中级银行从业资格考试《中级风险管理》模拟试卷附答案详解

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

模拟试卷

第一部分单选题（50题）

1、假设某银行资本为1000,扣除项为400,信用风险加权资产为500,

市场风险资本要求为200,则资本充足率为（）。

A.15%

B.20%

C.33%

D.86%

【答案】：B

【解析】本题可根据资本充足率的计算公式来求解。资本充足率的计

算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）4-（信用风险加权资产+

市场风险资本要求+操作风险资本要求），本题中未提及操作风险资

本要求，可默认其%0o已知银行资本为1000,扣除项为400,信用

风险加权资产为500,市场风险资本要求为200,将数据代入公式可

得：资本充足率=（1000-400）4-（500+200+0）=6004-700

y0.857,化为百分数约为86%,此结果计算错误。正确计算如下：

资本充足率=（资本-扣除项）+（信用风险加权资产十市场风险

资本要求X12.5）,因为市场风险资本要求要乘以12.5转换为市场

风险加权资产。将数据代入可得：（1000-400）4-（500+

200X12.5）=6004-（500+2500）=6004-3000=0.2,化为百分数

为20%。所以本题正确答案是Bo

2、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方

法，其中（）风险敏感度最高。

A.基本指标法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

【答案】：D

【解析】商业银行在满足监管机构要求的情况下，有三种操作风险资

本计量方法可供使民，分别是基本指标法、标准法和高级计量法。基

本指标法是较为简单的计量方法，它以单一的总收入指标作为计量操

作风险资本的基础，未充分考虑不同业务线的风险差异，对风险的反

映较为笼统，风险敏感度较低。标准法将银行业务划分为不同业务线,

各业务线有不同的操作风险资本系数，比基本指标法考虑了更多业务

层面的风险差异，但在风险计量的精细化程度上仍有不足，风险敏感

度一般。高级计量法允许银行基于自身内部数据和模型来计量操作风

险资本，它能够根据银行自身的业务特点、风险状况和风险管理水平

进行定制化的风险计量，能更精准地反映银行面临的操作风险，所以

风险敏感度最高。而内部评级法主要是用于信用风险的计量，并非操

作风险资木的计量方法.因此本题应选1兀"

3、国别风险的评估指标不包括（）。

A.数量指标

B.等级指标

C.规模指标

D.比例指标

【答案】：C

【解析】本题考查国别风险的评估指标相关知识。国别风险的评估指

标主要有数量指标、等级指标、比例指标。数量指标反映一国的经济

情况，如国民生产总值、国民收入等；等级指标是将国家或地区的风

险进行评级；比例指标通过一些比率来衡量风险情况。而规模指标通

常并不是用来评估国别风险的典型指标，本题应选C。

4、资本充足率压力测试框架以（）风险的压力测试为基础。

A.多重

B.单一

C.个别

D.集中

【答案】：B

【解析】资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。单

一风险的压力测试主要是对某一特定风险因素进行深入分析和评估，

通过模拟该风险因素在极端情况下的变化，来衡量其对金融机构资本

充足率的影响。这是构建资本充足率压力测试框架的基础，因为只有

准确把握单一风险的特征和影响，才能在此基础上综合考虑其他风险

因素，进行更为全面和复杂的多重风险压力测试等。而多重风险是在

单一风险基础上综合考量多个风险因素；个别通常强调个体差异，但

并非资本充足率压力测试框架基础所强调的概念；集中风险侧重于风

险的集中程度，也不是基础。所以本题正确答案选B。"

5、2008年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生品市场损失

惨重，该事件揭示了商业银行在操作风险管理等领域存在的严重问题。

据此下列关于操作风险的表述错误的是（）。

A.金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险

B.最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正

C.必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理

部门

D.必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口

【答案】：A

【解析】本题主要考查对操作风险相关内容的理解。A：金融工具和信

息系统的复杂性实际上会增加潜在的操作风险，而不是降低。随着金

融工具和信息系统的日益复杂，出现操作失误、系统故障、人为欺诈

等情况的可能性增大，所以该项表述错误。B：最高管理层和审计委员

会在企业的风险管理中起着关键的监督和决策作用，他们有责任确保

重大缺陷能够迅速得到修正，以保障企业的稳健运营，这是有效管理

操作风险的重要环节，该项表述正确。C:为了有效管理操作风险，企

业必须对所有业务活动建立相关内部控制，其中包括建立独立的风险

管理部门。独立风险管理部门能够独立地对风险进行识别、评估和监

控，为企业的风险管理提供专业的支持和保障，该项表述正确。D：交

易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口可能会给银行带来巨

大的损失，如题干中法国兴业银行的未授权交易事件。因此，严禁此

类行为是防范操作风险的重要措施，该项表述正确。综上，答案选A。

6、金融资产的市场，价值是指（）。

A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过

公平交易资产所获得的资产的预期价值

C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

【答案】：B

【解析】本题可通过分析各选项与金融资产市场价值的定义是否相符

来进行解答。A项中，金融资产根据历史成本所反映的账面价值，强调

的是基于历史成本记录的价值，并非市场价值。市场价值是会随市场

情况而波动变化的，而历史成本反映的账面价值相对固定，不具有市

场价值的动态特性，所以A项不符合金融资产市场价值的定义。B项，

在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公

平交易资产所获得的资产的预期价值，此描述准确地体现了市场价值

的核心要素，即基于公平交易、在特定评估时间（评估基准日）以及

买卖双方的自愿和理性决策等条件，符合金融资产市场价值的定义，

所以B项正确。C项，交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值,

表述较为宽泛，没有明确界定时间点以及获取价值的具体背景和前提,

不像市场价值那样有明确的评估基准日等要素，不能准确代表金融资

产的市场价值，所以C项不正确。D项，对交易账户头寸按照当前市场

行情重估获得的市场价值，这种描述更侧重于交易账户头寸的重估价

值，范围相对较窄，且重点在于重估过程，并非是对金融资产市场价

值全面、准确的定义，所以D项不符合要求。综上，本题正确答案是B。

7、根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时，

（）的资本要求系数8最低。

A.公司金融业务

B.商业银行业务

C.资产管理业务

D.代理业务

【答案】：C

【解析】在商业策行使用标准法计量操作风险监管资本时，不同业务

有不同的资本要求系数公司金融业务通常面临复杂的金融交易和

较高的市场风险等，其资本要求相对较高；商业银行业务涵盖广泛的

存贷等活动，也存在一定的风险暴露，资本要求并非最低；代理业务

可能涉及多种代理行为和潜在风险，资本要求也不是最低的。而资产

管理业务相较于前三者，其风险特征和业务模式决定了它的资本要求

系数8最低。所以本题应选C。”

