中级银行从业资格考试《中级风险管理》黑钻押题附完整答案详解

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

黑钻押题

第一部分单选题（50题）

1、关于风险识别/分析，下列说法不正确的是（）。

A.风险识别包括感知风险和分析风险

制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法

C.感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律

D.良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性

【答案】：C

【解析】本题可根据风险识别/分析的相关知识，对各选项逐一进行

分析。A项：风险识别是风险管理的第一步，它包括感知风险和分析风

险两个环节。感知风险是通过系统化的方法发现经济主体所面临的风

险种类和性质；分析风险则是深入分析风险的成因和变化规律等。所

以该项说法正确。B项：制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基

本、最常用的方法。风险清单可以将银行面临的各种风险一一列举出

来，有助于银行全面了解自身所面临的风险状况。所以该项说法正确。

C项：感知风险是指在进行风险识别时，通过一定的方式对可能面临的

风险进行感知和察觉，而深入理解各种风险的成因及变化规律是分析

风险的内容，并非感知风险。所以该项说法错误。D项：良好的风险识

别应遵循全面性和前瞻性原则。全面性要求识别风险时要涵盖所有可

能的风险因素，不能有遗漏；前瞻性则要求能够预测未来可能出现的

风险。所以该项说法正确。综上，答案选C,

2、如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期

多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸

为（）万美元。

A.300

B.500

C.700

D.1000

【答案】：B

【解析】本题可根据美元敞口头寸的计算公式来计算该商业银行的美

元敞口头寸。美元敞口头寸的计算公式为：即期资产-即期负债+

远期买入-远期卖出。题目中给出该商业银行持有1000万美元资产

（即期资产），700万美元负债（即期负债），美元远期多头500万

（远期买入），美元远期空头300万（远期卖出）。将相应数据代入

公式可得：1000-700+500-300=300+500-300=500（万

美元）。所以该商业银行的美元敞口头寸为500万美元，答案选B。

3、银行业监督管理机构对商业银行现场检查的重点不包括（??）o

A.市场竞争状况

B.业务经营的合法合规性

C.资本充足性

D.风险状况

【答案】：A

【解析】银行业监督管理机构对商业银行进行现场检查，主要目的是

确保商业银行的稳健运营以及合规经营。B选项业务经营的合法合规性

是检查重点。商业银行作为金融机构，必须严格遵守各项法律法规和

监管规定，业务经营合法合规是其正常运营和维护金融秩序稳定的基

础。监管机构通过现场检查可以发现商业银行是否存在违法违规经营

行为，以保障金融市场的公平和有序。C选项资本充足性同样是重要检

查内容。资本充足率反映了商业银行在面对风险时的缓冲能力和抵御

风险的实力。监管机构需要确保商业银行拥有足够的资本来覆盖其风

险资产，以维持金融体系的稳定性。如果商业银行资本不足，可能会

面临较大的经营风险，甚至会引发系统性金融风险。D选项风险状况也

是现场检杳重点°商业银行在经营过程中面临着信用风险、市场风险、

操作风险等多种风险。监管机构通过检查可以评估商业银行的风险管

理体系是否健全，风险识别、计量、监测和控制等环节是否有效，从

而及时发现潜在的风险隐患，督促商业银行采取相应措施进行风险防

范和化解。而A选项市场竞争状况并非现场检查重点。市场竞争状况

主要涉及商业银行在市场中的竞争地位、市场份额、竞争对手情况等

内容，这些更多是市场环境和商业运营方面的因素，与银行业监督管

理机构保障商业银行合规稳健运营的现场检查核心目标关联相对较小。

所以答案选A。

4、商业银行操作风险计量模型的观测期为（）。

A.3个月

B.6个月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】该题主要考查商业银行操作风险计量模型观测期的相关知识。

对于商业银行操作风险计量模型，其观测期为1年。A选项3个月时间

过短，无法全面、准确地观测和评估操作风险；B选项6个月同样不能

很好地覆盖操作风险在较长时间段内的变化和表现；D选项2年相对过

长，可能会使数据包含过多陈旧信息，不利于及时反映当前的操作风

险状况。所以答案选C。”

5、以下不属于商业艰行可能面对的市场条件的是0。

A.异常

B.正常

C.最好

D.最坏

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行可能面对的市场条件。在商业银行的

运营过程中，通常会考虑不同的市场状况。正常的市场条件是商业银

行日常运营所面临的常见情况，是业务开展的基本环境，B属于可能

面对的市场条件。最好的市场条件意味着市场呈现出有利于商业银行

经营的态势，如经济繁荣、利率稳定、市场需求旺盛等，这种情况下

银行的业务拓展和盈利空间较大，C属于可能面对的市场条件。最坏

的市场条件则是指市场出现极端不利的情况，如经济衰退、金融危机、

利率大幅波动等，此时商业银行会面临诸多挑战和风险，D属于可能

面对的市场条件。而“异常”并非是一个明确的、用于界定商业银行

市场条件的规范表述，它只是一个宽泛的概念，不能像正常、最好、

最坏那样，清晰地描述商业银行所面对的具体市场状况，所以A不属

于商业银行可能面对的市场条件。综上，答案选Ao

6、由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事

件所造成损失的风险是（）。

A.操作风险

B.国家风险

C.市场风险

D.流动性风险

【答案】：A

【解析】本题可根据各风险的定义来判断正确答案。A.操作风险是指

由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所

造成损失的风险，与题干描述相符。B.国家风险是指经济主体在与非

本国交易对手进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社

会等方面的变化而遭受损失的风险，并非题干中所描述的风险类型。C.

