中级银行从业资格考试《中级风险管理》模拟试卷附完整答案详解【全优】

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

模拟试卷

第一部分单选题（50题）

1、某商业银行分析要求下属支行风险部门负责人每年必须按照年初制

定的休假计划休假，休假期间的工作由分行风险部门安排人员接替，

这项管理要求属于内部控制五大要素的（）。

A.内部监督

B.信息与沟通

C.内部环境

D.控制活动

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对内部控制五大要素的理解和区分。首先来

看A,内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查，包括H常

监督和专项监督等，重点在于对内部控制体系的运行状况进行监控和

评估，而题干所描述的内容并非是对内部控制执行情况的监督检查，

所以A不符合。接着看B,信息与沟通强调的是企业及时、准确地收集、

传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间

进行有效沟通。题干中并没有涉及到信息收集、传递和沟通等方面的

内容，所以B也不正确。再看C,内部环境是企业实施内部控制的基础,

一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、

企业文化等。该商业银行要求下属支行风险部门负责人按计划休假，

且休假工作由分行安排人员接替，这其实反映了银行在人力资源管理

和权责分配方面的规定，属于内部环境的范畴，所以C是正确的。最

后看D,控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将

风险控制在可承受度之内。题干中的要求并不是针对具体风险而采取

的控制措施，所以D不合适。综上，答案选C。

2、处于声誉风险管理的第一线的部门是()。

A.声誉风险管理部匚

B.声誉风险审计部匚

C.声誉风险监测部匚

D.声誉风险评估部匚

【答案】：A

【解析】声誉风险管理部门处于声誉风险管理的第一线，在声誉风险

管理中承担着识别、评估、监测和控制声誉风险等重要职责，能够及

时对各种可能影响声誉的情况做出反应和处理，直接应对和管理声誉

相关事务。而声誉风险审计部门主要负责对声誉风险管理的情况进行

审计监督；声誉风险监测部门侧重于对声誉风险相关信息的监测；声

誉风险评估部门着重对声誉风险的程度和可能性等进行评估。所以本

题正确答案是A。”