8、某银行因为信息技术系统建设存在缺陷导致无法正常办理业务，该

操作风险的类别属于（）。

A.外部欺诈事件

B.信息科技系统事件

C.内部欺诈事件

D.执行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本题主要考查操作风险类别的判断。首先分析各选项：-A项,

外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻

击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件，本题中是

银行自身信息技术系统建设存在缺陷，并非第三方欺诈，所以A项错

误。-B项，信息科技系统事件是指因信息科技系统生产运行、应用开

发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因

素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。

题干中某银行因为信息技术系统建设存在缺陷导致无法正常办理业务,

符合信息科技系统事件的定义，所以B项正确。-C项，内部欺诈事件

是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损

失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件,

本题并非内部欺诈行为，所以C项错误。-D项，执行、交割和流程管

理事件是指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供

应商及销售商发生纠纷导致的损失事件，本题并非交易处理或流程管

理方面的问题，所以D项错误。综上，答案选B。

9、下列对商业银行战略风险管理的表述，不恰当的是（）。

A.银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动

防守转变为主动出击

B.战略风险可通过技术性的风险参数对其进行量化

C.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式很容易积聚战略风险

D.有效的战略风险管理应当定期全国评估商业银行的愿景、短期目的

以及长期目标

【答案】：B

【解析】本题可对各选项进行逐一分析，判断其关于商业银行战略风

险管理的表述是否恰当。-A项：银行正确识别来自内、外部的战略风

险，能够提前发现潜在的风险和机遇，使经营管理从被动应对风险转

变为主动寻找发展机会，实现从被动防守到主动出击的转变，该项表

述恰当。-B项：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发

展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能

威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险具有模糊性、不确定性

等特点，难以通过技术性的风险参数对其进行量化，该项表述不哈当。

-C项：金融机构“重前台、轻后台”的发展模式可能会导致后台管理

和支持体系薄弱，无法有效应对各种风险和挑战，容易积聚战略风险,

该项表述恰当。-D项：有效的战略风险管理需要定期全面评估商业银

行的愿景、短期目的以及长期目标，以确保战略目标的合理性和可行

性，及时调整战略方向，该项表述恰当。综上，答案选B。

10、下列各项不属于单币种敞口头寸的是（）。

A.期权敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.即期净敞口头寸

D.总敞口头寸？

【答案】：D

【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞

口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和。即期净敞口头寸是指

计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸；远期净敞口头寸主要是

指买卖远期合约而形成的敞口头寸；期权敞口头寸是因期权交易形成

的敞口。而总敞口头寸是整个机构的各种货币敞口头寸总和，并非单

币种敞口头寸的具体类别。所以A选项期权敞口头寸、B选项远期净敞

口头寸、C选项即期净敞口头寸都属于单币种敞口头寸，D选项总敞口

头寸不属于，本题答案选D。”

11、用于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是

()O

A.违约概率

B.非预期损失

C.预期损失

D.风险价值

【答案】：D

【解析】本题可根据各选项所代表要素的定义来判断用于表示在一定

时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素。A选项，违约概率是指

借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，它主要衡量的是信用违

约的可能性大小，并非是在一定时间水平、一定概率下所发生的最大

损失，所以A选项不符合题意。B选项，非预期损失是指在预期损失之

外的可能损失，它是对不确定性损失的一种度量，但不是用于明确表

示在一定时间水平、一定概率下所发生的最大损失，所以B选项不符

合题意。C选项，预期损失是指商业银行的正常经营过程中能够预期

到的损失数额，它是基于历史数据和统计分析得出的平均损失水平，

不是在一定卅间水平、一定概率下的最大损失，所以C选项不符合题

意。D选项，风险价值是指在一定的时间水平和一定的概率情况下，所

发生的最大损失，它是一种常用的风险度量指标，能直观地反映在特

定条件下可能面临的最大损失，所以D选项符合题意。综上，本题正

确答案是D。

12、商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、

维护商业银行声誉的一个重要层面。

A.领导能力

B.企业社会责任

C.盈利能力

D.战略发展计划

【答案】：B

【解析】商业银行将企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共

透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A选项领导能力主要侧重

于银行内部的管理和引领，与创造公共透明度和维护声誉并非直接关

联；C选项盈利能力主要体现银行在财务方面的表现，重点在于获取利

润，和创造公共透明度、维护声誉没有直接的紧密联系；D选项战略发

展计划是银行对未来发展方向和路径的规划，虽然对银行发展重要，

但与创造公共透明度和维护声誉的直接关联性不如企业社会责任。企

业社会责任强调银行在经济、社会和环境等方面应承担的责任，将其

与经营目标结合，有助于提升银行的社会形象和公信力，进而创造公

共透明度、维护商业银行声誉，所以选B。”

13、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当

的是（）。

A.负责制定市场风险管理制度和程序

B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风

险

C.负责确定本行可以承受的市场风险水平

D.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行董事会对市场风险管理的职责。A项：

制定市场风险管理制度和程序通常是高级管理层的职责，而非董事会。

高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理战略、政策和程序，

制定具体的操作流程和风险控制措施等，所以该项表述最不恰当。B项:

董事会作为商业银行的决策机构，有责任督促高级管理层采取必要措

施识别、计量、监测和控制市场风险，以保障银行的稳健运营，该项

表述合理。C项：确定本行可以承受的市场风险水平是董事会的重要职

责之一，董事会需要根据银行的战略目标、财务状况、风险管理能力

等多方面因素，制定合理的风险容忍度，该项表述正确。D项：董事会

负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性，确保银行的市场风

险管理体系能够有效运行，及时发现和纠正可能存在的问题，该项表

述无误。综上，答案选A。

14、某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%,权重

为0.3,证券乙的预期收益率为6%,权重为0.7,则该投资组合的收益

率为（）。

A.6.6%

B.2.4%

C.3.2%

D.4.2%

【答案】：A

【解析】本题可根据投资组合收益率的计算公式来计算该投资组合的

收益率。投资组合收益率的计算公式为：投资组合收益率二证券甲预期

收益率X证券甲权重+证券乙预期收益率X证券乙权重。已知证券甲的

预期收益率为8%,权重为0.3；证券乙的预期收益率为6陶权重为

0.7o将数据代入公式可得：该投资组合的收益率=8%X0.3+

6%X0.7=0.024+0.042=6.6%o故本题正确答案选A。

15、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银

行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。

A.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和

现代信息技术共同作用的结果

B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

C.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉

D.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能

造成声誉风险的因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查对声誉风险管理的认识。A项：有效的声誉风险

管理确实需要有资质的管理人员运用专业知识进行决策和管理，高效

的风险管理流程确保风险能够及时被识别、评估和应对，现代信息技

术则为风险监测和数据处理等提供支持，三者共同作用能提升声誉风

险管理的效果，该项表述恰当。B项：声誉风险具有突发性、难以量化

等特点，历史模拟法主要用于对市场风险等可以用历史数据进行量化

分析的风险进行计量和监测，声誉风险难以通过历史模拟法进行准确

的计量和监测，该项表述不恰当。C项：商业银行在经营过程中面暗信

用风险、市场风险、操作风险等各类风险以及不确定因素，这些都可

能引发客户、投资者等对银行的负面评价，从而危及自身声誉，该项

表述恰当。D项：所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流

程，这样才能从各个环节减少可能造成声誉风险的因素，共同维护银

行的声誉，该项表述恰当。综上，答案选B,

16、操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风

险造成的损失安排（）。

A.经济资本

B.资本充足率

C.存款准备金

D.存款保险

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行抵御操作风险损失的相关安排。A项,

经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需

要保有的最低资本量，它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预

计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，并非专门为抵御

操作风险造成的损失而安排，故A项错误。B项，资本充足率是指商业

银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，商业银行通

过维持一定的资本充足率，能够增强自身的风险承受能力，为抵御操

作风险造成的损失提供保障。当操作风险事件发生并导致损失时，充

足的资本可以弥补这些损失，从而保证银行的稳健运营，故B项正确。

C项，存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而

准备的在中央银行的存款，它主要是为了保证商业银行的资金流动性

以及宏观调控货币供应量，与抵御操作风险造成的损失并无直接关联,

故C项错误。D项，存款保险是一种金融保障制度，是指由符合条件的

各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投

保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员

机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救

助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要是为了保护存款人的

利益和维护金融稳定，并非针对商业银行抵御操作风险损失的安排，

故D项错误。综上，答案选B。

17、专家判断法中与借款人有关的因素不包括（）o

A.声誉

B.杠杆

C.收益波动性

D.经济周期

【答案】：D

【解析】本题考查专家判断法中与借款人有关的因素。专家判断法是

一种古老的信用风险分析方法，在分析与借款人有关的因素时，主要

考虑借款人自身的一些特质。A选项声誉，借款人的声誉是评估其信用

状况的重要因素之一°良好的声誉意味着借款人过去在经济活动中有

着诚信、可靠的表现，按时履行债务的可能性较大，所以声誉是与借

款人有关的因素。B选项杠杆，杠杆反映了借款人的负债水平。较高的

杠杆意味着借款人的债务负担较重，面临较大的财务风险，这会直接

影响其还款能力，因此杠杆也是与借款人有关的因素。C选项收益波

动性，收益波动性体现了借款人收入的稳定性。如果借款人的收益波

动较大，那么其还款能力可能不够稳定，在收益较差的时期可能面临

还款困难的问题，所以收益波动性同样是与借款人有关的因素。D选项

经济周期，经济周期是宏观经济层面的因素，它会对整个经济环境产

生影响，而不是针对某一个借款人。经济周期的波动会影响众多借款

人的还款能力，但它并不是与某一具体借款人自身相关的因素。综上,

答案选D。

18、()是银行所有风险中最具破坏力风险。

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.声誉风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行各类风险的特点及性质。需对每个选项所