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不

利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，主要涉及市场价格

波动方面，与题干内容不一致。D.流动性风险是指商业银行无法及时

获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付

义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，和题干中所提及的

造成损失的原因不相关。综上，答案选A。

7、2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于（）年前达到峰值,

努力争取（）年实现碳中和。

A.2030,2060

B.2020,2050

C.2030,2050

D.2020,2060

【答案】：A

【解析】2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于2030年前达到峰

值，努力争取2060年实现碳中和。这是我国基于推动构建人类命运共

同体的责任担当和实现可持续发展的内在要求作出的重大战略决策。

因此正确答案选A。”

8、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列各项中，应列入商

业银行二级资本的是（）。

A.未分配利润

B.二级资本工具及其溢价

C.盈余公积

D.一般风险准备

【答案】：B

【解析】本题可依据《商业银行资本管理办法（试行）》来判断各选

项是否应列入商业银行二级资本。A项，未分配利润是企业留待以后年

度分配或待分配的利润，它属于商业银行的核心一级资本，而非二级

资本，所以A项不符合题意。B项，二级资本工具及其溢价是指商业银

行发行的符合一定条件的二级资本工具以及这些工具的溢价部分，应

列入商业银行二级资本，所以B项正确。C项，盈余公积是企业按照规

定从净利润中提取的各种积累资金，它是商业银行核心一级资本的组

成部分，并非二级资本，所以C项不符合题意。D项，一般风险准备

是商业银行从净利润中提取的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失

的准备，属于核心一级资本，不是二级资本，所以D项不符合题意。

综上，答案选B。

9、市场风险计量管浬报告不存在（）。

A月报

B.季报

C.半年报

D.年报

【答案】：A

【解析】市场风险计量管理报告通常存在季报、半年报和年报等形式。

季报能按季度对市场风险计量管理情况进行总结和呈现；半年报可反

映半年期间的相关状况；年报则是对全年市场风险计量管理工作的综

合汇报。而月报相对来说在市场风险计量管理报告中不是普遍存在的

类型，所以本题答案选A。”

10、关于商业银行信用风险内部评级的说法，正确的是（）。

A.内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价

B.内部评级是主要依靠专家定性分析

C.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评

估

D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业

【答案】：A

【解析】A选项正确。商业银行信用风险内部评级主要对客户的信用风

险及债项的交易风险进行评价，该表述符合内部评级的核心内容。B错

误，内部评级并非主要依靠专家定性分析，现代内部评级体系综合运

用了定量和定性分析方法，以提高评级的准确性和客观性。C错误，专

业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估属于外部评级，

而非内部评级。内部评级是商业银行自身进行的评级。D错误，内部评

级的评级对象不仅仅是政府和大企业，还涵盖了各类不同规模和性质

的客户，包括中小企业、个人等。综上所述，本题正确答案选A。

11、超额备付金率的计算公式为（）。

A.二合格优质流动性资产/未来30日现金净流出量X100%

B.二流动性资产余额/流动性负债余额X100%

C.二流动性资产余额/全部负债余额X100%

D.二［（在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款］X100%

【答案】：D

【解析】本题主要考查超额备付金率的计算公式。下面对各选项进行

分析：A项中“合格优质流动性资产/未来30日现金净流出量X100%”