3、下列关于商业银行资本充足率整体压力测试的表述，错误的是

()O

A.资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试

的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况

B.资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行业范围内的实质

性风险

C.银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻

性的资本充足率压力测试工作机制

D.银行应通过以定性分析为主的方法预测在某些不利情景下可能发生

损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响

【答案】：D

【解析】这道题正确答案为D。下面对本题各点逐一分析：A项，资本

充足率压力测试框架可看作汇总各实质性风险压力测试的平台，能描

绘压力情景下银行的整体状况，该说法正确.因为通过这个框架，可

将不同风险的压力测试结果整合起来，让银行清晰了解在压力情景下

自身的整体运营、财务等各方面状况。B项，资本充足率压力测试应在

统一情景下分析覆盖全行业范围内的实质性风险，此表述无误。在统

一情景下进行测试，能保证测试的一致性和可比性，全面分析行业内

各实质性风险对银行资本充足率的影响，使得测试结果更具科学性和

有效性。C项，银行在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎

的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制是合理且必要的。全面性

可确保涵盖各类风险，审慎性能保证测试结果可靠，前瞻性有助于银

行提前应对潜在风险，符合银行风险管理的要求。D项，银行应采用以

定量分析为主的方法预测在某些不利情景下可能发生的损失及风险资

产的变化，以此评估对银行整体层面资本充足水平的影响，而不是以

定性分析为主。定量分析能够提供具体的数据和精确的结果，对于准

确评估风险和资本充足水平更为有效，而定性分析更侧重于对事物性

质和特征的描述，难以提供精确的风险量化评估。所以该项表述错误。

4、Y银行在其2020年年度报告中披露，该行一天中99%的VaR值为

5000万元人民币，则下列解释正确的是（）

A.Y银行的投资组合在1天内有99%的概率损失金额为5000万元

B.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于99%

C.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于1%

D.Y银行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为5000万元

【答案】：C

【解析】本题主要考查对VaR值含义的理解。VaR即风险价值，指在一

定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变

化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。在

本题中，Y银行一天中99%的VaR值为5000万元人民币，这意味着在

给定的一天时间内，银行的投资组合在99%的置信水平下，最大损失不

会超过5000万元人民币。那么反过来理解，其投资组合在1天内损失

超过5000万元的概率不大于1%。下面对各选项进行分析：A项：“Y

银行的投资组合在1天内有99%的概率损失金额为5000万元”，99%的

VaR侑为5000万元并不代表有99%的概率损失金额恰好为5000万元，

而是有99%的概率损失不超过5000万元，该项错误。B项：“Y银行的

投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于99%”，由前面分

析可知损失超过5000万元的概率应不大于1%,而非不大于99%,该项

错误。C项：“Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率

不大于现“，符合对VaR值含义的正确理颦，该项正确。D项：“Y银

行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为5000万元”，同样，1%

是损失超过5000万元的概率，而不是有1%的概率损失金额为5000万

元，该项错误。综上，正确答案是C。

5、下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是

()O

A.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失

B.预期损失并不一定会真实发生

C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失

D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各内容：A项：预期损失是商业银行基于一定的方法

和数据，对该笔贷款可估计或可预见到的损失，该项表述正确。B项：

预期损失是一种基于概率和统计的预测值，并不一定会真实发生，存

在不确定性，该项表述正确。C项：预期损失是根据历史数据和统计分

析估算出来的平均损失水平，并非该笔贷款未来实际会发生的信用损

失，未来实际发生的信用损失具有不确定性，该项表述错误。D项：预

期损失通常是通过对同类贷款的历史数据进行分析、测算和推定得出

的，该项表述正确。错误的是C。

6、按照商业银行操作风险监管资本计量标准法的规定，私人银行业

务应属于()业务。

A.资产管理

B.零售银行

C.公司金融

D.代理服务

【答案】：B

【解析】按照商业银行操作风险监管资本计量标准法规定，需判断私

人银行业务所属类别。A,资产管理主要侧重于对资产的管理和运作，

通过专业的投资组合和管理策略，实现资产的保值增值，私人银行业

务并非单纯的资产管理职能，所以A不正确。B,零售银行是向个人客

户提供金融服务的银行业务，私人银行业务是为高净值个人客户提供

的个性化、专业化金融服务，属于零售银行范畴，所以B正确。C,公

司金融主要是针对企业客户的金融服务，包括融资、投资、财务管理

等，与主要面向个人客户的私人银行业务性质不同，所以C不正确。D,

代理服务是指银行接受客户委托，代为办理一些业务，如代收代付、

代理买卖等，这与私人银行业务的核心特点不匹配，所以D不正确。

综上，答案是B。

7、在市场风险计量方法中，在保持其他条件不变的前提下，研究单个

市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济

价值产生的影响的是（）。

A.缺口分析

B.压力测试

C.返回检验

D.敏感性分析

【答案】：D

【解析】本题主要考查市场风险计量方法的相关概念，下面对各选项

进行分析：A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方

法，它主要关注的是利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的差额，

并非研究单个市场风险要素微小变化对金融工具或资产组合收益或经

济价值的影响，所以A项不符合。B.压力测试是指将整个金融机构或

资产组合置于某一特定的（主观想象的）极端市场情况下，测试该金

融机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况，而

不是研究单个市场风险要素的微小变化产4的影响，所以B项不符合.

C.返回检验是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的

损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，与题目中

研究单个市场风险要素微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价

值的影响不相关，所以C项不符合。D.敏感性分析是指在保持其他条

件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工

具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，符合题意，所以D项正

确。综上，本题答案选D。

8、在选择数据中心的地理位置时，不属于环境威胁的是（）o

A.是否接近自然灾害多发区

B.危险或有害设施

C.繁忙或主要公路

D.繁华的商务中心区

【答案】：D

【解析】在选择数据中心地理位置时，主要考虑的环境威胁通常与可

能对数据中心的安全和稳定运行造成不利影响的因素相关。A选项，自

然灾害多发区可能会发生如地震、洪水、飓风等自然灾害，这些灾害

一旦发生，极有可能对数据中心的硬件设施造成严重破坏，影响数据

中心的正常运行，所以是否接近自然灾害多发区属于环境威胁因素。B

选项，危险或有害设施（如化工厂、加油站等）可能会因发生泄漏、

爆炸等事故，对数据中心产生直接或间接的危害，影响数据中心的安

全性，故危险或有害设施属于环境威胁因素。C选项，繁忙或主要公路

车流量大，可能会存在交通事故、道路施工等情况，这些情况可能会

导致交通拥堵，影响数据中心设备的运输和维护，甚至可能会因车辆

碰撞等意外对数据中心造成损害，因此繁忙或主要公路属于环境威胁

因素。D选项，繁华的商务中心区主要是商业活动集中的区域，一股不

存在对数据中心造成直接威胁的因素，如自然灾害、危险有害设施及

交通带来的潜在危害等，所以繁华的商务中心区不属于环境威胁因素。

综上，答案选D。

9、目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、

Probit模型和线性辨别模型。信用评分模型的关键在于（）。

A.辨别分析技术的运用

B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集

C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定

D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定

【答案】：C

【解析】当前应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、

Probit模型和线性辨别模型。对于信用评分模型来说，辨别分析技术

运用只是其中一个方面，并非关键，A不正确。借款人特征变量的当前

市场数据搜集是构建模型的一个环节，但仅数据搜集不能决定模型能

否准确评估信用风险，B不正确。借款人特征变量的选择和各自权重的

确定是信用评分模型的核心要点。合理选择特征变量并确定其权重，

才能准确衡量借款人的信用状况，是信用评分模型的关键，C正确。单

一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定是信

用评分模型的结果体现，而不是关键，D不正确。所以本题答案选C。

10、商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、

维护商业银行声誉的一个重要层面。

A.领导能力

B.企业社会责任

C.盈利能力

D.战略发展计划

【答案】：B

【解析】商业银行将企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共

透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A选项领导能力主要侧重

于银行内部的管理和引领，与创造公共透明度和维护声誉并非直接关

联；C选项盈利能力主要体现银行在财务方面的表现，重点在于获取利

润，和创造公共透明度、维护声誉没有直接的紧密联系；D选项战略发

展计划是银行对未来发展方向和路径的规划，虽然对银行发展重要，

但与创造公共透明度和维护声誉的直接关联性不如企业社会责任。企

业社会责任强调银行在经济、社会和环境等方面应承担的责任，将其

与经营目标结合，有助于提升银行的社会形象和公信力，进而创造公

共透明度、维护商业银行声誉，所以选B。”

11、商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、

()和可利用资源紧密联系在一起。

A.风险管理措施

B.员工利益

C.连续营业方案

D.资本实力

【答案】：A

【解析】商业银行有效的战略风险管理需将长期战略、短期目标、相

关手段与可利用资源紧密相连。A选项风险管理措施是在战略管理过程

中，为有效应对各种风险、保障战略目标实现而采取的一系列行动和

方法，它能够将长期战略和短期目标在实际操作层面落实，与可利用

资源相互配合，是保证战略风险管理有效性的关键要素。B选项员工利

益主要涉及员工的薪酬、福利等方面，虽然员工是商业银行运营的重

要因素，但它并非是直接连接战略、目标与资源的关键环节。C选项连

续营业方案主要侧重于在面临突发情况时如何保证银行的持续运营，

是风险管理中的一个特定方面，不能全面涵盖战略风险管理中连接各

要素的作用。D选项资本实力是银行的财务基础，是可利用资源的一部

分，而不是连接长期战略、短期目标与资源的纽带。所以本题正确答

案是A。”

