工程款结算及合同管理办法

工程款结算及合同管理办法一、总则（一）目的与依据为规范公司工程项目的工程款结算行为及合同管理流程，明确各相关部门及人员的职责，有效控制工程成本，防范合同风险，保障公司在工程项目中的合法权益，确保工程建设的顺利进行与资金的合理使用，依据国家相关法律法规及公司内部管理制度，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司所有工程项目的合同签订、履行、变更、终止以及工程款的预估、支付、结算等全过程管理活动。公司所属各部门、项目部及相关合作单位均须遵照执行。（三）基本原则1.合法合规原则：严格遵守国家有关法律、法规及行业规范，确保所有合同行为及结算过程的合法性。2.风险控制原则：在合同签订前进行充分的风险评估，在履行过程中加强风险监控，在结算环节严格审核，将各类风险降至最低。3.权责对等原则：明确各参与方在合同管理与工程款结算中的权利与义务，确保责任到人，奖惩分明。4.效率与公平兼顾原则：在保证结算准确性与合同严肃性的前提下，力求提高工作效率，维护合作双方的正当权益，促进项目顺利实施。二、合同管理合同管理是工程项目管理的核心环节，贯穿于项目的策划、实施、竣工及后续服务全过程。有效的合同管理是保障工程款顺利结算、控制项目风险的前提。（一）合同订立前的策划与评审1.项目前期调研与策划：在合同签订前，相关业务部门应组织对项目背景、合作方资质、市场环境、技术要求、资金来源等进行充分调研。根据项目特点，明确合同的核心目标、主要条款框架及潜在风险点。2.合作方资格审查：对拟合作的施工单位、供应商等，必须审查其营业执照、资质证书、安全生产许可证、类似项目业绩、财务状况及信誉情况等，确保其具备履约能力。3.合同模式选择与条款拟定：根据项目性质、规模及复杂程度，选择适宜的合同模式（如固定总价合同、固定单价合同、成本加酬金合同等）。合同条款的拟定应严谨、明确，特别是工程范围、工程价款、付款方式、工期、质量标准、双方权利义务、违约责任、争议解决方式等核心条款，需反复斟酌。4.合同评审：建立健全合同评审机制。合同在正式签订前，应由业务部门、法务部门、财务部门及相关技术部门共同进行评审。评审重点包括合同的合法性、完整性、严谨性、可行性以及风险点的识别与应对措施。未经评审或评审未通过的合同，不得签订。（二）合同谈判与签署1.谈判策略与准备：谈判前应制定详细的谈判策略，明确谈判底线与目标。相关部门应协同配合，针对合同条款中的关键问题进行充分准备。2.谈判过程管理：谈判过程中应坚持原则，注重沟通技巧，对重要事项的协商结果应形成书面纪要，并由双方代表签字确认。3.合同签署：合同文本经最终评审通过并完成谈判确认后，应按照公司规定的审批流程报请有权限的领导审批。审批通过后，由法定代表人或其授权委托人签署，并加盖公司合同专用章。严禁签署空白合同或与评审通过文本不一致的合同。（三）合同履行与跟踪1.合同交底：合同签订后，业务部门应及时向项目执行团队及相关部门进行合同交底，确保各执行人员充分理解合同条款，明确各自的职责与工作要求。2.履约跟踪与记录：建立合同履行跟踪机制，对合同约定的各项义务的履行情况进行动态监控，包括工程进度、质量、安全、付款、材料供应等。对履行过程中的重要节点、变更、签证、通知、函件往来等，均应形成书面记录，并妥善保管。3.合同变更管理：工程实施过程中，因设计变更、现场签证、政策调整等原因需对原合同内容进行变更时，应严格按照合同约定的变更程序执行。所有变更均需获得双方书面确认，并作为合同的组成部分。未经确认的变更，不得作为结算依据。4.合同资料管理：合同及相关的补充协议、变更签证、会议纪要、往来函件、验收报告、结算资料等，均属于重要的法律文件和结算依据，应指定专人负责收集、整理、归档，确保资料的完整性、准确性和可追溯性。（四）合同纠纷处理在合同履行过程中发生争议或纠纷时，应首先采取友好协商的方式解决。