是流动性覆盖率的计算公式，并非超额备付金率的计算公式，所以A

项错误。B项“流动性资产余额/流动性负债余额义100%”对应的是

流动性比例的计算公式，并非本题所要求的超额备付金率的计算公式,

所以B项错误。C项“流动性资产余额/全部负债余额X100%”并不

是一个常见的具有明确金融定义的比率计算公式，更不是超额备付金

率的计算公式，所以C项错误。D项”［（在中国人民银行的超额准备金

存款+库存现金）/各项存款］X100%”是超额备付金率的正确计算

公式，所以D项正确。综上，本题正确答案是D。

12、金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行

的风险管理，这属于商业银行（）。

A.资产风险管理模式阶段

B.负债风险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段

D.全面风险管理模式阶段

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行风险管理模式阶段的特点。A项：资产风险

管理模式阶段，商业银行强调保持资产的流动性，通过加强资产分散

化、抵押、资信评估等方式来降低和防范风险，此时还未将金融衍生

产品、金融工程等专业技术应用于风险管理，所以A项不符合题意。B

项：负债风险管理模式阶段，商业银行通过积极主动地负债，如向中

央银行借款、发行大额可转让存单等方式来获取资金，以满足资产扩

张的需求，主要侧重于负债方面的管理，而非将金融衍生产品、金融

工程用于风险管理，所以B项不符合题意。C项：资产负债风险管理

模式阶段，商业银行强调对资产和负债的综合管理，通过匹配资产和

负债的期限、利率等，来实现风险的控制和收益的最大化，但没有突

出金融衍生产品和金融工程等专业技术的应用，所以C项不符合题意。

I）项：全面风险管理模式阶段，商业辍行将风险管理的范围扩展到涵盖

信用风险、市场风险、操作风险等各类风险，并广泛运用金融衍生产

品、金融工程等一系列专业技术对风险进行识别、计量、监测和控制,

题干中描述的情况正符合全面风险管理模式阶段的特征，所以D项正

确。综上，答案选D。

13、某商业银行当期期初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元

在当期期末成为损失类贷款。期间由于正常收回、不良贷款处置或核

销等原因可疑类贷款减少150亿元，则该银行当期的可疑类贷款迁徙

率为（）o

A.25%

B.20.22%

C.22.22%

D.32.22%

【答案】：C

【解析】本题可根据可疑类贷款迁徙率的计算公式来求解。可疑类贷

款迁徙率是指期初可疑类贷款向下迁徙金额与期初可疑类贷款余额减

去期初可疑类贷款期间减少金额的比值。其计算公式为：可疑类贷款

迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额一期

初可疑类贷款期间减少金额）xioo%0在本题中，期初可疑类贷款余

额为600亿元，期初可疑类贷款向下迁徙金额即期初可疑类贷款中在

当期期末成为损失类贷款的金额，为100亿元；期初可疑类贷款期间

减少金额为150亿元。将上述数据代入公式可得：可疑类贷款迁徙率

=100/（600-150）X100%=100/450X100%^22.22%O所以答

案选C。

14、商业银行管理信息科技运行时，应严格控制第三方人员进入安全

区域，如确需进入应得到适当的批准，（）。

A.其活动也应受到监控

B.其活动在必要时才受到监控

C.其活动不会受到监控

D.如有工作人员陪同其活动不会受到监控

【答案】：A

【解析】商业银行在管理信息科技运行时，严格控制第三方人员进入

安全区域是出于保障信息安全和规范管理的需要。当确有必要批准第

三方人员进入时，为确保安全区域内的信息、设备及操作流程等不受

不当影响，需要对其活动进行严格把控。A正确，对第三方人员活动进

行全程监控，能全面掌握其在安全区域内的行为，及时发现并处理可

能出现的风险或违规行为，最大程度保障安全区域的安全稳定运行。B

错误，仅在必要时才进行监控，可能会遗漏一些潜在风险，无法做到

全面有效的安全防范。C错误，若第三方人员活动不受到监控，将无法

及时发现其可能存在的不当操作或安全威胁，会给商业银行信息科技

运行带来极大风险。D错误，即便有工作人员陪同，也不能完全排除第

三方人员的违规风险，且工作人员陪同并不等同于对其活动进行了有

效监控，所以不能放松对第三方活动的监控。综上，应选A。”

15、在商业银行国别风险管理中，（）的设定旨在控制某国家或地

区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地区。

A.交易对手限额

B.经济资本限额

C.敞口限额

D.期限限额

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行国别风险管理中不同限额的概念。A选项，

交易对手限额是指对与本银行发生业务往来的客户或交易对手设定的

限额，主要是为了控制与特定交易对手的业务规模和风险暴露，并非

针对某国家或地区敞口的持有量进行控制，所以A选项错误。B选项，

经济资本限额是银行根据自身的风险偏好和承受能力，为覆盖预期损

失和非预期损失而设定的资本限额，它是一种基于风险的资本分配方

式，主要目的是确保银行在一定的风险水平下保持充足的资本，并非

直接针对国家或地区敞口持有量的控制，所以B选项错误。C选项，敞

口限额的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，其作用是防止头

寸过分集中于某一国家或地区，避免因该国家或地区的经济、政治等

风险因素导致银行遭受重大损失，故C选项正确。I）选项，期限限额是

对不同期限的业务或资产设定的限额，主要是为了管理银行资产和负

债的期限结构，防范期限错配风险，与某国家或地区敞口的持有量控

制无关，所以D选项错误。综上，答案选C,

16、()是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于

偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需

求的风险。

A.信用风险

B.流动性风险

C.声誉风险

D.战略风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行各类风险概念的理解。A项，信用风

险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性,

与题干中描述的无法以合理成本及时获得充足资金的风险特征不符。

B项，流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用

于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金

需求的风险，符合题干表述。C项，声誉风险是指由商业银行经营、管

理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险,

与题干所涉及的资金获取问题无关。D项，战略风险主要是指商业银行

在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的

未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险，并

非题干所描述的资金相关风险。综上，正确答案是B。

17、下列不属于商业银行流动性应急机制中预警信号的是()