12、操作风险资本应该为()提供保障。

A.预期损失

B.非预期损失

C.意外损失

D.灾难性损失

【答案】：B

【解析】本题主要考查操作风险资本的保障对象。A选项，预期损失是

指在一定时间内，风险发4的平均损失，通常通过提取损失准备金来

覆盖，而不是依靠操作风险资本来保障，所以A选项错误。B选项，操

作风险资本是商业银行为抵御非预期损失而持有的资本，非预期损失

是指在预期损失之外的可能损失，操作风险资本能够为非预期损失提

供保障，故B选项正确。C选项，意外损失并不是一个在操作风险资本

保障范畴内的标准概念，一般不涉及以操作风险资本来专门应对，所

以C选项错误。I）选项，灾难性损失是指极端情况下发生的、可能导

致银行倒闭的损失，这种损失发生的概率极低但损失巨大，通常通过

购买保险、建立意外损失基金等方式来应对，而不是依靠操作风险资

本，所以D选项错误。综上，答案选瓦

13、资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分是（）。

A.实际资本

B.监管资本

C.账面资本

D.经济资本

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行不同资本概念的理解和区分。A项实际资

本，它是指企业保有的表现为厂房、机器、原料等等的实际生产要素,

与资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分并无直接关联。B

项监管资本，是监管当局规定银行必须持有的资本，目的在于确保银

行能够稳健经营，以满足监管要求，并非是银行总资产减去总负债后

的剩余。C项账面资本，又称为会计资本，是指银行资产负债表中资产

减去负债后的余额，也就是所有者权益，符合题干中资产负债表上银

行总资产减去总负债后的剩余部分这一描述，所以该项正确。D项经济

资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期

的经济损失所需要持有的资本数额，与题干所描述的概念不同。综上,

本题答案选C。

14、收益类指标反映的是（）。

A.反映银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零

B.反映银行对不同风险可以接受的水平或程度，一般包括信用风险、

市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险

C.反映银行收益水平，主要有收益波动、经风险调整后收益、每股收

益增长率等

D.反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要

有一级资本充足率、核心一级资本充足率等

【答案】：C

【解析】收益类指标重点在于体现银行的收益情况。选项A描述的是

银行对某些经营活动范围或风险类型接受程度为零，与收益情况毫无

关联，不能体现收益类指标的特征；选项B论述的是银行对不同风险

可接受的水平或程度，涉及的是银行的风险承受方面，并非收益相关

内容；选项C明确指出反映银行收益水平，且列举了收益波动、经风

险调整后收益、每股收益增长率等具体指标，这与收益类指标的定义

相契合；选项D主要围绕银行维持偿付能力、持续经营能力的资本水

平，如一级资本充足率、核心一级资本充足率等，这是关于资本水平

的表述，并非收益类指标。所以本题答案选C。”

15、风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动()的某种资

产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。

A.正相关

B.无关

C.负相关

D.以上都不对？

【答案】：C

【解析】本题考查风险对冲的概念。风险对冲的核心目的是冲销标的

资产的潜在损失，这就要求用于对冲的资产或衍生产品与标的资产收

益波动之间存在特定的关系。A项，若投资或购买的资产与标的资产收

益波动正相关，意味着当标的资产收益上升或下降时，该资产也会同

向变动。那么在标的资产遭受损失时，与之正相关的资产同样也可能

面临损失，无法起到冲销标的资产潜在损失的作用，所以A项错误。B

项，当投资或购买的资产与标的资产收益波动无关时，该资产的收益

变动独立于标的资产，不能保证在标的资产出现潜在损失时，该资产

能产生反向的收益来对冲损失，因此B项也不正确°C项「当投资或

购买的资产与标的资产收益波动负相关时，意味着标的资产收益上升

时，该资产收益下降；而标的资产收益下降(即出现潜在损失)时，

该资产收益上升。这样就可以用该资产的收益来冲销标的资产的潜在

损失，符合风险对冲的策略性选择，所以C项正确。综上，本题正确

答案选C。

16、下列()模型为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，

开辟了风险管理的全新领域。

A.资本资产定价

B.套利定价

C.欧式期权定价

D.投资组合原理

【答案】：C

【解析】本题可根据各理论在金融领域的作用和意义来对选项进行逐

一分析。A项，资本资产定价模型(CAPM)主要是描述了资产的预期收

益率与系统风险之间的关系，用于估计股票等资产的预期回报，为资

产定价提供了一个理论框架，但它并非是为金融衍生产品定价及应用

铺平道路、开辟风险管理全新领域的核心模型。B项，套利定价理论

(APT)是一种多因素定价模型，它认为资产的收益率受到多个因素的

影响。该理论主要生于解释资产收益率的决定因素和进行资产定价，

但它不是专门针对金融衍生产品定价和风险管理全新领域的奠基噗型。

C项，欧式期权定价模型，如布莱克-斯科尔斯期权定价模型，是金

融领域中非常重要的模型。它为期权等金融衍生产品提供了精确的定

价方法，使得金融衍生产品的定价有了科学的依据，从而为金融衍生

产品的广泛应用铺平了道路。同时，它也为风险管理提供了重要的工

具和手段，使得金融机构和投资者能够更好地管理和控制风险，开辟

了风险管理的全新领域，所以该项正确。D项，投资组合原理是由哈

里•马科维茨提出的，其核心思想是通过分散投资来降低非系统性风

险，优化投资组合的收益-风险特征。该理论主要侧重于投资组合的

构建和优化，并非专门针对金融衍生产品定价和风险管理的新领域。

综匕答案选Cc

17、下列属于客户评级的专家判断法的是()。

A.5Cs系统

B.5Ps系统

C.CAMELs系统

D.以上都是

【答案】：D

【解析】本题主要考查客户评级的专家判断法包含的内容。A选项的

5Cs系统是商业银行对企业信用分析使用的专家系统之一，5Cs系统主

要从品德(Character)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、

抵押(Collateral)＞经营环境(Condition)五个方面进行分析，属

于客户评级的专家判断法。B选项的5Ps系统同样是一种专家判断法，

5Ps包括个人因素(PersonalFactor)、资金用途因素(Purpose

Factor)、还款来源因素(PaymentFactor)、保障因素

(ProtectionFactor)、企业前景因素(PerspectiveFactor)。C

选项的CAMELs系统即骆驼评级体系，该体系通过考察商业银行的资本

充足状况(CapitalAdequacy)、资产质量(AssetQuality)、管理

水平(Management)、盈利状况(Earnings)和流动性(Liquidity)