代表的风险进行分析，判断哪种风险是最具破坏力的。A选项信用风险,

是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。

它主要影响银行与客户之间的信贷关系和资金回收，虽然可能导致银

行资金损失，但通过有效的信用评估和风险管理手段，可在一定程度

上进行控制和降低损失，并非最具破坏力的风险。B选项市场风险，指

因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银

行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险通常与金融市场的波动

相关，银行可以通过多元化投资、套期保值等策略来管理和分散市场

风险，其破坏力相对局限。C选项流动性风险，是指商业银行无法及时

获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付

义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。当银行面临严重的

流动性风险卅，可能无法按时兑付客户存款、偿还债务，进而引发挤

兑现象，导致银行资金链断裂，甚至破产倒闭。一旦发生流动性风险

危机，不仅会对银行自身造成毁灭性打击，还可能引发系统性金融风

险，波及整个金融市场和经济体系，所以是银行所有风险中最具破坏

力的风险。D选项声誉风险，是指由商业银行经营、管理及其他行为或

外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉风险主要

影响银行的社会形象和客户信任度，虽然可能会导致客户流失和业务

受损，但相比流动性风险来说，其破坏力相对有限，不会直接导致银

行的生存危机。综上，正确答案是C。

19、董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操

作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责

()声誉风险。

A.识别、评估、监测、避免

B.识别、避免、监测、控制

C.避免、评估、监测、控制

D.识别、评估、监测、控制

【答案】：D

【解析】声誉风险管理是商业银行管理中的重要环节，需要一套科学

合理的流程来有效应对声誉风险。对于声誉风险，首先要进行识别，

即明确可能面临的声誉风险因素，确定哪些情况可能对狼行声誉造成

影响，这是声誉风险管理的基础步骤。接着进行评估，对识别出的声

誉风险进行分析和衡量，评估其发生的可能性以及一旦发生可能带来

的影响程度，从而先后续决策提供依据。然后是监测，在银行日常运

营过程中持续关注声誉风险状况，及时发现潜在的声誉风险变化，以

便能够迅速做出反应。最后是控制，根据识别、评估和监测的结果，

采取相应的措施来降低声誉风险的负面影响，将声誉风险控制在可接

受的范围内。A中“避免”声誉风险表述不准确，声誉风险在实际运营

中很难完全避免，只能通过有效的管理措施来降低其发生的可能性和

影响程度。B中“避免”同样不恰当，并且顺序不符合声誉风险管理的

科学流程。C中“避免”作为第一步不符合实际情况，声誉风险是客观

存在的，不能一开始就避免，应先识别0而D选项“识别、评估、监

测、控制”符合声誉风险管理的科学流程和实际操作要求。所以本题

正确答案是D。

20、商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业

特征的是（）。

A.小企业公司治理受股东影响较大

B.小企业的财务真实性比较难以把握

C.小企业生产经营受市场的影响较大

D.小企业生产经营活动相对平稳

【答案】：D

【解析】本题可通过分析每个选项来判断其是否属于小企业的特征，

进而得出答案。-A选项：小企业通常股权结构相对集中，公司的决策

和治理往往会受到股东的较大影响，股东的个人意愿和决策方式对企

业的运营有着重要作用，所以该选项属于小企业特征。-B选项：用较

于大型企业，小企业的财务管理可能不够规范，财务制度不够健全，

财务数据的真实性和准确性较难把握，存在一定的财务信息不透明情

况，所以该选项属于小企业特征。-C选项：小企业规模较小，抗风险

能力较弱，其生产经营活动更容易受到市场波动、供求关系、经济形

势等市场因素的影响，当市场出现变化时，小企业可能面临较大的经

营压力，所以该选项属于小企业特征。-D选项：小企业由于自身规模

小、资源有限、抗风险能力弱等特点，其生产经营活动易受市场、资

金、技术等多种因素的影响，具有较大的不稳定性，并非相对平稳，

所以该选项不属于小企业特征。综上，答案选D。

21、（）应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进

度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人

员或供应商的变更以及主要费用支出情况。

A.高级管理层

B.业务部门

C.项目实施部门

D.风险管理部门

【答案】：C

【解析】本题考查重大信息科技项目进度报告的提交主体。A选项高级

管理层主要负责制定战略、决策等宏观层面的管理工作，通常并不直

接负责具体项目的进度跟踪和报告，所以高级管理层不是定期向信息

科技管理委员会提交重大信息科技项目进度报告的主体。B选项业务部

门主要侧重于与业务相关的活动，如业务拓展、客户服务等，虽然业

务部门可能会参与到信息科技项目中，但一般不负责专门向信息科技

管理委员会提交项目进度报告。C选项项目实施部门直接负责重大信息

科技项目的实施工作，对项目的进展情况最为了解，包括计划的重大

变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况等详细信息。

因此，项目实施部匚应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技

项目的进度报告，该选项正确。D选项风险管理部门主要职责是识别、

评估和应对项目中的风险，而不是提交项目的进度报告，故风险管理

部门不符合题意。综上，答案选C。

22、下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的

是（）。

A.利率风险

B.操作风险

C.汇率风险

D.商品风险

【答案】：B

【解析】风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的

某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略。风险对

冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非

常有效。A选项利率风险，可通过利率期货、利率互换等工具进行风险

对冲，以降低利率波动对银行收益的影响，所以利率风险能采用风险

对冲策略管理。B选项操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员

工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，其具有不确定性

和难以预测性，不像市场风险那样有明显的价格波动和可对冲的资产

或衍生产品与之对应，通常难以通过风险对冲策略进行管理，所以该

选项符合题意。C选项汇率风险，银行可以利用外汇期货、外汇期双等

金融衍生品进行风险对冲，锁定汇率，降低汇率变动带来的损失，因

此汇率风险能采用风险对冲策略管理。D选项商品风险，可通过商品期

货、期权等衍生工具对商品价格波动风险进行对冲，减少因商品价格

变动导致的损失，所以商品风险也能采用风险对冲策略管理。综上，

答案选B。

23、法国兴业辍行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接

受政府救助，这属于（）对流动性的影响。

A.市场风险

B.法律风险

C.操作风险

D.战略风险

【答案】：C

【解析】这是一道关于不同风险类型对流动性影响判断的题目，破题

点在于准确理解各风险类型的定义，并判断该事件符合哪种风险类型。

A.市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的

不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。题干中是交易员

违规交易衍生产品导致损失，并非市场价格不利变动引发，所以不属

于市场风险。B.法律风险是指银行因日常经营和业务活动无法满足或

违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，

而可能给银行造成经济损失的风险。本题未涉及违反法律规定及相关

法律纠纷方面的内容，所以不属于法律风险。C.操作风险是指由不完

善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损

失的风险。该题中法国兴业银行因交易员违规交易衍生产品造成巨额

损失，交易员违规属于内部员工操作不当，符合操作风险的定义，所

