中级银行从业资格考试《中级风险管理》押题卷附完整答案详解【必刷】

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

押题卷

第一部分单选题(50题)

1、某资产组合包含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。资

产1和资产2的相关系数为0.5,资产2的标准差为19.50,则资产

1的标准差为()。

A.1

B.10

C.20

D.无法计算

【答案】：B

【解析】本题可根据资产组合标准差的计算公式来求解资产1的标准

差。###步骤一：明确资产组合标准差的计算公式对于包含两个资产

的资产组合,其标准差\(\sigma_{p}\)的计算公式为：

\(\sigma_{p}=\sqrt{w_{1}*{2}\sigma_{l}*{2}+w_{2}*{2}\sigma_{2

}'{2}+2w_{l}w_{2}\rho_{l,2}\sigma_{l}\sigma_{2}}\)其中,

\(w_{l}\)、\(w_{2}\)分别为资产1和资产2的权重,

\(\sigma_{l}\).\(\sigma_{2}\)分别为资产1和资产2的标准差,

\(\rho_{l,2}\)为资产1和资产2的相关系数。###步骤二：分析

题目所给条件并代入公式已知两个资产权重相同，K'J\(w_{l}=w_{2}二

0.5\)；资产组合的标准差\(\sigma_{p}=13\)；资产2的标准差

\(\sigma_{2}=19.50\)；资产1和资产2的相关系数

\(\rho_{l,2}=0.5\)o将上述值代入资产组合标准差公式可得：

\(13=\sqrt{0.5"{2}\sigma_{l}*{2}+0.5*{2}\timesl9.50"{2}+2\tim

esO.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{l)\timesl9.50}\)###步骤

三：等式两边同时平方并化简等式两边同时平方可得：

\(13,⑵二0.5"⑵\sigma_{l}-{2}+0.5^{2}\timesl9.50*{2}+2\times

0.5\times0.5\times0.5\times\sigma{l}\times19.50\)\(169=

0.25\sigma_{l}{2)+0.25\times380.25+4.875\sigma_{l}\)\(169

=0.25\sigma_{l}j2}+95.0625+4.875\sigma_{l}\)移项可得:

\(0.25\sigma_{l}J2}+4.875\sigma_{l}+95.0625-169=

0\)\(0.25\sigma_{l「{2}+4.875\sigma_{l}-73.9375=0\)等式两

边同时乘以4消去小数可得：\(\sigma_{l}"{2}+19.5\sigma_{l}-

295.75=0\)###步骤四：求解一元二次方程对于一元二次方程

\(ax*{2}+bx+c=0\)(\(aeq0\)),其求根公式为\(x=\frac{-

b\pm\sqrt{b"{2}-4ac}}{2a}\)o在方程

\(\sigma_{l}*{2)+19.5\sigma_{l}-295.75=0\)中，\(a=1\),

\(b=19.5\),\(c=-295.75\),代入求根公式可得：

\(\sigma_{l}=\frac{-19.5\pm\sqrt{19.5*{2}-4\timesl\times(-

295.75)}}{2\timesl}=\frac{-19.5\pm\sqrt{380.25+

1183}}{2}=\frac{_19.5\pm\sqrt{1563.25}}{2}=\frac{-

19.5\pm39.54}{2}\)M#\(\sigma_{1}=\frac{-19.5+

39.54}{2}=10.02\approxl0\)或\(\sigma_{l}=\frac{T9.5-

39.54){2}=-29.52\)(标准差不能为负，舍去)。综上，资产1的标

准差为10,答案选Bo

2、商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下

列哪一项是不正确的假设()。

A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的

B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C.风险是无法避免的

D.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

【答案】：C

【解析】本题是关于商业银行战略风险管理基本假设的考查。A选项，

准确预测未来风险事件的可能性是存在的，这是战略风险管理的重要

基础之一°只有当商业银行能够在一定程度上准确预测未来的风险事

件，才有可能提前制定相应的战略和措施来应对这些风险，所以该假

设是合理的。B选项，预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失,

这是风险管理的一个重要理念。通过采取一系列的预防措施，如建立

风险预警机制、加强内部控制等，可以在风险事件发生之前进行干预,

从而降低风险事件发生的概率和造成的损失，该假设符合战略风险管

理的逻辑。C选项，风险虽然在一定程度上难以完全消除，但并不是

无法避免的。商业银行可以通过有效的风险管理策略和措施，如风险

规避、风险分散、风险转移等，来降低风险发生的可能性和影响程度,

所以“风险是无法避免的”这一表述过于绝对，该假设不正确。D选项,

如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

在经济活动中，风险与机会往往是并存的。商业银行如果能够准确识

别和评估风险，并采取恰当的措施对风险进行管理和利用，就有可能

将潜在的风险转化先发展的机遇，例如在市场波动中发现新的业务增

长点等，该假设是合理的。综上，答案选C,

3、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违

约概率都是2%,违约回收率为30%,则该商业银行信贷资产的预期损

失是()亿元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来求解该商业银行信贷资产

的预期损失。###步骤一：明确预期损失的计算公式预期损失(EL)

的计算公式为\(EL=PD\timesEAD\times(l-RR)\),其中\(PD\)为

违约概率，\(EAD\)为违约风险暴露，即预期违约时的信贷资产总额，

\(RR\)为违约回收率0###步骤二：分析题目所给条件已知信贷资产

总额为\(300\)亿元，即违约风险暴露'(EAD=300\)亿元；所有借款

人的违约概率都是\[2\%\),BP\(PD=2\%=0.02\)；违约回收率为

\(30\%\),即\(RR=30\%=0.3\)o###步骤三：计算预期损失将

\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)亿元、\(RR=0.3\)代入公式'(EL=

PD\timesEAD\times(l-RR)\)可得：\(EL=O.02\times300\times(l

-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)(亿元)综上，答案是B。

4、缺口分析侧重于计量利率变动对银行()的影响。

A.短期收益

B.长期收益

C.中期收益

D.经济价值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法，

当期一般指短期，所以缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益

的影响。故答案选A。”

5、风险事件：

A.交易对手信用风险暴露的计量

B.对交易对手信用风险的定价

C.交易对手信用风险暴露数据

I).交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

【答案】：C

【解析】该题目考查对风险事件的区分。A选项交易对手信用风险暴露

的计量，是对交易对手信用风险暴露这一情况进行量化计算的过程；B

选项对交易对手信生风险的定价，主要侧重于确定交易对手信用风险

对应的价格；D选项交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加

权资产的计量，是对特定风险加权资产的量化计算。而C选项交易对

手信用风险暴露数据，重点在于数据本身，与其他侧重于计量、定价

等动作的有所不同。这里强调的是数据，并非相关的操作行为，所以

答案选C。”