以及市场风险敏感性(SensitivitytoMarketRisk)等方面,来对

银行进行综合评级，也是客户评级的专家判断法之一。综上所述，A、

B、C选项所涉及的系统都属于客户评级的专家判断法，所以答案选Do

18、()根据需要对外包活动进行现场检查，采集外包活动过

程中数据信息和相关资料，并将检查结果纳入对该机构的监管评级。

A.证监会及其派出机构

B.财政部

C.中国人民银行

D.国务院银行业监督管理机构及其派出机构

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同监管机构职责的了解。在金融领域，国

务院银行业监督管理机构及其派出机构负责对银行业金融机构及其业

务活动进行监督管理C对于外包活动，国务院银行业监督管理机构及

其派出机构有职责根据需要对外包活动进行现场检查，采集外包活动

过程中数据信息和相关资料，并将检查结果纳入对该机构的监管评级。

A选项，证监会及其派出机构主要负责对证券、期货市场进行监管，其

监管重点在于证券发行、交易、上市公司收购等资本市场活动，并非

针对银行业外包活动进行此类检查和评级。B选项，财政部主要负责

财政收支、财税政策、国有资产管理等宏观财政管理工作，不涉及对

银行业外包活动的现场检查和监管评级工作。C选项，中国人民银行

主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定

等宏观金融调控方面的职能，一般不直接针对银行业外包活动进行现

场检查并以此进行监管评级。因此，本题正确答案选Do

19、下列对商业银行久期缺口的描述，恰当的是（）。

A.通常情况下，久期缺口为正值

B.通常情况下，久期缺口为负值

C.通常情况下，久期缺口为零

D.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期的差

【答案】：A

【解析】本题可根据久期缺口的相关概念及性质，对各选项逐一分析

判断。###A选项通常情况下，商业银行的资产久期大于负债久期，根

据久期缺口的计算公式：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总

资产）X负债加权平均久期，一般情况下该值为正值。所以通常情况

下，久期缺口为正值，A选项恰当。###B选项一般商业银行奏产的久

期大于负债的久期，按照久期缺口计算公式得出的久期缺口通常为正，

而不是负值，所以B选项不恰当。###C选项由于商业银行资产和负

债在期限结构等方面存在差异，资产加权平均久期与（总负债/总资产）

X负债加权平均久期一般不会相等，久期缺口通常不为零，所以C选

项不恰当。###D选项久期缺口的计算公式为久期缺口=资产加权平均

久期-（总负债/总资产）X负债加权平均久期，并非简单的资产加

权平均久期与负债加权平均久期的差，所以D选项不恰当。综上，答

案选A。

20、（）是指出商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致

利益相关方对商业银行负面评价的风险。

A.法律风险

B.战略风险

C.声誉风险

D.操作风险

【答案】：C

【解析】该题正确答案为C。逐一分析各内容，A选项法律风险是指商

业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履

行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险，并非

是导致利益相关方对商业银行负面评价的风险；B选项战略风险是指商

业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不

适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风

险，与利益相关方的负面评价无关；C选项声誉风险是由商业银行经营、

管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风

险，符合题意；D选项操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员

工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，和利益相关方负

面评价不相关。”

21、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。

A.流动性

B.操作

C.法律

D.战略

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行面临的危机类型与挤兑行为的关联。A

项：流动性危机是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成

本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。当出现

大量存款人的挤兑行为时，意味着众多存款人同时要求提取现金，商

业银行资金流出急剧增加，如果没有足够的流动性资产来满足这些提

款需求，就很可能面临流动性危机，所以该项正确。B项：操作危机主

要源于不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件

所引发的风险，与大量存款人的挤兑行为并无直接关联，所以该项错

误。C项：法律危机通常是指因法律合规问题、法律纠纷等导致的风险,

和存款人的挤兑行％没有必然联系，所以该项错误。D项：战略危机是

指商业银行在战略制定和实施过程中，由于战略决策失误、战略执行

不力等原因导致的风险，和存款人的挤兑行为不相关，所以该项错误。

综上，本题正确答案选A。

22、银行监管是由（）主导实施的对银行业金融机构的监督管

理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进

金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A.银保监会

B.中国人民银行

C.政府

D.银行业协会

【答案】：C

【解析】银行监管是由特定主体主导实施的对银行业金融机构的监督

管理行为，其目的是通过制定法律、制度和规则以及实施监督检查，

促进金融体系的安全和稳定，并有效保护存款人利益。A选项银保监会,

主要职责是依照法律法规统一监督管理银行业和保险业，维护银行业

和保险业合法、稳健运行，防范和化解金融风险，保护金融消费者合

法权益，但并非是银行监管的主导实施主体。B选项中国人民银行主要

负责制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定等宏

观层面的职能，并非银行监管的主导实施者。C选项政府具有统筹规划、

政策引导、监管等多方面职能，对银行业金融机构的监督管理是其宏

观调控和市场监管的重要内容，银行监管由政府主导实施，可以从更

宏观的层面促进金融体系的安全稳定，保护存款人利益，所以该选项

正确。D选项银行业协会是银行业的自律组织，主要是促进会员单位实

现共同利益，履行自律、维权、协调、服务职能，并不具备对银行业

金融机构进行监督管理的主导权力。综上，答案选C。

23、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资本

规划中，应优先考虑补充（）。

A.其他一级资本

B.核心一级资本

C.储备资本

D.二级资本

【答案】：B

【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，核心一级资

本是银行资本中最核心的部分，具有最强的损失吸收能力和稳定性。

它由实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分

配利润、少数股东资本可计入部分等构成，是银行抵御风险的重要基

础。在商业银行的资本规划中，补充核心一级资本能够增强银行的资

本实力和抗风险能力，为银行的稳健运营提供坚实保障。因此，商业

银行应优先考虑补充核心一级资本。A选项其他一级资本虽然也是银行

资本的重要组成部分，但在资本补充优先级上低于核心一级资本。C选

项储备资本是为应对经济衰退时期的损失而额外计提的资本，并非优

先补充的资本类型。D选项二级资本主要包括二级资本工具及其溢价、

超额贷款损失准备等，其风险吸收能力相对核心一级资本较弱。综上,

本题正确答案是Bu

24、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违

约概率都是2%,违约回收率为3096,则该商业银行信贷资产的预期损

失是()亿元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来求解该商业银行信贷资产

的预期损失C###步骤一：明确预期损失的计算公式预期损失(EL)