以此项正确。D.战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发

展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能

威胁商业银行未来发展的潜在风险。题干所描述的事件并非是关于银

行未来发展规划和战略决策方面的问题，所以不属于战略风险。综上,

答案选,

24、下列不属于基本面指标的是（）。

A.品质类指标

B.实力类指标

C.环境类指标

D.盈利能力指标

【答案】：D

【解析】此题考查对基本面指标的理解。基本面指标通常用于对事物

基本情况、基础层面进行评估和分析。A选项品质类指标，它反映了事

物在品质方面的特征，能够从一个重要的基础层面展现事物的特性，

属于基本面指标。B选项实力类指标，体现的是事物在实力方面的状

况，实力是事物基本情况的重要组成部分，所以属于基本面指标。C选

项环境类指标，描述了事物所处的外部环境状况，外部环境对事物的

发展有着至关重要的影响，是基本面分析中需要考虑的重要因素，属

于基本面指标。D选项盈利能力指标，主要侧重于衡量事物获取利润的

能力，这是从经营成果和效益的角度来考量的，更偏向于财务绩效方

面，并非直接反映事物基础层面的特征，不属于基本面指标。综上，

答案选及

25、下列因素不是信用风险缓释方式的是（）。

A.贷款定价

B.合格的抵（质）押品

C.合格的净额结算

D.合格的保证和信生衍生工具

【答案】：A

【解析】信用风险缓释是指通过采取抵押、担保或信用衍生工具等方

式转移或降低信用风险。B选项合格的抵（质）押品可以在借款人违约

时，通过处置抵（质）押品来弥补损失，从而缓释信用风险；C选项合

格的净额结算能够降低交易对手的信用暴露，减少信用风险；D选项合

格的保证是由第三方提供担保，当债务人不能履行债务时，保证人按

照约定履行债务或者承担责任，信用衍生工具则是通过金融合约将信

用风险从其他风险中分离出来并转移给愿意承担的一方，二者都能起

到缓释信用风险的作用。而A选项贷款定价主要是为了补偿银行承担

的风险和获得一定的利润，它并不是直接针对信用风险进行缓释的方

式。所以正确答案是A。”

26、以下管理要素中，不属于商业银行信息科技治理组织架构要素的

是（）

A.明确负责信息科技风险管理的部门

B.设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策

C.加大信息科技预算收入

D.明确董事会履行的信息科技管理职责

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行信息科技治理组织架构要素的相关知

识。A选项，明确负责信息科技风险管理的部门是商业银行信息科技治

理组织架构的重要组成部分。这样可以确保信息科技风险管理工作有

专门的部门来承担和推进，使风险管理工作更加专业化和系统化，从

而保障信息科技系统的稳定运行和信息安全。B选项，设立首席信息官

并直接向行长汇报且参与决策，能够保证信息科技相关决策与银行整

休战略的一致性。首席信息官作为信息科技领域的专业领导，参与高

层决策可以将信息科技的发展方向与银行的业务需求紧密结合，促进

银行信息科技的有效应用和创新。C选项，加大信息科技预算收入主要

涉及资金方面的投入，它并不属于信息科技治理组织架构要素。信息

科技治理组织架构侧重于明确各部门和人员在信息科技管理中的职责、

权力和关系，而预算收入更多地是关于资源的分配和财务方面的考量。

D选项，明确董事会履行的信息科技管理职责也是信息科技治理组织架

构的关键要素。董事会作为银行的决策层，明确其在信息科技管理中

的职责，能够从战略高度对信息科技工作进行统筹规划和监督，确保

信息科技工作符合银行的整体发展目标。综上，答案选C。

27、关于专有信息和保密信息的内容，下列表述错误的是（）。

A.有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产

生冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品

和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行

可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况,

如使用的方法论、估计参数和数据等

【答案】：C

【解析】本题主要考查对专有信息和保密信息相关表述的理解判断。A

选项，会计准则的披露要求是具有规范性和权威性的，有关专有信息

和保密信息的免除规定必须与之相契合，否则会造成财务信息披露的

混乱和不规范，所以有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计

准则的披露要求产生冲突，该表述正确。B选项，专有信息往往是银行

在产品和系统研发等方面投入大量资源而获得的独特信息，如果与竞

争者共享，银行在这些产品和系统上的前期投资价值会因竞争对手的

模仿等行为而下降，进而削弱其在市场中的竞争地位，该表述正确。C

选项，即使专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，银行

也不能免除一般性披露的义务。一般性披露是向市场和监管机构传达

必要信息.、保证市场透明度和监管有效性的重要手段，不能随意免除,

所以该表述错误。D选项，保密信息涉及到银行与客户之间的隐私以及

银行内部的运营细节等，有关客户的信息属于客户隐私需要保密，内

部安排的一些详细情况如使用的方法论、估计参数和数据等，这些信

息泄露可能会影响银行的运营安全和竞争力，所以通常都属于保密信

息范畴，该表述正确。综上，答案选C。””

28、下列不属于操作风险评估要素的是()。

A.内部操作风险损失事件数据

B.外部相关损失数据

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本题主要考查操作风险评估要素的相关知识。操作风险评估

是对操作风险状况进行评估和分析的过程，其要素通常包括内部操作

风险损失事件数据、外部相关损失数据以及情景分析等。-A选项内部

操作风险损失事件数据，是指金融机构自身内部发生的操作风险损失

事件的相关数据，这些数据能够直观反映出该机构自身在操作风险方

面存在的问题和薄弱环节，是操作风险评估的重要依据之一。-B选项

外部相关损失数据，即从外部获取的与本机构类似业务或操作相关的

风险损失数据，通过参考外部数据，可以帮助金融机构了解行业内普

遍存在的操作风险情况，发现潜在的风险因素，对自身操作风险进行

更全面的评估。-C选项情景分析，是一种通过设定不同的情景，来模

拟可能发生的操作风险事件及其影响的方法。情景分析可以帮助评估

人员考虑到各种可能出现的情况，从而更全面地评估操作风险的潜在

影响和可能性。-D选项外部事件，外部事件是指可能对金融机构产生

影响的外部因素，如自然灾害、政治事件、监管政策变化等，它并不

是操作风险评估的要素。综上，本题答案选D。

29、国际商业银行用来衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方

法是（）。

A.股本收益率

B.资产收益率

C.经风险调整的业绩评估方法

D.风险价值

【答案】：C

【解析】国际商业银行衡量商业银行的盈利能力和风险水平，需要综

合考虑多种因素。经风险调整的业绩评估方法（C）是最佳方法。该方

法将风险因素纳入考量，能够更准确地衡量银行在承担风险的情况下

所获得的收益，从而全面反映银行的盈利能力和风险水平。股本收益

率（A）只关注了股东权益的回报，没有考虑到银行所承担的风险，可

能会导致银行过度追求高收益而忽视风险，不能全面衡量银行的盈利

能力和风险水平。资产收益率（B）侧重于衡量银行资产的运营效率，

同样没有对风险进行有效调整，无法准确反映银行在不同风险情况下

的真实盈利状况。风险价值（D）主要是对潜在风险的一种量化度量，

它侧重于评估银行面临的风险程度，而没有直接体现银行的盈利能力c

综上，衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是经风险调整

的业绩评估方法，答案选C。

30、有效的战略风险管理应当定期采取()的方式，全面评估商业

银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方

案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。

A.从上至下

B.从下至上

C.从左到右

D.从右到左

【答案】：A

【解析】有效的战略风险管理需全面评估商业银行的愿景、短期目的

以及长期目标，并制定切实可行的实施方案，且要将其体现在日常风

险管理活动中。在组织管理与决策流程里，从上至下的方式有利于从

商业银行的高层战略视角出发，综合考量整体的愿景与目标，以确保

各项决策和行动都紧密围绕战略方向展开，能有效指导日常风险管理

活动。而从下至上通常侧重于基层信息的汇总与反馈，难以直接从整

体战略层面进行全面评估；从左到右和从右到左并非用于战略风险管

理全面评估的常规方式，与评估商业银行战略目标和制定实施方案的

逻辑不相符。所以本题应选A。”

