用优良，偿还债务的能力很强||A|信用较好，偿还债务的能力较强||BBB|信用一般，偿还债务的能力一般||BB|信用较差，偿还债务的能力较弱||B|信用差，偿还债务的能力弱||CCC|信用很差，偿还债务的能力很差||CC|信用极差，偿还债务的能力极差||C|几乎没有偿还债务的能力||D|已经违约|第五章监督管理第十八条监管机构国务院金融监督管理部门依法对信用评级行业进行监督管理。第十九条信息披露信用评级机构应按照规定披露评级结果、评级方法、评级程序等信息，接受社会监督。第二十条违规处理对违反本办法规定的信用评级机构和从业人员，监管机构应依法予以处罚，包括警告、罚款、暂停业务、吊销许可证等。第六章附则第二十一条解释权本办法由国务院金融监督管理部门负责解释。第二十二条实施日期本办法自发布之