的计算公式为\(EL=PD\timesEAD\times(l-RR)\),其中\(PD\)为

违约概率，\(EAD\)为违约风险暴露，即预期违约时的信贷资产总额，

\(RR\)为违约回收率。###步骤二：分析题目所给条件已知信贷资产

总额为\(300\)亿元，即违约风险暴露'(EAD=300\)亿元；所有借款

人的违约概率都是\屹\%\),BP\(PD=2\%=0.02\)；违约回收率为

\(30\%\),即\(RR=30\%=0.3\)o###步骤三：计算预期损失将

\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)亿元、\(RR=0.3\)代入公式'(EL=

PDXtimesEAD\times(l-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(l

0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)(亿元)综上，答案是B。

25、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当

的是()。

A.负责制定市场风险管理制度和程序

B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风

险

C.负责确定本行可以承受的市场风险水平

D.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行董事会对市场风险管理的职责。A项：

制定市场风险管理制度和程序通常是高级管理层的职责，而非董事会。

高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理战略、政策和程序，

制定具体的操作流程和风险控制措施等，所以该项表述最不恰当。B项:

董事会作为商业银行的决策机构，有责任督促高级管理层采取必要措

施识别、计量、监测和控制市场风险，以保障银行的稳健运营，该项

表述合理。C项：确定本行可以承受的市场风险水平是董事会的重要职

责之一，董事会需要根据银行的战略目标、财务状况、风险管理能力

等多方面因素，制定合理的风险容忍度，该项表述正确。D项：董事会

负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性，确保银行的市场风

险管理体系能够有效运行，及时发现和纠正可能存在的问题，该项表

述无误。综上，答案选A。

26、()是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风

险管理的最终责任。

A.监事会

B.高级管理层

C.董事会

D.股东大会

【答案】：C

【解析】这道题主要考查商业银行中各组织的职责。A错误。监事会是

对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构，其主要职责是监督，

并非最高风险管理/决策机构，不承担风险管理的最终责任。B错误。

高级管理层负责执行董事会的决策，负责具体的经营管理和风险管理

的执行工作，并非最高的风险管理/决策机构。C正确。董事会是商业

银行的最高风险管理/决策机构，它负责制定银行的总体战略和重大政

策，对银行的风险管理承担最终责任，所以该选项符合题意。D错误。

股东大会是由全体股东组成的，是公司的权力机构，主要对公司重大

事项进行决策，并不直接参与风险管理决策和承担风险管理的最终责

任。综上，答案选C。

27、《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）

的信息披露要求。

A.财务会计报告

B.资本计量和管理

C.年度重大事项

D.公司治理情况

【答案】：B

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》旨在规范商业银行资本

计量和管理，促进商业银行稳健经营，所以该办法着重加强了对商业

银行资本计量和管理的信息披露要求，以确保市场参与者能够充分了

解银行的资本状况和风险管理情况。而财务会计报告、年度重大事项、

公司治理情况虽也是银行信息披露的内容，但并非《商业银行资本管

理办法（试行）》重点加强信息披露要求的方面。因此答案选B。”

28、下列选项中，关于声誉风险与信用、市场、操作等风险关系的说

法，正确的是（）。

A.相互独立、互不影响

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.没有关系

【答案】：C

【解析】声誉风险与信用、市场、操作等风险并非相互独立、互不影

响或相互排斥、互不共存，也不是没有关系。在实际情况中，这些风

险是交叉存在、互相作用的。例如，操作风险可能引发声誉问题，声

誉受损可能进一步影响信用风险和市场表现等，所以正确答案是C。”