A.资产规模急剧扩张

B.银行股票价格大幅上涨

C.银行评级下调

D.资产质量恶化

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行流动性应急机制中预警信号的相关知

识c-A项资产规模急剧扩张：当银行资产规模急剧扩张时，可能意味

着银行在短时间内进行了大量的贷款发放或其他资产配置活动。这可

能会导致银行资金的快速流出，同时资产质量也可能因为扩张速度过

快而难以保证，从而增加流动性风险，属于预警信号。-B项银行股

票价格大幅上涨：银行股票价格大幅上涨通常是市场对银行未来盈利

预期较好的一种表现，这往往意味着银行的经营状况在市场看来是良

好的，并不代表银行面临流动性风险，不属于预警信号。-c项银行评

级下调：银行评级是对银行信用状况、经营稳定性等多方面的综合评

估。银行评级下调说明其信用状况、经营状况等方面出现了问题，会

影响银行的融资能力和市场信心，从而可能引发流动性问题，属于预

警信号。-D项资产质量恶化：资产质量恶化意味着银行的贷款等资

产可能出现违约、逾期等情况，这会导致银行未来的现金流减少。同

时，为了应对资产质量问题，银行可能需要提取更多的准备金，进一

步占用资金，影响流动性，属于预警信号。综上，答案选B。

18、下列不属于商业银行的业务的是（）。

A.公开市场业务

B.交易和销售

C.零售银行业务

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本题可根据商业银行的业务范围，对各选项进行逐一分析。A

选项，公开市场业务是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主

要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交

易，实现货币政策调控目标，它并非商业银行的业务。B选项，交易和

销售是商业银行的重要业务活动之一，商业银行会参与金融市场的交

易和销售金融产品等。C选项，零售银行业务是商业银行针对个人客户

所提供的一系列金融服务，如个人储蓄、个人贷款、信用卡等。D选项,

公司金融业务是商业银行为企业客户提供的金融服务，包括企业贷款、

结算业务、财务顾问等。综上，答案选A。

19、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易

的过程中，（）。

A.市场价格发生重大变化引起的定价差异

B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别

C.由于产品成本增加，出现定价困难

D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【答案】：D

【解析】交易/定价错误属于操作风险内部流程类因素，此考点考查

对于交易过程中交易/定价错误概念的理解。A选项，市场价格发生重

大变化引起的定价差异，这更多是受市场因素影响，并非交易过程中

自身操作问题导致的交易/定价错误，所以A选项错误。B选项，与市

场上同类金融产品的定价有很大差别，这可能是由于多种复杂因素造

成的，如产品特性、市场定位等，不一定是交易过程中操作不当引发

的定价错误，所以B选项错误。C选项，由于产品成本增加出现定价困

难，这是成本方面的因素导致的定价问题，和交易过程中的操作规定

遵循情况无关，不属于交易/定价错误所指范畴，所以C选项错误。D

选项，未遵循操作规定使交易和定价产生了错误，这符合操作风险内

部流程类中交易/定价错误是因交易过程中操作失误产生错误的定义,

所以D选项正确。综上，木题答案选1兀

20、下列关于VaR的说法中，错误的是()。

A.均值VaR是以均值为基准测度风险的

B.零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相

对损失

C.VaR的计算涉及置信水平与持有期

D.计算VaR值的基本方法是方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模

拟法

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断其说法是否正确。-A项：均

值VaR是以均值为基准测度风险的，该说法正确。均值VaR衡量的是

资产收益偏离均值的程度，以此来度量风险。-B项：零值VaR是以初

始价值为基准测度风险的，但其度量的是资产价值的绝对损失，而不

是相对损失，所以该项说法错误c-C项：VaR(ValueatRisk,风

险价值)的计算涉及置信水平与持有期。置信水平反映了在一定概率

下的最大损失，持有期则规定了计算风险的时间范围，不同的置信水

平和持有期会得出不同的VaR值，该项说法正确。-D项：计算VaR值

的基本方法是方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法。方差

-协方差法假设资产收益率服从正态分布，通过计算方差和协方差来

确定VaR；历史模型法利用历史数据来估计未来的风险；蒙特卡洛模拟

法通过随机模拟来生成大量可能的资产价格路径，进而计算VaR,该项

说法正确。综上，说法错误的是B。

21、下列关于市场约束的表述错误的是()o

A.市场约束的目的在于促进银行稳健经营

B.监管部门是市场约束的核心

C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治

理，实现对银行的市场约束

【答案】：C

【解析】本题主要考查对市场约束相关知识的理解。A项：市场约束能

够促使银行在市场环境的监督和压力下，更加注重自身的稳健经营，

以避免因经营不善而遭受市场的负面评价和损失，所以市场约束的目

的在于促进银行稳健经营，该项表述正确。B项：监管部门在市场约束

中处于核心地位，其通过制定监管政策、进行监督检查等手段，引导

和规范市场主体的行为，确保市场约束机制有效发挥作用，该项表述

正确。C项：市场约束机制的有效实现需要一系列配套制度的支持，

如信息披露制度、法律法规等，这些配套制度能够为市场约束提供必

要的基础和保障，确保市场参与者能够获取准确的信息并依据相关规

则进行合理决策。因此，市场约束机制若没有一系列配套制度是无法

实现的，该项表述错误。D项：股东作为银行的所有者，拥有对银行的

部分控制权。股东通过行使权利，如投票权、分红权等，给银行经营

者施加经营压力，促使银行改善治理，提高经营效率和质量，从而实

现对银行的市场约束，该项表述正确。综上，表述错误的是C。

22、商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所有业务

品种，体现了该工作的()原则。

A.客观性

B.重要性

C.全面性

D.及时性

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行风险与控制自我评估原则的相关知识。A选

项，客观性原则强调在评估过程中要基于客观事实，不受主观偏见影

响，以真实、准确的数据和信息为依据进行评估，而题干中说的是评

估范围覆盖所有业务品种，与客观性原则无关。B选项，重要性原则要

求在评估时应重点关注对业务有重大影响的风险和关键环节，并非强

调覆盖所有业务品种，所以该选项不符合题意。C选项，全面性原则是

指在进行风险与控制自我评估时，评估范围要涵盖所有的业务品种、

各个业务环节以及各类风险和控制，题干中明确提到评估范围覆盖所

有业务品种，这体现了全面性原则，该选项正确。I)选项，及时性原则

强调评估工作要及时开展，能够及时反映业务中的风险状况，以便及

时采取措施进行防控，与评估范围覆盖所有业务品种这一描述不相关。

综上，答案选C。

23、()是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动

产作为债权的担保。

A.担保

B.保证

C.抵押

D.质押

【答案】：D

【解析】本题考查对不同债权担保方式概念的理解。A项，担保是指法

律为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定

财产来督促债务人履行债务的制度，它是一个较为宽泛的概念，并非

题干中所描述的将动产移交债权人占有的特定担保方式，所以A项不

符合题意0B项.，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务

时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为，其不涉及将动产

移交债权人占有，所以B项不符合题意。C项，抵押是指债务人或者第

三人不转移财产的占有，将该财产作为债权的担保，这与题干中“移

交债权人占有”这一条件不符，所以C项不符合题意。D项，质押是

指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担

保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价

或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿，符合题干描述，所以D项

正确。综上，答案选D。

24、在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量（）变动对银行

整体经济价值的影响。

A.商品价格变动

B.利率变动

C.股票价格变动

D.汇率变动

【答案】：B

【解析】在商业银行市场风险管理中，久期是衡量利率变动对银行经

济价值影响的重要工具。这是因为利率的波动会直接影响到银行资产

和负债的价值，而久期能够量化这种影响程度。A选项，商品价格变动

主要影响的是与商品生产、交易相关的企业和市场，对商业银行整体

经济价值的影响并非久期所主要衡量的方面。C选项，股票价格变动主

要影响的是股票市场投资者以及持有股票资产的主体，与久期衡量商

业银行整体经济价值与利率变动关系无关。D选项，汇率变动主要影响

的是涉及外汇业务、国际贸易等方面的经济主体，和久期用于衡量利

率变动对银行经济价值的影响没有直接关联。综上所述，答案选B。

25、《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实

施监督管理,应当遵循的基本原则不包括（）。

A.依法原则

B.公开原则

C.公平原则

D.公正原则

【答案】：C

【解析】《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银

行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正的原则。依法原则是

指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定；公开原则

是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度；

公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行

监管活动时应当平等对待所有参与者。而公平原则一般主要适用于民

事活动领域，并非银行业监督管理机构对银行业实施监督管理应遵循

的基本原则，所以本题选C。”