31、()是指商业银行能够以合理的成本通过各种负债工具及

时获得零售或批发资金的能力。

A.资产流动性

B.负债流动性

C.资本流动性

D.表外流动性

【答案】：B

【解析】本题考查对商业银行不同流动性概念的理解。A项，资产流动

性是指银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下销售

出去，即银行资产的变现能力，并非是通过负债工具获得资金的能力,

所以A项不符合题意。B项，负债流动性是指商业银行能够以合理的成

本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。题干描述的正

是负债流动性的定义，所以B项正确。C项，资本流动性并非商业银行

流动性相关的常见概念，与题干内容无关，所以C项不符合题意。D项,

表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工

具获得资金的能力，它不是通过负债工具获得资金，和题干中描述的

内容不相符，所以D项不符合题意。综上，答案选B。

32、在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）

来实现。

A.减少经济资本配置

B.降低风险暴露

C.风险转移

D.设定止损限额

【答案】：A

【解析】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避是指商业银行拒

绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略。A选

项，减少经济资本配置是实现风险规避策略的主要方式。经济资本是

银行根据内部风险管理需要，基于历史数据和风险计量模型计算得出

的用于抵御非预期损失的资本。当银行减少对某一业务或市场的经济

资本配置时，就意味着减少了在该业务或市场上承担风险的能力和意

愿，从而达到规避风险的目的。B选项，降低风险暴露是一种风险控制

的手段，它侧重于在已经参与的业务中采取措施减少可能面临的风险

损失，但并没有完全拒绝或退出该业务，不属于风险规避策略。C选项,

风险转移是将风险通过一定的方式（如保险、金融衍生品等）转移给

其他主体，而不是规避风险，银行仍然参与相关业务，只是风险的承

受主体发生了变化。D选项，设定止损限额是一种风险控制措施，用于

限制损失的程度，但它并不意味着银行拒绝或退出业务，而是在业务

进行过程中对损失进行控制，同样不属于风险规避策略。综上，正确

答案是A。

33、下列不属于战略风险识别的层面的是（）。

A.技术层面

B.宏观战略层面

C.中观管理层面

D.微观执行层面

【答案】：A

【解析】战略风险识别通常包括宏观战略层面、中观管理层面和微观

执行层面。宏观战略层面主要关注组织的整体战略方向、长期目标等

宏观层面的因素；中观管理层面涉及组织的各项管理活动、流程和制

度等方面的战略风险；微观执行层面聚焦于具体业务操作和日常运营

中的战略风险。而技术层面并不属于战略风险识别的常规层面，所以

答案选A。”

34、巴塞尔协议H明确指出，实施()的银行必须单独进行信用

风险压力测试。

A.损失分布法

B.内部评级法

C.打分卡方法

D.标准法

【答案】：B

【解析】巴塞尔协议n规定，实施内部评级法的银行必须单独进行信

用风险压力测试。内部评级法是一种较为先进的信用风险管理方法，

它通过银行自身对信用风险的评估来确定资本要求。采用该方法的银

行可以利用自身的数据和模型来估计违约概率、违约损失率等关键风

险参数，从而更精确地反映银行面临的信用风险状况。而单独进行信

用风险压力测试是％了确保银行在极端但可能发生的情况下，仍能保

持足够的资本水平和稳健的经营能力。损失分布法主要用于衡量操作

风险损失的分布情况；打分卡方法是一种简单的信用评估手段；标准

法是一种相对简单和统一的风险计量方法，它们都没有在巴塞尔协议

n中被明确要求必须单独进行信用风险压力测试。所以答案选B。”