29、计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充,

因为（）。

A.VaR值只在99%的置信区间内有效

B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平

C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

D.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

【答案】：D

【解析】本题考查计量VaR值时采用压力测试进行补充的原因。A选

项，VaR值并非只在99%的置信区间内有效，其置信区间可以根据需

要设定，该说法错误。B选项，压力测试主要关注的是极端市场情形下

的风险，而非一般市场情形下精确的损失水平，此说法不正确。C选项,

压力测试是用于评估在极端不利的情况下，如市场崩溃、金融危机等

异常市场条件下，投资组合可能遭受的潜在损失，而不是计量正常市

场情况下所能承受的风险损失，该选项表述错误。D选项，VaR值（风

险价值）反映了在一定置信区间内的最大损失，它是基于历史数据和

统计方法计算出来的，能够给出在正常市场波动情况下的风险估计。

然而，它没有考虑到极端事件的影响，即没有说明极端损失。压力测

试则可以模拟各种极端情况，补充VaR值在这方面的不足，所以计量

VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，该选项正确。综上，答案

选

30、与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有

的特征。

A.财务报表真实性较好

B.连环担保普遍

C.系统性风险较高

D.风险识别和贷后管理难度大

【答案】：A

【解析】本题可根据集团法人客户信用风险的特征来逐一分析各选项。

A选项：集团法人客户通常组织架构复杂，成员企业众多且业务关联度

高，存在内部交易、财务报表粉饰等情况，导致财务报表真实性较差,

而不是较好，所以A选项不是集团法人客户信用风险具有的特征。B选

项：集团法人客户内部各成员企业之间为了融资等目的，连环担保现

象普遍，这增加了信用风险的传递性和复杂性，是集团法人客户信用

风险的特征之一。C选项：集团法人客户的经营和财务状况容易受到行

业、市场、政策等系统性因素的影响，一旦集团内某一成员企业出现

问题，可能引发连锁反应，导致整个集团面临风险，所以系统性风险

较高，属于集团法人客户信用风险的特征。D选项：由于集团法人客户

组织架构复杂、业务多元化、关联交易频繁等，使得银行在识别其信

用风险和进行贷后管理时难度较大，这也是集团法人客户信用风险的

特征之一。综上，答案选A。

31、贷款损失准备金充足率低于()时，信用风险状况趋向恶化。

A.50%

B.60%

C.100%

D.150%

【答案】：C

【解析】贷款损失准备金充足率是衡量银行贷款损失准备金计提是否

充足的重要指标。当该比率低于100%时，意味着银行提取的贷款损失

准备金不足以弥补可能发生的贷款损失，这反映出银行在应对信用风

险方面的能力可能不足，信用风险状况趋向恶化C当比率高于100%时,

说明银行有较为充足的准备金来应对潜在损失，信用风险相对可控。

所以本题正确答案是C。”

32、原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于()。

A.4%

B.3%

C.5%

D.6%

【答案】：A

【解析】这道题考查我国商业银行杠杆率的监管标准相关知识点。原

银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于4%,故答案

选Ao”

33、假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷

款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1

亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为()。

A.15%

B.20%

C.35%

D.50%

【答案】：B

【解析】本题可先根据已知条件求出不良贷款的金额，再结合拨备覆

盖率的计算公式来计算该银行的不良贷款拨备覆盖率。###步骤一：

计算不良贷款金额已知银行共有贷款\(200\)亿元，其中正常贷款

\(150\)亿元。因为贷款分为正常贷款和不良贷款，所以不良贷款金额

=总贷款金额-正常贷款金额，即\(200-150=50\)(亿元)。

###步骤二：计算贷款损失准备金额贷款损失准备包括一般准备、专

项准备和特种准备。已知该银行共有一般准备\(8\)亿元，专项准备

\(1\)亿元，特种准备\(1\)亿元，所以贷款损失准备金额=一般准备

金额+专项准备金额+特种准备金额，即\(8+1+1=10\)(亿

元).###步骤三：计算不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率是

衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标，其计算

公式为：不良贷款拨备覆盖率二贷款损失准备/不良贷款X\(100\%\)。

将步骤一和步骤二中计算得出的不良贷款金额\(50\)亿元和贷款损失

准备金额\(10\)亿元代入公式，可得该银行不良贷款拨备覆盖率为:

\(10\div50\timesl00\%=20\%\)。综上，答案选B。

34、国际商业银行比来衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方

法是()。

A.股本收益率

B.资产收益率

C.经风险调整的业绩评估方法

D.风险价值

【答案】：C

【解析】国际商业银行衡量商业银行的盈利能力和风险水平，需要综

合考虑多种因素。经风险调整的业绩评估方法(C)是最佳方法。该方

法将风险因素纳入考量，能够更准确地衡量银行在承担风险的情况下

所获得的收益，从而全面反映银行的盈利能力和风险水平。股本收益

率(A)只关注了股东权益的回报，没有考虑到银行所承担的风险，可

能会导致银行过度追求高收益而忽视风险，不能全面衡量辍行的盈利

能力和风险水平。资产收益率(B)侧重于衡量银行资产的运营效率，

同样没有对风险进行有效调整，无法准确反映银行在不同风险情况下

的真实盈利状况。风险价值(D)主要是对潜在风险的一种量化度量，

它侧重于评估银行面临的风险程度，而没有直接体现银行的盈利能力。

综上，衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是经风险调整

的业绩评估方法，答案选C。

35、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是()。

A.即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B.等于表内的即期负债减去即期资产

C.不包括变化较小的结构性资产或负债

D.不包括未到交割日的现货合约

【答案】：B

【解析】本题主要考查即期净敞口头寸的相关知识。A选项，即期净敞

口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，该表述是正

确的，即期净敞口头寸确实是基于资产负债表内业务来核算敞口头寸。

B选项，即期净敞口头寸应该是表内的即期资产减去即期负债，而不是

表内的即期负债减去即期资产，所以该选项说法不正确。C选项，即期

净敞口头寸不包括变化较小的结构性资产或负债，这是符合即期净敞

口头寸的核算规则的，结构性资产或负债由于变化小，通常不在即期

净敞口头寸的计算范围内。D选项，未到交割日的现货合约不在即期净

敞口头寸的计算范畴内，即期强调的是当前已经形成的资产负债业务

敞口，未到交割日的现货合约不属于此列，该表述正确。本题要求选

择说法不正确的，答案是B。

36、关于久期，下列论述不正确的是()o

A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系

B.久期缺口的绝对值越小.银行利率风险越高

C.久期缺口的绝对值越大.银行利率风险越高

D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响

【答案】：C

【解析】本题考查对久期相关知识的理解。久期是金融领域用于衡量

资产或负债对利率变动敏感性的指标，久期缺口则是衡量辍行资产负

债利率敏感性差异的指标，而久期分析是一种重要的利率风险分析方

法。A选项，久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系。久期缺口

反映了银行资产和负债的利率敏感性差异，其绝对值大小直接影响着

银行面临的利率风险。当市场利率发生变动时，久期缺口绝对值较大

的银行，资产和负债价值的变动幅度差异会更大，从而面临更高的利

率风险。所以该项论述正确。B选项，久期缺口的绝对值越小，银行利

率风险越低，而不是越高。久期缺口绝对值小意味着银行资产和负债

的利率敏感性较为接近，当市场利率变动时，资产和负债价值的变动

能够在一定程度上相互抵消，从而降低了银行面临的利率风险。因此

该项论述错误。C选项，久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高。

因为久期缺口绝对僧大，表明银行资产和负债对利率变动的敏感性差

异较大，当市场利率发生变动时，资产和负债的价值变动幅度不一致,

会导致银行经济价值发生较大变化，所以银行面临的利率风险也就越

高。该项论述正确。D选项，久期分析能计量利率风险对银行经济价值

的影响。久期分析通过考虑资产和负债的期限结构以及现金流情况，

来评估利率变动对银行资产和负债价值的影响，进而衡量利率风险对

银行经济价值的影响程度。所以该项论述正确。本题要求选择论述不

正确的，答案为B。

37、从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力,

可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额负

债依赖度、自身流动性风险管理的要求0()