26、在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低

的是（）。

A.负债以公司/机构存款为主，资产以中短期贷款为主

B.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主

C.负债以公司/机构存款为主，资产以中长期贷款为主

D.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主

【答案】：B

【解析】本题可根据不同类型负债和资产的特点，分析各选项的流动

性风险情况。-**A选项**:负债以公司/机构存款为主，公司/机阂存

款通常具有金额较大、稳定性相对较差的特点，一旦公司或机构资金

需求发生变动，可能会大量提取存款。而资产以中短期贷款为主，虽

然中短期贷款相对中长期贷款流动性较好，但由于负债端的不稳定性,

整体仍面临一定的流动性风险。-**B选项**:负债以零售客户存款为

主，零售客户存款具有分散性强、稳定性较高的特点，一般不会出现

大规模集中取款的情况。资产以中短期贷款为主，中短期贷款在到期

后能够较快地收回资金，流动性较好。这种资产负债匹配方式下，负

债端稳定，资产端流动性好，所以流动性风险最低。-**C选项**:负

债以公司/机构存款为主，稳定性较差，资产以中长期贷款为主，中长

期贷款资金回收周期长，流动性较差。当公司/机构集中提取存款时，

银行可能难以迅速变现资产来满足资金需求，因此流动性风险较高。-

**1）选项**:负债以循环发行的短期债券为主，短期债券需要不断循环

发行来维持资金，一旦市场环境发生变化，短期债券的发行可能会受

阻。资产以中长期贷款为主，资金回收慢。这种情况下，负债的稳定

性和可持续性面临挑战，资产流动性又差，流动性风险较高。综上,

流动性风险最低的是B。

27、建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具

体办法，由（）会同国务院有关金融监督管理机构制定。

A.商业银行

B.银监会

C.中国银行业协会

D.国务院反洗钱行政主管部门

【答案】：D

【解析】本题主要考查建立相关制度具体办法的制定主体。建立客户

身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具体办法，依据

相关法律法规规定，是由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关

金融监督管理机构制定的。A选项商业银行是金融机构，主要从事吸收

公众存款、发放贷款等业务，并不具备会同相关机构制定此类制度办

法的职能，故A项错误。B选项银监会（现中国银行保险监督管理委员

会）主要负责对银行业和保险业进行监督管理，并非制定题干中所述

制度具体办法的会同主体，故B项错误。C选项中国银行业协会是银行

业的自律组织，主要发挥自律、维权、协调、服务等作用，没有会同

制定相关制度办法的职责，故C项错误。D选项国务院反洗钱行政主管

部门负责全国的反洗钱监督管理工作，会同国务院有关金融监督管理

机构制定建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度

的具体办法是其职责所在，所以D选项正确。综上，答案选D。

28、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级

类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在

当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备

是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本题可先明确不良贷款拨备覆盖率的计算公式，再根据已知

条件分别计算出不良贷款余额和贷款损失准备，最后代入公式计算出

不良贷款拨备覆盖率。###步骤一：明确不良贷款拨备覆盖率的计算

公式不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充

足的一个重要指标。其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率二贷款损失

准备+不良贷款余额X100%###步骤二：计算不良贷款余额按照五级

分类法，次级、可疑和损失类贷款为不良贷款。已知次级类贷款为6

亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，则不良贷款余额为这三

类贷款之和，即：\(6+2+3=11\)(亿元)###步骤三：计算贷

款损失准备贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知

商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿,

特种准备是4亿，则贷款损失准备为：\(2+3+4=9\)(亿元)