35、()是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大

并提高个人信贷业务的规模和效率。

A.客户信用评级

B.客户资信情况调查

C.个人信用评分系统

D.客户资产与负债情况调查

【答案】：C

【解析】本题考查有效管理个人客户信用风险的重要工具。A选项，客

户信用评级是对客户信用状况进行的综合评价，它更多是一种较为宏

观的信用判断，但在实际操作中，对于扩大和提高个人信贷业务规模

和效率的针对性不如个人信用评分系统直接。B选项，客户资信情况调

查是对客户的信用状况、经营能力等方面进行的调查了解，虽然是风

险评估的一个环节，但它只是收集信息的过程，不能像个人信用评分

系统那样直接有效地应用于大规模个人信贷业务，难以直接大幅扩大

并提高个人信贷业务的规模和效率。C选项，个人信用评分系统是有效

管理个人客户信用风险的重要工具，该系统可以依据大量的数据和模

型，快速、准确地对个人信用状况进行量化评估，银行等金融机构可

以根据评分结果快速做出信贷决策，从而有助于大幅扩大并提高个人

信贷业务的规模和效率，该项符合题意。D选项，客户资产与负债情况

调查主要是针对客户的资产和负债现状进行的了解，这是评估客户信

用风险的一个维度，但它不能全面、综合且高效地管理个人客户信用

风险以推动个人信贷业务的发展。综上，本题正确答案选C。

36、下列关于风险识别的常用方法，描述正确的是()。

A.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B.情景分析法采用类似于备忘录的形式

C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构

等影响因素的是分解分析法

D.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一进行分析：-A项：分析风险并非是通过

系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类。发现商业我行所面临

的风险种类的是风险识别，而分析风险是在识别风险的基础匕对风险

发生的可能性、影响程度等进行分析，所以A项错误。-B项：情景分

析法是通过模拟未来可能发生的情景来评估风险，并不是采用类似于

备忘录的形式。采氏类似于备忘录形式的是失误树分析法，所以B项

错误。-c项：分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险

因素，从而分析这些风险因素对风险的影响程度。可以把汇率风险分

解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，该项表

述正确。-D项：商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是专家调

查列举法，而非资产财务状况分析法，所以D项错误。综上，正确答

案是C。

37、公司/机构存款通常（），对商业银行的流动性影响

（）O

A.不够稳定，较大

B.不够稳定，较小

C.比较稳定，较大

D.比较稳定，较小

【答案】：A

【解析】公司/机构存款通常不够稳定。公司和机构的资金使用具有

较强的计划性和季节性，会根据自身的经营、投资、结算等业务需求,

在不同时间进行大量资金的存入和支取。例如，企业在月末、季末或

年末进行集中结算、发放工资、缴纳税款等，会导致账户资金大幅变

动；一些大型项目的资金投入和回笼也会使资金在短期内有较大的进

出，所以其存款不够稳定。这种不稳定的存款状况对商业银行的流动

性影响较大。因为商业银行需要保证有足够的资金来满足公司和机构

随时的支取需求。当大量公司/机构集中取款时，如果银行没有足够

的资金储备，就可能面临流动性风险，影响银行的正常运营。所以公

司/机构存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大，正确答

案是A。

38、下列商业银行资金来源中，（）对利率最为敏感，随时都有

可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。

A.居民储蓄

B.政府税款

C.证券业存款

D.公共事业费收入

【答案】：C

【解析】本题可根据各资金来源对利率的敏感度来判断正确选项。A项

居民储蓄，一般来说居民储蓄具有一定的稳定性，居民通常会根据自

身的储蓄计划和消费需求来安排储蓄，不会因为利率的微小变动就随

时提取存款。而且居民储蓄的期限有长有短，即使是活期储蓄，居民

也不会频繁大规模地提取，所以其对利率的敏感度相对较低。B项政府

税款，这是按照法律法规由纳税人缴纳给政府的资金，其存入商业银

行具有强制性和稳定性，与利率的变动关系不大，不会因为利率的变

化而随时被提取。C项证券业存款，证券市场的投资者对利率非常敏感,

因为利率的变化会直接影响证券的价格和投资收益。当市场利率发生

变动时，证券投资者可能会迅速调整自己的投资组合，将资金从证券

账户中转移，导致证券业存款随时都有可能被提取。所以商业银行需

要对这部分负债准备比较充足的备付资金，该项正确。D项公共事业费

收入，这部分资金通常是按照固定的周期和金额缴纳的，具有相对稳

定的特点，与利率的波动关联不大，一般不会因为利率的变化而出现

大规模的资金提取情况。综上，答案选C。

39、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是()。

A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B.市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交