A.较低；较低

B.较低；较高

C.较高；较低

D.较高；较高

【答案】：D

【解析】从事积极资产负债管理的商业银行有良好市场融资能力，能

在短期内从机构客户或市场筹集大量资金。大额负债依赖度衡量的是

银行对大额负债的依赖程度，此类银行因能快速从外部筹集资金，意

味着其对大额负债的依赖程度高，所以大额负债依赖度较高。而自身

流动性风险管理方面，虽然银行有较强融资能力，但大量短期资金的

筹集与运用会使流动性状况更复杂多变，面临资金到期不能及时偿还

等流动性风险。为确保银行稳健运营，避免流动性危机，就需要对自

身流动性进行更严格管理，即自身流动性风险管理要求较高。综上，

应选D。

38、()指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因,

无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

A.转移风险

B.传染风险

C.货币风险

D.主权风险

【答案】：A

【解析】本题考查对不同风险概念的理解。A选项转移风险，是指借款

人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需

外汇以偿还其境外债务的风险，与题目所描述的内容相符。B选项传染

风险，通常是指一个市场或机构出现问题后，通过各种渠道迅速扩散

到其他市场或机构，引发系统性风险的可能性，与题目中描述的因外

汇储备或管制导致无法偿还境外债务的风险含义不同。C选项货币风险,

一般是指由于汇率变动而导致的资产或负债价值的不确定性，主要侧

重于汇率波动带来的影响，并非是因外汇储备不足或外汇管制导致无

法偿还外债的风险。D选项主权风险，主要是指一国政府或主权实体由

于政治、经济、社会等方面的原因，可能无法履行其债务义务的风险,

重点在于政府的偿债能力和意愿等方面，和题目描述的情况不一致。

综上，本题正确答案是A。

39、下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是()o

A.单笔不超过100万元授信的个人信用卡

B.某银行发放一笔50万元.期限1年的微小企业贷款

C.以汽车抵押而发放的30万元信用卡专项分期付款

D.某小企业以房产先抵押，申请的一笔200万元期限一年的循环授信

【答案】：A

【解析】合格循环零售风险暴露需满足多个条件，包括各类授信形式

的规定、对单个借款人的风险暴露规定等。A选项，单笔不超过100万

元授信的个人信用卡，符合合格循环零售风险暴露对授信形式以及额

度等方面的特征要求，属于合格循环零售风险暴露。B选项，某银行发

放一笔50万元、期限1年的微小企业贷款，这是针对微小企业的贷款,

不属于零售风险暴露的范畴，零售风险暴露主要是面向个人的。C选项,

以汽车抵押而发放的30万元信用卡专项分期付款，其性质是有抵押的

信用卡专项分期付款，不符合合格循环零售风险暴露无担保的要求。D

选项，某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万元期限一年的循环

授信，这是小企业的循环授信，不是针对个人的零售业务，不属于合

格循环零售风险暴露°综匕正确答案是A,

40、基本指标法资本计算中，总收入为净利息收入加净非利息收入，

()O

A.扣除拨备和营业费用

B.扣除拨备，不扣除营业费用

C.不扣除拨备，也不扣除营业费用

D.不扣除拨备，扣除营业费用

【答案】：C

【解析】基本指标法资本计算里，总收入的计算规则是为净利息收入

加净非利息收入。在这个计算过程中，既不扣除拨备，也不扣除营业

费用。所以本题应选C。”