###步骤四：计算不良贷款拨备覆盖率将不良贷款余额11亿元和贷款

损失准备9亿元代入不良贷款拨备覆盖率的计算公式可得：不良贷款

拨备覆盖率=\(94-HX100\%\approx0.82\)综上，该商业银行当

年的不良贷款拨备覆盖率是0.82,答案选C。

29、下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是(?)。

A.内部人员盗窃客户资料谋取私利

B.委托方伪造收付款凭证骗取资金

C.客户通过代理收付款进行洗钱活动

D.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失？

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行代理业务中的操作风险相关知识。A选

项，内部人员盗窃客户资料谋取私利，这是辍行内部人员在操作过程

中出现的违规行为，属于操作风险。内部人员在接触客户资料过程中,

本应遵守保密和合规要求，但却利用职务之便实施盗窃行为，破坏了

银行正常的业务操作流程和安全机制，从而导致操作风险的产生。B选

项，委托方伪造收付款凭证骗取资金，是在代理业务操作环节中，委

托方通过伪造凭证这种不正当手段来骗取资金，这明显是操作过程中

出现的问题，属于操作风险。银行在代理收付款业务时，需要对相关

凭证进行审核，而委托方的伪造行为增加了操作的复杂性和风险。C选

项，客户通过代理收付款进行洗钱活动，银行在代理收付款业务过程

中，有义务对资金的来源和去向进行合理监管，但客户利用代理业务

进行洗钱，说明银行在操作过程中可能存在监管漏洞或审核不力等情

况，属于操作风险。这反映出银行在业务操作流程中的风险防控措施

没有有效发挥作用。D选项，代客理财产品由于市场利率波动而造成损

失，这是由于市场因素（市场利率波动）导致的，属于市场风险，而

非操作风险。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商

品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，与银

行内部操作流程和人员行为无关。综上，答案选D。

30、下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（）。

A.银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景

B.压力测试适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设

C.银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风

险

D.银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方

法的机制

【答案】：B

【解析】本题可通过对各选项的分析判断来明确最不恰当的一项。A选

项：银行合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景是非

常合理且必要的。不同严重程度的压力情景可以更全面地评估银行在

各种不利情况下的风险承受能力，有助于银行提前做好应对准备，所

以该表述恰当°B选项.：压力测试并非适官选择多因素压力变量构建综

合性的情景假设。在实际操作中，多因素压力变量可能会使情景假设

变得过于复杂，难以准确把握各因素之间的关系以及对风险的影响，

可能导致测试结果的可靠性和有效性下降。通常压力测试会根据银行

的实际情况和风险特点，有针对性地选择关键因素进行压力测试，所

以该项表述最不恰当。C选项：银行所选择的压力测试确保所设计情景

能有效传导至各类实质风险是压力测试的核心要求之一。只有这样，

才能准确评估银行在压力情景下各类风险的暴露程度和损失情况，从

而为银行制定风险应对策略提供准确依据，所以该表述恰当。D选项：

银行根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的

机制是符合实际情况的。内外部经济形势不断变化，原有的压力测试

方法可能不再适应新的风险特征和市场环境，定期评估和更新压力测

试方法可以保证测试结果的准确性和有效性，确保银行能够及时、准

确地评估自身风险状况，所以该表述恰当。综上，最不恰当的一项是B。

31、下列属于内部控制第二类目标的是()。

A.编制可靠的公开发布的财务报表

B.涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循

C.业绩和盈利目标

D.资源的安全性

【答案】：A

【解析】内部控制目标通常分为几类，其中第二类目标主要聚焦于财

务报告相关目标。A选项编制可靠的公开发布的财务报表，这直接属于

财务报告目标范畴，符合内部控制第二类目标的特征。B选项涉及对于

企业所适用的法律及法规的遵循，这属于合规目标，并非内部控制第

二类目标。C选项业绩和盈利目标，主要与企业的经营成果相关，属于

经营目标，不是内部控制第二类目标。D选项资源的安全性，侧重于资

产保护方面，不属于内部控制第二类目标。综上，正确答案是A。

32、资产分类监管标准的优点是()，缺点是()。

A.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱

B.直接面向风险管理；可操作性相对较弱

C.可操作性相对较强；不直接面向风险管理

I).可操作性相对较强；直接面向风险管理

【答案】：B

【解析】本题考查资产分类监管标准的优缺点。资产分类监管标准存

在不同方面的特性，我们需要对其优点和缺点进行分析。资产分类监

管标准的重要优点在于其直接面向风险管理。在金融领域或者相关业

务中，风险管理是核心环节。直接面向风险管理意味着该标准能够紧

密围绕识别、评估和控制风险来进行资产分类，这样可以更精准地反

映资产所面临的风险状况，有助于监管机构和相关主体及时采取措施

应对风险，保障金融体系的稳定和业务的健康发展。然而，其缺点是

可操作性相对较弱。可操作性是衡量一个标准在实际应用中难易程度

的指标。资产分类监管标准在实施过程中，可能会由于涉及复杂的风

险评估模型、对专业知识要求较高、数据获取难度较大等因素，使得

在具体操作层面面临一些困难，难以在实际工作中轻松、高效地应用。

综上所述，资产分类监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可

操作性相对较弱，答案选B。

33、缺口分析侧重于计量利率变动对银行（）的影响。

A.短期收益

B.长期收益

C.中期收益

D.经济价值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法，

当期一般指短期，所以缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益

的影响。故答案选A。”

34、下列关于巴塞尔协议HI的说法错误的是（）。

A.大幅度提高高风险业务的资本要求

B.重新界定监管资本的构成，强调优先股在监管资本中的核心地位

C.建立逆周期资本监管机制

D.提高了资本充足率监管标准

【答案】：B

【解析】本题可根捱巴塞尔协议HI的相关内容，对各选项逐一分析：-

**A选项**:巴塞尔协议ni大幅度提高了高风险业务的资本要求，旨在

增强银行抵御风险的能力，降低高风险业务可能带来的潜在损失，该

说法正确。-**B选项**:巴塞尔协议HI重新界定监管资本的构成，强

调核心一级资本在监管资本中的核心地位，而不是优先股。核心一级

资本主要包括普通股和留存收益等，具有最高的损失吸收能力。所以

该项说法错误。-**C选项**:建立逆周期资本监管机制是巴塞尔协议

III的重要内容之一。逆周期资本要求可以在经济上行期增加银行的资

本储备，以应对经济下行期可能出现的风险，平滑经济周期对银行体

系的影响，该说法正确。-**D选项**:巴塞尔协议HI提高了资本充足

率监管标准，要求银行持有更高比例的资本，以增强银行的稳健性和

抗风险能力。该说法正确。综上，答案选B。

35、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量

方法，其中（）风险敏感度最高。

A.基本指标法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行操作风险资本计量方法的风险敏感度。在

商业银行操作风险资本计量方面，监管机构允许商业银行使用三种操

作风险资本计量方法，分别为基本指标法、标准法和高级计量法，而

内部评级法主要是用于信用风险的评估，并非操作风险资本计量方法,

所以C选项不符合题意。基本指标法是较为简单的计量方法，它以单

一的指标为基础来计量操作风险资本要求，对风险的反映较为粗略，

风险敏感度相对较低。标准法是在基本指标法的基础上进行了改进，

将银行的业务划分%不同的产品线，分别计算各产品线的操作风险资

本要求，相较于基本指标法，其对风险的刻画更加细致，但仍有一定

局限性，风险敏感度处于中等水平。高级计量法允许银行基于自身内

部数据和模型来计量操作风险资本要求，更能准确地反映银行面临的

实际操作风险状况，对风险的敏感度最高。综上，风险敏感度最高的

是高级计量法，答案选D。

36、国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述错

误的是()。

A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中

B.国别风险不可以转移

C.国别风险是和国家主权密切相关的风险

D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的

【答案】：B

【解析】本题可根据国别风险的相关概念和特点，对各选项进行逐一

分析。A选项：国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中。

在跨国的经济、金融和贸易活动里，由于不同国家的政治、经济、社

会等环境存在差异，这些差异会给相关主体带来风险，所以国别风险

通常会在跨国活动中产生或存在，该表述正确。B选项：国别风险是可

以转移的。例如，商业银行可以通过购买保险、进行风险对冲等方式

将国别风险转移给其他机构或主休，所以“国别风险不可以转移”这

一表述错误。C选项：国别风险是和国家主权密切相关的风险。国家主

权涵盖了一个国家的政治、经济、外交等多方面的权力，国家主权相

关的因素，如政治局势变动、政府政策调整等，往往会引发国别风险,

因此该表述正确。D选项：国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成

的。国外的风险因素，像战争、政治动荡、自然灾害等，通常是企业

或金融机构难以控制和抗拒的，这些因素会导致国别风险的产生，所

以该表述正确。综上，表述错误的是B。

37、下列不属于单币种敞口头寸的是()。

A.即期净敞口头寸

B.远期净敞E1头寸

C.总敞口头寸

D.期权敞口头寸

【答案】：C

【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞

口头寸以及期权敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。A选项即期

净敞口头寸是即期外汇买卖形成的敞口头寸；B选项远期净敞口头寸是

远期外汇交易形成的敞口头寸；D选项期权敞口头寸是期权交易产生的

敞口头寸。而C选项总敞口头寸是指各种货币敞口头寸相加的总和，

它不是单币种敞口头寸的具体类别。所以不属于单币种敞口头寸的是

总敞口头寸，答案选C。”