协商不成的，按照合同约定的争议解决方式（如仲裁或诉讼）处理。处理过程中，相关部门应积极配合，及时提供证据材料，最大限度维护公司合法权益。三、工程款结算管理工程款结算是工程项目经济活动的最终体现，直接关系到项目的经济效益和公司的资金安全。必须严格按照合同约定及相关规范进行。（一）结算依据工程款结算应以以下文件为主要依据：1.经双方签署的有效施工合同及补充协议；2.经审定的施工图纸、设计变更、现场签证单、工程洽商记录；3.国家及地方现行的计价规范、预算定额、取费标准及相关政策性调整文件；4.双方确认的工程量清单或预算书；5.工程进度报告、隐蔽工程验收记录、分部分项工程验收合格证明；6.有效的竣工图、竣工结算报告及完整的结算资料；7.其他与工程款结算相关的有效文件。（二）结算方式与程序1.预付款结算：按照合同约定，符合预付款支付条件的，由承包方提交预付款支付申请及相关证明材料，经监理单位（如有）审核、公司业务部门复核、财务部门审核后，报请领导审批支付。预付款的扣回应按合同约定执行。2.进度款（或形象进度结算）：*申请：承包方根据合同约定的结算周期或工程形象进度，编制已完工程量报告及进度款支付申请，连同相关的工程量计算资料、质量验收证明等，报送监理单位（如有）审核。*审核：监理单位（如有）在收到申请后，应在合同约定时间内审核完毕并签署意见，报公司业务部门。业务部门会同相关技术部门对工程量、工程质量、形象进度等进行复核，提出审核意见。*支付：财务部门根据业务部门审核意见及合同约定，审核付款金额，报请领导审批后办理支付。进度款支付累计金额一般不应超过合同总价的一定比例（如85%），具体按合同约定。3.竣工结算：*结算报告提交：工程竣工验收合格后，承包方应在合同约定的期限内，向公司提交完整、规范的竣工结算报告及结算资料。*结算资料审核：业务部门收到结算资料后，首先对资料的完整性、合规性进行审查。对资料不齐或不符合要求的，应及时通知承包方补充完善。*工程量与计价审核：资料审查合格后，业务部门组织或委托专业造价咨询机构对工程量、套用定额、取费标准、材料价格、变更签证费用等进行详细审核。必要时可进行现场核实。*审核结果确认与争议处理：审核完成后，应将审核结果书面通知承包方。承包方对审核结果有异议的，双方应进行协商。协商不成的，按照合同约定的争议解决方式处理。*结算审批与支付：竣工结算经双方确认后，按照公司内部审批流程报请领导审批。审批通过后，财务部门根据审批意见及合同约定，扣除已支付款项、质量保证金（如有）等后，办理竣工结算尾款支付。（三）结算争议的处理结算过程中发生争议时，应本着实事求是、公平合理的原则，首先由双方协商解决。协商不成的，可提请第三方调解；必要时，按照合同约定通过仲裁或诉讼途径解决。在争议解决期间，不影响无争议部分款项的支付。四、监督与责任（一）监督检查公司审计部门及相关管理部门应定期或不定期对本办法的执行情况进行监督检查，对合同管理的合规性、工程款结算的准确性与及时性进行抽查，发现问题及时通报并督促整改。（二）责任追究对于在合同管理及工程款结算过程中出现下列行为之一的，将视情节轻重对相关责任人进行批评教育、经济处罚直至纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：1.未经审批擅自签订合同或变更合同主要条款的；2.在合同谈判、评审、履行过程中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的；3.对合同履行情况跟踪不力，导致公司权益受损的；4.在工程款结算中弄虚作假、虚报冒领或审核把关不严造成公司经济损失的；5.违反本办法其他规定，造成不良后果或经济损失的。五、附则（一）解释权本办法由公司[指定部门，如：工程管理部或法务部]负责解释。（二）生效日期本办法自发布之日起施行。原有相关