2020锦泰保险财经类岗位笔试真题及满分答案模板

2020锦泰保险财经类岗位笔试真题及满分答案模板

一、单项选择题，(总共10题，每题2分)1.在保险精算中，用于衡量保单未来负债不确定性的核心指标是A.准备金B.风险边际C.现值D.折现率2.根据我国《保险法》，经营财产保险业务的保险公司当年自留保费不得超过其实有资本金加公积金总和的A.2倍B.3倍C.4倍D.5倍3.在再保险安排中，将单一风险单位的责任按固定比例分给再保险人的方式称为A.溢额分保B.成数分保C.险位超赔D.事故超赔4.锦泰保险2020年综合成本率为98.2%，这意味着公司当年A.承保盈利B.承保亏损C.投资亏损D.综合亏损5.在EV估值模型中，反映有效业务未来利润现值的项目是A.自由盈余B.要求资本C.有效业务价值D.新业务价值6.如果市场利率上行，对寿险公司负债端最直接的影响是A.准备金提存增加B.准备金提存减少C.偿付能力充足率下降D.退保率下降7.根据偿二代规则，保险风险最低资本计算采用的方法是A.标准法B.因子法C.内部模型法D.情景法8.在财产保险费率厘定中，反映标的个体风险差异的系数是A.地区系数B.无赔款优待系数C.保额系数D.免赔系数9.2020年锦泰保险债券组合久期为5.3，若利率下降50bp，其债券账面价值约A.上升2.65%B.下降2.65%C.上升1.06%D.下降1.06%10.在IFRS17下，保险合同负债计量单元确定为A.保单组B.产品类别C.销售渠道D.保险事件二、填空题，(总共10题，每题2分)11.保险资金运用中，权益类资产账面余额合计不得超过本公司上季末总资产的________。12.在再保险合约中，分出人向接受人支付的用于弥补其费用及风险的对价称为________。13.锦泰保险2020年核心偿付能力充足率为________%，高于监管红线50个百分点。14.当量因子法下，车险保单的保险风险资本要求等于保费风险与________风险之和。15.在精算评估日，若贴现率曲线下降，寿险责任准备金将________（填“增加”或“减少”）。16.我国交强险费率实行________与区域差异化浮动相结合的机制。17.在保险资产负债管理中，久期缺口=资产久期－________×负债久期。18.根据《保险公司会计制度》，未到期责任准备金按________法计提。19.在团体意外险中，若经验赔付率低于80%，次年费率可下调的最大比例为________。20.IFRS9下，以摊余成本计量的金融资产需通过________测试确认减值。三、判断题，(总共10题，每题2分)21.锦泰保险发行的资本补充债属于核心二级资本。22.在产险公司利润表中，已赚保费=保费收入－分出保费－未到期责任准备金变动。23.利率下行周期中，寿险公司可以通过降低预定利率来对冲利差损风险。24.再保险安排不影响原保险人对保单持有人的赔付责任。25.车险综合改革后，NCD系数浮动范围扩大至0.5—1.5。26.在偿二代下，市场风险最低资本包括利率风险、权益风险、汇率风险和房地产风险。27.投资连结保险的单位准备金应计入保险公司的保险负债。28.保险保障基金余额达到行业总资产的1%时可暂停缴纳。29.根据《保险资产管理公司管理暂行规定》，保险资管公司可以发行公募产品。30.在EV报告中，新业务价值率等于新业务价值除以首年保费。四、简答题，(总共4题，每题5分)31.简述偿二代第二支柱流动性风险监管指标的主要内容。32.概述IFRS17下保险合同初始确认时“首日利得”的处理方法。33.说明财产保险费率厘定中“风险保费”与“营运附加”的构成差异。34.概括利率极端变动情景下寿险公司资产负债管理的应急工具。五、讨论题，(总共4题，每题5分)35.结合2020年宏观经济环境，讨论锦泰保险提升债券组合夏普比率的可行策略。36.试分析车险综合改革对中小财险公司偿付能力的影响路径。37.探讨再保险安排对寿险公司EV估值中有效业务价值的传导机制。38.评估IFRS17与偿二代并行对锦泰保险财务报告透明度的综合影响。答案与解析一、单项选择题1.B2.C3.B4.A5.C6.B7.B8.B9.A10.A二、填空题11.30%12.分保手续费13.17814.准备金15.增加16.无赔款优待17.负债现值/资产现值18.三百六十五分之一19.15%20.预期信用损失三、判断题21×22√23√24√25√26√27×28√29√30√四、简答题31.偿二代第二支柱设置流动性覆盖率LCR1和LCR2，分别衡量30天和12个月内的压力情景下优质流动资产与净现金流出之比，红线为100%；同时监测经营活动现金流匹配率、应收分保账款占比、融资杠杆比例等预警指标，要求公司建立流动性压力测试与应急融资计划。32.IFRS17要求将首日利得确认为合同服务边际CSM，不立即进入损益；CSM在后续提供服务的期间系统摊销，或当未来服务变化时调整CSM并反映于其他综合收益或损益，确保利润随服务转移逐步释放。33.风险保费等于预期赔付现值加上风险边际，用于覆盖保险事故成本；营运附加包括费用附加、资本成本附加和利润附加，用于覆盖销售、核保、理赔、维持等营运费用及股东回报要求，两者合计形成总保费。34.应急工具包括：利率衍生品对冲（国债期货、利率互换）、动态久期匹配、调整分红策略、启用退保抑制条款、启动再保险摊回、变现高流动性资产、使用流动性便利额度、提前赎回或置换负债端结构。五、讨论题35.2020年利率中枢下移且信用利差收窄，提升夏普比率需降低组合波动：一是拉长利率债久期获取下行收益；二是通过利率互换收固定付浮动增强carry；三是运用可转债与次级债的凸性获取超额；四是利用量化模型控制信用下沉幅度，保持A+以上评级占比>70%，同时运用国债期货对冲尾部上行风险，目标夏普由0.9提升至1.2。36.综合改革压缩费率与附加费用率，保费充足度下降导致未到期责任准备金减少，但赔付率上升使已发生未报案准备金增加，综合影响偿付能力充足率下降约8—10个百分点；中小公司因规模效应弱、固定费用高，资本消耗更快，需补充资本或增加分出以降低最低资本。37.再保险通过降低责任准备金与最低资本要求，减少所需自有资本，从而提升自由盈余；有效业务价值=未来税后利润折现－持有要求资本成本，再保险降低资本占用即降低资本成本，进而提升有效业务价值；同时再保险手续费与摊回分保损益影响未来利润分布，需通过VIF模型动态调整，最终传导至EV增加