38、下列说法正确的是（）。

A.董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序

以及具体的操作规程

B.高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

C.监事会只监督董事会在市场风险管理方面的履职情况

D.市场风险管理部二相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管

理体系的关键

【答案】：D

【解析】本题主要考查对市场风险管理中各主体职责及关键因素的理

解。A.高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政

策、程序以及具体的操作规程，而董事会是最终承担对市场风险管理

实施监控的责任，并非负责制定、审查和监督执行相关操作规范，所

以该项说法错误。B.董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任,

并非高级管理层，高级管理层主要是负责具体的管理执行工作，所以

该项说法错误。C.监事会负责监督董事会和高级管理层在市场风险管

理方面的履职情况，并非只监督董事会，范围表述不准确，所以该项

说法错误。D.市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设

市场风险管理体系的关键。只有保持独立性，才能确保风险管理部门

能够客观、公正地进行风险评估和管理，避免受到业务经营部门利益

的干扰，所以该项说法正确。综上，本题正确答案是D。

39、证券融资交易不包括（）。

A.回购交易

B.证券借贷

C.保证金贷款

D.交叉货币利率掉期

【答案】：D

【解析】该题是关于证券融资交易包含内容的考查。A项回购交易，是

证券融资交易的一种常见形式。在回购交易中，卖方（融资方）将证

券卖给购买方的同时，交易双方约定在未来某一日期，卖方再以约定

价格从买方买回相等种类证券。它是一种短期融资行为，在证券市场

上被广泛运用，所以属于证券融资交易。B项证券借贷，也是证券融资

交易的一部分。它指的是证券持有者将证券借给需要的投资者，借入

者支付一定费用，这种方式可以增加市场的流动性，实现资金和证券

的融通，属于证券融资交易范畴。C项保证金贷款，是投资者在进行证

券交易时，向券商缴纳一定比例的保证金，券商为其提供贷款用于购

买证券，是典型的证券融资交易方式。D项交叉货币利率掉期，是一种

金融衍生品合约，主要是交易双方约定在未来一段时间内，交换不同

货币的利息支付和本金，它的核心目的是管理利率和汇率风险，并非

直接的证券融资交易方式。综上，答案选I）,

40、商业银行可以选择三种不同的操作风险资本计量方法，其中风险

敏感度最高的是（）。

A.内部评级法

B.标准法

C.基本指标法

D.高级计量法

【答案】：D

【解析】商业银行在操作风险资本计量方法上有基本指标法、标准法

和高级计量法三种可选择。基本指标法是最简单的计量方法，它以单

一的指标为基础来计量操作风险资本要求，对风险的敏感度相对较低。

标准法是在基本指标法基础上发展而来，将银行业务分为不同的业务

线，分别计算操作风险资本要求，其风险敏感度有所提高，但仍不够

精细。高级计量法更为复杂和精确，银行可以使用自己的内部数据、

模型和方法来计算操作风险资本要求，能够更准确地反映银行所面临

的操作风险状况，因此风险敏感度最高。而内部评级法主要用于信用

风险的计量，并非操作风险资本计量方法。所以本题正确答案是I）。

41、以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是（）。

A.巴塞尔委员在《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管

理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清

晰的职责描述

B.业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识

别、评估和报告风险敞口

C.风险管理部门和合规部门是笫二道风险防线

D.风险管理不保持独立性

【答案】：D

【解析】本题可根据商业银行风险管理部门相关知识，对各选项进行

逐一分析。-A选项：巴塞尔委员会在《银行公司治理原则》中强调了

“三道防线”在风险管理流程中的作用，明确指出风险治理框架中应

包括建立“三道防线”及清晰的职责描述，该选项表述正确。-B选项：

业务条线部门作为第一道风险防线，是风险的直接承担者，需要负责

持续识别、评估和报告风险敞口，此说法符合商业银行风险管理的实

际情况，该选项表述正确。-C选项：风险管理部门和合规部门属于第

二道风险防线，它们起着监督和控制风险的重要作用，该选项表述正

确。-D选项：风险管理需要保持独立性，只有保持独立性，才能确保

风险管理部门能够客观、公正地评估和管理风险，而不是不保持独立

性，该选项表述错误。综上，答案选D。

42、商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

【答案】：B

【解析】商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%c流动性覆盖率旨

在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、

无变现障碍的优质流动性资产，通过变现这些资产来满足未来至少30

天的流动性需求。该指标是衡量银行短期流动性风险的重要指标，100%

的标准是监管要求的底线，以保障银行在面临短期流动性冲击时能够

维持正常运营，所以本题选B。”

43、商业银行采用内部模型法，内部模型法覆盖率应不低于

()O

A.20%

B.30%

C.50%

D.100%

【答案】：C

【解析】商业银行采用内部模型法时，内部模型法覆盖率应不低于50机

这是相关金融监管规定或行业标准所明确要求的，其目的在于确保商

业银行在风险计量和管理中能够合理运用内部模型，并保证一定的风

险覆盖范围，以有效防范金融风险。所以本题应选C。”