41、下列说法不正确的是（）。

A.信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系

B.专家判断和信用评分模型比违约概率模型具有优越性

C.死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一

D.违约概率模型能直接估计客户的违约概率

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其正确性。A项：信用评分模

型分析的基本过程通常是首先模拟出特定形式的函数关系，通过对相

关数据进行分析和建模，以得出对信用状况的评估，该项说法正确。B

项：违约概率模型能直接估计客户的违约概率，相比专家判断和信用

评分模型，它更加科学、准确，具有更强的优越性。所以专家判断和

信用评分模型并不比违约概率模型具有优越性，该项说法错误。C项：

死亡率模型是违约概率模型中具有代表性的模型之一，它借鉴了寿险

精算原理来估计违约概率，在信用风险管理领域有广泛应用，该项说

法正确。D项：违约概率模型的主要作用就是能够直接估计客户的违约

概率，通过对各种风险因素的量化分析，得出客户违约的可能性大小,

该项说法正确。综上，答案选B。

42、下列不属于操作风险评估要素的是0。

A.内部操作风险损失事件数据

B.外部相关损失数据

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本题主要考查操作风险评估要素的相关知识。操作风险评估

是对操作风险状况进行评估和分析的过程，其要素通常包括内部操作

风险损失事件数据、外部相关损失数据以及情景分析等。-A选项内部

操作风险损失事件数据，是指金融机构自身内部发生的操作风险损失

事件的相关数据，这些数据能够直观反映出该机构自身在操作风险方

面存在的问题和薄弱环节，是操作风险评估的重要依据之一。-B选项

外部相关损失数据，即从外部获取的与本机构类似业务或操作相关的

风险损失数据，通过参考外部数据，可以帮助金融机构了解行业内普

遍存在的操作风险情况，发现潜在的风险因素，对自身操作风险进行

更全面的评估。-C选项情景分析，是一种通过设定不同的情景，来模

拟可能发生的操作风险事件及其影响的方法。情景分析可以帮助评估

人员考虑到各种可能出现的情况，从而更全面地评估操作风险的潜在

影响和可能性。-D选项外部事件，外部事件是指可能对金融机构产生

影响的外部因素，如自然灾害、政治事件、监管政策变化等，它并不

是操作风险评估的要素。综上，本题答案选D。

43、（）是现代商业银行稳健运营/发展的核心。

A.内部控制

B.公司治理

C.风险评估

D.监管部门

【答案】：B

【解析】公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心。良好的公司

治理能够确保银行的决策机制科学合理，平衡各利益相关者的关系，

有效防范内部风险，保障银行的长期稳定发展。内部控制是商业银行

风险管理的重要手段，但它侧重于对内部流程和活动的规范与监督，

是实现稳健运营的重要保障，但并非核心。风险评估是识别、分析和

评估风险的过程，为风险管理提供依据，是银行运营过程中的一个重

要环节，但不能作先稳健运营和发展的核心。监管部门主要是从外部

对商业银行进行监督管理，促使银行合规经营，防控金融风险，其是

保障金融市场稳定的外部力量，并非银行自身稳健运营/发展的核心。

所以本题应选B。

44、假设等级为B的债券在发行第一年违约的总价值200万元，处于

发行第一年的等级%B的债券总价值为10000万元，等级为B的债券

在发行第二年违约的总价值500万元，处于发行第二年的等级为B的

债券总价值仍为10000万元，则两年的累计死亡率为()。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本题可先分别计算出等级为B的债券在发行第一年和第二年

的边际死亡率，再根据累计死亡率的计算公式求出两年的累计死亡率。

###步骤一：计算等级为B的债券在发行第一年和第二年的边际死亡

率边际死亡率是指在给定的时间段内，债券违约的价值占该时间段初

债券总价值的百分比。-**第一年边际死亡率**:已知等级为B的债

券在发行第一年违约的总价值为200万元，处于发行第一年的等级为B

的债券总价值为10000万元。根据边际死亡率的计算公式：边际死亡

率二违约总价值+债券总价值X100%,可得第一年边际死亡率二

\(200\divl0000\timesl00\%=2\%\)。-**第二年边际死亡率**:

已知等级为B的债券在发行第二年违约的总价值为500万元，处于发

行第二年的等级为B的债券总价值为10000万元。同理可得第二年边

际死亡率=\(500\divl0000\timesl00\%=5\%\)。###步骤二：计

算两年的累计死亡率累计死亡率是指在给定的时间段内，债券违约的

累计概率。计算公式为：累计死亡率=\(1-(1-MMR_l)\times(l

-MMR_2)\),其中\(MMR」\)、\(MMR_2\)分别为第一年和第二年的边

际死亡率c将第一年边际死亡率\(2\%\)和第二年边际死亡率\(5\%\)

代入公式可得：累计死亡率=\(1-(1-2\%)\times(l-

5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=

6.9\%\)综上,答案选B。

45、新产品/业务因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和

期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险指的是

（）O

A.市场风险

B.违规风险

C.信用风险

D.操作风险

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同类型风险概念的理解。A选项，市场风险

是指新产品/业务因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和

期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险，与题目中

描述的风险特征相符。B选项，违规风险是指商业银行由于违反监管规

定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商

业银行实现商业目的的风险，并非题目所描述的因市场价格不利变动

导致的风险。C选项，信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达

成的协议履行义务的可能性，重点在于交易对手的信用状况和履约能

力，与市场价格的不利变动并无直接关联。D选项，操作风险是指由不

完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成

损失的风险，主要涉及银行内部的操作流程、人员和系统等方面，与

市场价格变动无关。综上，本题正确答案选A。

46、下列是期限错配出现的原因的是（）。

A.银行用短期存款去支持短期的贷款

B.银行用短期贷款去支持短期的存款

C.银行用长期存款去支持长期的贷款

D.辍行用短期存款去支持长期的贷款

【答案】：D

【解析】本题考杳期限错配的原因C期限错配是指资产和负债在期限

上的不匹配。A选项，银行用短期存款去支持短期的贷款，由于存款期

限和贷款期限相匹配，在一定程度上能较好地管理资金的流动性和风

险，不会出现期限错配的问题。B选项，“银行用短期贷款去支持短期

的存款”这种表述不符合银行资金运作逻辑，通常是存款作为资金来

源，用于发放贷款，所以该选项错误。C选项，银行用长期存款去支持

长期的贷款，同样是资产和负债期限相匹配的情况，不存在期限错配。

D选项，银行用短期存款去支持长期的贷款，短期存款需要在较短时间

内偿还给存款人，而长期贷款则在较长时间后才能收回资金。当大量

短期存款到期需要兑付时，银行可能面临资金周转困难，因为长期贷

款尚未收回，这就导致了期限错配问题，所以该选项正确。综上，答

案选D。

47、在资本供给方面，一般情况下应以()合格标准为准，适当考虑

可以使用的资本工具等确定。

A.账面资本

B.监管资本

C.经济资本

D.实收资本

【答案】：B

【解析】在资本供给方面，监管资本是监管当局规定的银行必须持有

的与其业务总体风险水平相匹配的资本，是银行合规运营必须满足的

标准。在一般情况下，资本供给需以监管资本合格标准为准，同时还

应适当考虑可以使住的资本工具等情况来确定。账面资本是银行实际

拥有的资本，反映在资产负债表上，它更多体现的是银行的财务状况,

并非资本供给确定的主要依据。经济资本是银行内部为了应对非预期

损失而持有的资本，是一种基于风险计量和管理的概念，它侧重于内

部风险管理，并非对外资本供给的确定标准。实收资本是企业实际收

到的投资者投入的资本，与资本供给确定时所依据的与风险和监管相

匹配的标准联系不大。所以本题应选B。

48、()是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风

险管理的最终责任

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行中各管理机构在风险管理方面的职责。

A选项，监事会是对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,

检查公司财务等，并不承担商业银行风险管理的最终责任。B选项，董

事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，它负责制定风险管理的战

略、政策和程序，对风险管理体系