易资产所获得的资产的预期价值

C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

【答案】：D

【解析】本题主要考查对公允价值、名义价值、市场价值相关概念的

理解。A选项，公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿

进行资产交换或者债务清偿的金额，也就是交易双方在公平交易中可

接受的资产或债权价值，该表述正确0B选项」市场价侑是指在评沽基

准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预

期价值，这种对市场价值的定义是准确的。C选项，与市场价值相比,

公允价值的定义更广、更概括。市场价值强调在特定评估基准日的公

平交易预期价值，而公允价值的应用场景和涵盖范围更为宽泛，该说

法正确。D选项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但公

允价值并不一定能代表市场价值，因为公允价值的确定可能存在多种

方法和假设，不一定完全基于市场交易情况，所以该项说法不正确。

综上，答案选D。

40、下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的

是（）。

A.正常贷款迁徙率

B.关注类贷款迁徙率

C.可疑类贷款迁徙率

D.预期损失率

【答案】：D

【解析】本题可对各选项与商业银行自身资产质量的相关性进行分析。

-A项正常贷款迁徙率：它反映的是正常贷款中变为不良贷款等其他类

别的比例情况，能直接体现商业银行正常贷款资产质量的变化，与自

身资产质量密切相关。当正常贷款迁徙率上升时，意味着有更多的正

常贷款转变为不良状态，资产质量变差。-B项关注类贷款迁徙率：关

注类贷款本身就是处于有潜在风险的状态，该迁徙率体现了关注类贷

款向不良贷款或其他类别贷款的变动情况，能够反映商业银行对于这

部分有潜在风险贷款资产质量的管控情况，与自身资产质量相关程度

较高。若关注类贷款迁徙率升高，说明潜在风险向实际不良转化的可

能性增加，资产质量面临挑战。-C项可疑类贷款迁徙率：可疑类贷款

已经是不良贷款的一种，其迁徙率体现了可疑类贷款最终的走向，是

变为损失类贷款还是有部分收回等情况，直接反映了商业银行不良资

产中这部分可疑贷款的质量状况，与自身资产质量紧密相关。-D项预

期损失率：预期损失率是指未来可能损失的期望值，它更多地是从宏

观层面和基于一定统计模型、风险评估等对整体可能面临的损失进行

预估，不仅仅取决于商业银行自身的资产质量，还受到宏观经济环境、

市场因素、行业趋势等多种外部因素的影响。相比之下，它与商业银

行自身资产质量的直接关联程度最低。综上，答案选D。

41、商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。

A.员工的必要知识不足

B.业务流程无效

C.一般配套设备不完善

D.外部欺诈

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行系统缺陷所包含的风险类别。商业银

行系统缺陷引发的风险，是指由于信息科技系统和一般配套设备不完

善而产生的风险。A选项员工的必要知识不足，这主要涉及人员素质和

培训方面的问题，并非系统缺陷所涵盖的内容，所以A选项错误。B选

项业务流程无效，它更多地与业务操作流程的合理性和有效性相关，

不属于系统缺陷的范畴，故B选项错误。C选项一般配套设备不完善，

符合系统缺陷包含信息科技系统和配套设备方面的风险这一表述，所

以C选项正确.D选项外部欺诈是来自银行外部的非法行为导致的风险,

与系统本身的缺陷没有直接关系，因此D选项错误。综上，本题答案

选C

42、下列不属于商业银行的业务的是（）。

A.公开市场业务

B.交易和销售

C.零售银行业务

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本题可根据商业银行的业务范围，对各选项进行逐一分析。A

选项，公开市场业务是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主

要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交

易，实现货币政策调控目标，它并非商业银行的业务。B选项，交易和

销售是商业银行的重要业务活动之一，商业银行会参与金融市场的交

易和销售金融产品等。C选项，零售银行业务是商业银行针对个人客户

所提供的一系列金融服务，如个人储蓄、个人贷款、信用卡等。D选项,

公司金融业务是商业银行为企业客户提供的金融服务，包括企业贷款、

结算业务、财务顾问等。综上，答案选A。

43、商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20,日元多头

50,欧元多头100,英镑多头150,美元空头180,则使用短边法确定

的总敞口头寸为（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】：D

【解析】短边法是先分别加总每种外汇的多头和空头头寸，然后比较

这两个总数的大小，最后将较大的总数作为银行的总敞口头寸。本题

中，多头头寸总和光日元多头50、欧元多头100、英镑多头150相

加，即50+100+150=300；空头头寸总和为瑞士法郎空头20与

美元空头180相加，即20+180=200o因为300>200,所以总

敞口头寸为300,答案选Do"

44、下列不属于风险水平类指标的是（）。

A.正常贷款迁徙率

B.信用风险指标

C.市场风险指标

D.流动性风险指标

【答案】：A

【解析】题目考查风险水平类指标的范畴。风险水平类指标主要是衡

量各类风险状况的指标。B选项信用风险指标，是专门用于衡量信用方

面风险水平的，属于风险水平类指标。C选项市场风险指标，用于衡量

市场因素变动带来的风险水平，是风险水平类指标的重要组成部分。

D选项流动性风险指标，是对流动性方面风险水平的量化体现，属于风

险水平类指标。而A选项正常贷款迁徙率，它反映的是贷款在不同分

类之间的变动情况，更多体现的是贷款质量的动态变化，并非直接衡

量风险水平，不属于风险水平类指标。综上，答案选A。

45、下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是

()O

A.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷

B.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”

C.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失

D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失

【答案】：B

【解析】操作风险中的内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流

程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险。A选项，信贷

调查人员接受贿赂协助骗贷，这主要体现的是人员因素方面的操作风

险，即员工的不当行为，而非内部流程问题。B选项，未在抵押贷款管

理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”，属于业务流程缺失,

使得贷款发放的流程设计不合理，容易导致风险和损失，应当归属于

商业辍行操作风险中的内部流程类别。C选项，金融机构“重前台、轻

后台”的发展模式可能导致损失，这属于战略风险范畴，并非内部流

程类操作风险。D选项，2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成

损失，这是由于自然灾害等外部事件引起的损失，属于外部事件导致

的操作风险，而不是内部流程问题。综上所述，答案是B。

46、一认为，影响国家主权评级的因素不包括()。

A.实际汇率变量

B.通货膨胀

C.违约史指标

D.人口增长率

【答案】：D

【解析】本题主要考查影响国家主权评级的因素。国家主权评级是对

一个国家政府作为债务人履行偿债责任的信用意愿与信用能力的评判。

A选项实际汇率变量，实际汇率的变动会对一个国家的经济、贸易、国

际收支等方面产生重要影响，进而影响国家的偿债能力和信用状况，

因此是影响国家主权评级的因素之一。B选项通货膨胀，通货膨胀率的

高低反映了一个国家的物价稳定情况和货币政策的有效性。过高的通

货膨胀会削弱一国货币的购买力，影响经济的稳定增长和财政状况，

从而影响国家主权评级。C选项违约史指标，一个国家过去的违约历史

是评估其信用风险的重要依据。如果一个国家曾经有过违约行为，那

么在国际市场上投资者对其信心会下降，信用评级也会受到负面影响。

D选项人口增长率，它主要反映的是人口数量的变化情况，与一个国家

的债务偿还能力和信用状况并没有直接的关联，不是影响国家主权评

级的因素。综上，答案选D。

47、下列选项中，不属于国务院银行业监督管理机构提出的良好银行

监管标准的是（）。

A.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

B.高效、节约地使用一切监管资源

C.确保银行业金融机构不破产

D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要

的限制

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对国务院银行业监督管理机构提出的良好银

行监管标准的理解。A选项，对监管者和被监管者都实施严格、明确的

问责制，这有助于提高监管的有效性和责任性，促使各方认真履行职

责，是良好银行监管标准的重要体现。B选项，高效、节约地使用一切

监管资源，能够在有限的资源条件下实现更好的监管效果，避免资源

浪费，是合理且必要的监管要求。C选项，在市场经济环境下，银行业

金融机构面临各种风险，即使有良好的监管，也不能确保其绝对不破

产。监管的目标是维护金融体系的稳定、健康运行，而不是保证金融

机构不破产。所以该选项不属于良好银行监管标准。D选项，对各类监

管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少不必要的限制，能够在

保证监管效果的同时，激发银行业金融机构的活力和创新能力，符合

良好监管的要求.综匕答案选以

48、风险评估的方法中不包括（)

A.自我评估法

B.因果模型法

C.问卷调查法

D.工作交流法

【答案】：B

【解析】本题主要考查风险评估的方法。A选项自我评估法是风险评估

中常用的方法之一，它通过相关人员对自身工作或业务进行自我分析

和评估，以识别潜在的风险，所以该选项属于风险评估方法。B选项因

果模型法通常用于分析因果关系，并不属于风险评估的常规方法，故

该选项符合题意。C选项问卷调查法可以通过设计问卷，向相关人员收

集信息，从而对风险进行评估，是风险评估的常用手段之一，所以该

选项属于风险评估方法。D选项工作交流法能让不同人员之间分享经验

和见解，帮助识别业务流程中的风险，属于风险评估方法。综上，答

案选B。

49、财务比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠杆比率

D.损失比率

【答案】：D

【解析】财务比率分析主要用于评估企业的财务状况和经营绩效，常

见的财务比率包括盈利能力比率、效率比率、杠杆比率等。A