44、下列关于风险识别的常用方法，描述正确的是()。

A.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B.情景分析法采用类似于备忘录的形式

C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构

等影响因素的是分解分析法

D.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一进行分析：-A项：分析风险并非是通过

系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类。发现商业银行所面临

的风险种类的是风险识别，而分析风险是在识别风险的基础上对风险

发生的可能性、影响程度等进行分析，所以A项错误。-B项：情景分

析法是通过模拟未来可能发生的情景来评估风险，并不是采用类似于

备忘录的形式。采乐类似于备忘录形式的是失误树分析法，所以B项

错误。-C项：分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险

因素，从而分析这些风险因素对风险的影响程度。可以把汇率风险分

解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，该项表

述正确。-D项：商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是专家调

查列举法，而非资产财务状况分析法，所以D项错误。综上，正确答

案是C。

45、金融稳定（？）在《有效风险偏好框架制定原则》中特别强调了限

额在传导风险偏好方面的作用，要求应将总体风险偏好分解到业务条

线、法人实体、具体风险种类的限额。

A.董事会

B.监事会

C.理事会

D.股东大会？

【答案】：C

【解析】本题主要考查《有效风险偏好框架制定原则》中关于强调限

额在传导风险偏好方面作用，并要求将总体风险偏好分解到业务条线、

法人实体、具体风险种类限额的主体。A选项董事会是公司的决策机构，

主要负责公司重大经营决策等事务，在金融稳定的相关规定中，并非

是该职责的承担主体。B选项监事会主要是对公司的经营管理活动进行

监督，防止公司管理层滥用职权等行为，它并不负责风险偏好框架中

限额传导及分解等工作。C选项理事会在《有效风险偏好框架制定原则》

中特别强调了限额在传导风险偏好方面的作用，要求应将总体风险偏

好分解到业务条线、法人实体、具体风险种类的限额，所以该选项正

确。D选项股东大会是公司的最高权力机构，主要是对公司的重大事项

进行决策，如选举董事、监事等，并不涉及风险偏好限额传导和分解

的具体职责。综上，本题答案选C。

46、巴塞尔协议H明确指出，实施（）的银行必须单独进行信用

风险压力测试。

A.损失分布法

B.内部评级法

C.打分卡方法

I）.标准法

【答案】：B

【解析】巴塞尔协议n规定，实施内部评级法的银行必须单独进行信

用风险压力测试。内部评级法是一种较为先进的信用风险管理方法，

它通过银行自身对信用风险的评估来确定资本要求。采用该方法的银

行可以利用自身的数据和模型来估计违约概率、违约损失率等关键风

险参数，从而更精确地反映银行面临的信用风险状况。而单独进行信

用风险压力测试是光了确保银行在极端但可能发生的情况下，仍能保

持足够的资本水平和稳健的经营能力。损失分布法主要用于衡量操作

风险损失的分布情况；打分卡方法是一种简单的信用评估手段；标准

法是一种相对简单和统一的风险计量方法，它们都没有在巴塞尔协议

II中被明确要求必须单独进行信用风险压力测试。所以答案选B。”

47、压力情景应充分体现银行()的特征。

A.经营和收益

B.经营和风险

C.经营和管理

D.风险和收益

【答案】：B

【解析】压力情景是用于评估银行在特定不利情况下的承受能力等相

关情况。银行的核心业务就是经营活动，而在经营过程中必然伴随着

各种风险。充分体现银行经营和风险的特征，能够让压力情景更准确

地模拟出银行在实际运营中可能面临的状况，有助于银行进行有效的

风险管理和应对策略的制定。A选项经营和收益，收益只是经营成果的

一个方面，仅考虑收益不能全面反映银行面临的复杂情况，不能完整

体现压力情景的要求。C选项经营和管理，管理侧重于银行内部的组织、

协调等活动，并非压力情景重点要体现的关键特征，不能很好地体现

银行在压力下的实际状况。D选项风险和收益，虽然风险和收益是银行

经营中的重要概念，但没有直接突出银行经营这一核心活动，不能完

整涵盖压力情景应体现的要素。综上，答案选B。

48、损失数据收集遵循的原则不包括()o

A.重要性

B.全面性

C.多样性

D.及时性

【答案】：C

【解析】本题考查损失数据收集遵循的原则。在损失数据收集工作中,

有一些重要的原则需要遵循。A选项重要性，在损失数据收集时，需要

聚焦于重要的数据，对于那些对分析结果和决策有重大影响的数据要

重点关注和收集，这样能确保收集到的数据具有关键价值，为后续的

评估和决策提供有力支撑。B选项全面性，损失数据收集需要全面涵盖

相关的各个方面，不能有遗漏，以保证所获取的数据能完整、准确地

反映损失的实际情况，从而进行全面、客观的分析。D选项及时性，损

失数据的价值与时同密切相关，及时收集损失数据能够保证数据的时

效性，使决策者能够根据最新的损失情况做出及时、有效的决策，避

免因数据延迟而导致决策失误。而C选项多样性并非损失数据收集所

遵循的原则。损失数据收集主要关注数据的重要性、全面性和及时性

等方面，多样性不是其核心考量因素.综上，答案选Co

49、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿，若所有借款人的违约

概率都是2%,违约回收率为30%,则该资产的预期损失是()

亿。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来计算该资产的预期损失金

额，进而判断正确答案。###步骤一：明确预期损失的计算公式预期

损失(EL)的计算公式为：\(EL=PDXtimesEAD\times(l-RR)\),

其中\(PD\)为违约概率,\(EAD\)为违约风险暴露，\(RR\)为违约回收

率c###步骤二，分析题目中的各项数据-已知信贷资产总额为

\(300\)亿，在本题中可将信贷资产总额看作违约风险暴露，EP\(EAD

二300\)亿。-所有借款人的违约概率都是\(2\%\),即\小［)二

2\%=0.02\)o-违约回收率为\(30\%\),即\(RR=30\%=0.3\)。

###步骤三：计算该资产的预期损失将'(PD=0.02\)、\(EAD=300\)

亿、\(RR=0.3\)代入公式'(EL=PD\timesEAD\times(l-RR)\)可

得：\(EL=O,02\times300\times(l-0.3)=0.02\times300\times0.7

=6\times0.7=4.2\)(亿)因此,该资产的预期损失是\(4.2\)亿，

答案选A。

50、下列不属于商业银行的业务的是()。

A.公开市场业务

B.交易和销售

C.零售银行业务

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本题可对各选项进行逐一分析来判断是否属于商业银行的业

务。A项：公开市场业务是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的

主要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇

交易，实现货币政策调控目标。所以公开市场业务是中央银行的业务,

并非商业银行的业务。B项：交易和销售是商业银行的业务内