6、不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需

要的是()。

A.最佳避险报告

B.整体风险报告

C.具体的头寸报告

D.风险监测报告

【答案】：C

【解析】不同职能部门对风险状况的需求存在差异。前台交易人员主

要负责具体的交易操作，他们需要了解具体的交易情况，以便及时做

出交易决策。A选项最佳避险报告，通常是侧重于为整体的风险规避提

供策略和建议，更多地从宏观层面考虑如何降低风险，并非前台交易

人员在日常操作中最急需的内容。B选项整体风险报告，是对整个业务

或组织的风险状况进行全面的描述和评估，更适合管理层等从整体大

局角度把控风险的人员，而不是专注于具体交易的前台人员。C选项具

体的头寸报告能够详细展示当前的交易头寸情况，包括持有的资产数

量、价格等信息，这对于前台交易人员来说是最为关键的，他们可以

根据具休的头寸信息来决定是否进行交易操作，所以该选项正确0D选

项风险监测报告主要是对风险的监测结果进行呈现，一般会关注风险

指标的变化等，虽然对风险控制有重要意义，但对于前台交易人员在

进行具体交易决策时的针对性不如具体的头寸报告强。综上，答案选Co

7、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的

款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

【答案】：D

【解析】本题考查金融风险类型的判断。A项，市场风险是指因市场价

格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和

表外业务发生损失的风险，题干中描述的情况并非是由于市场价格变

动导致的，所以A项不符合题意。B项，操作风险是指由不完善或有问

题的内部程序、人%失误、系统故障或外部事件所造成损失的风险，

题干未体现出与操作相关的因素导致无法结算，所以B项不符合题意。

C项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得

充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业

务发展需要的风险，本题重点强调的是交易对方信用问题导致的无法

结算，而非银行自身资金流动性问题，所以C项不符合题意。D项，

信用风险是指交易对方未能履行义务而造成经济损失的风险。在本题

中，德国赫斯塔特银行已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成

与交易对方的正常结算，这意味着该银行作为交易一方未能履行其结

算义务，给交易对方带来了损失，符合信用风险的定义，所以D项正

确。综上，答案选D。

8、商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）。

A.信用风险

B.流动性风险

C.市场风险

D.操作风险

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对各类风险概念的理解和区分。A项信用风险

是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变

化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损

失的风险。商业银行批发和零售存款大量流失并非是由于债务人或交

易对手信用问题导致，所以A项不符合。B项流动性风险是指商业银行

无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或

其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。当商业银

行批发和零售存款大量流失时，意味着银行资金来源减少，可能无法

及时获得充足资金来满足自身运营等需求，会引发流动性风险，所以B

项正确。C项市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品

价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。存款流

失与市场价格变动并无直接关联，所以C项不符合°D项操作风险是指

由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所

造成损失的风险。存款大量流失并非是内部程序、员工、信息科技系

统以及外部事件等操作层面的问题直接导致，所以D项不符合。综上,

本题应选B。

9、商业银行经济资本是指（）。

A.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御不良贷款所

需的资本

B.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御预期损失所

需的资本

C.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失

所需的资本

D.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御损失类贷款

所需的资本

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行经济资本的定义。商业银行的风险损失可

分为预期损失、非预期损失和极端损失。预期损失是银行在一般情况

下可以预计到的损失，通常通过提取损失准备金来覆盖；极端损失是

指战争、重大灾难等异常情况导致的损失，一般通过购买保险等方式

转移风险；而非预期损失是指在一定的置信区间和一定的持有期内，

超出预期损失的那部分损失。经济资本是商业银行在一定的期间和置

信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失所需的资本。它是一种虚拟的、

与银行风险的非预期损失等额的资本。A选项中“覆盖和抵御不良贷款

所需的资本”表述不准确，经济资本主要针对非预期损失，而非单纯

的不良贷款。B选项，预期损失通常通过计提拨备来覆盖，并非经济资

本的作用对象。D选项“损失类贷款”只是不良贷款的一种分类，经济

资本不是专门为覆盖损失类贷款所需的资本。因此，本题正确答案选C。

10、关于市值重估，下列说法正确的是（）。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值

B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C.商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头

寸的价值

【答案】：C

【解析】本题可根据商业银行市值重估的相关知识，对各选项逐一进

行分析：-商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估

一次价值，而非每月至少重估一次价值，所以该项说法错误。-

商业银行在进行市值重估时，应尽可能按照市场价格计值，而

不是尽可能按照模型确定的价值计值，所以该项说法错误。-**C**：

商业银行进行市值重估的方法主要有盯市和盯模两种。盯市是指按市

场价格计值，当市场价格难以获得时，则可使用盯模方法，即按照模

型计值，该项说法正确。-盯模是指以某一个市场变量作为

计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值；而盯市是指按市场价格

计值，所以该项说法错误。综上，正确答案是C。

11、监管机构对商业银行现场检查的重点不包括（）。

A.市场竞争状况

B.业务经营的合法合规性

C.资本充足性

D.风险状况

【答案】：A

【解析】监管机构对商业银行的现场检查是确保银行稳定运营、防范

金融风险的重要手段，通常会围绕银行的合规性、安全性和稳健性等

关键方面展开。B选项业务经营的合法合规性是现场检查的重点内容。

商业银行的业务活动需要严格遵守国家法律法规和监管规定，监管机

构通过现场检查可以核实银行是否存在违规经营行为，如违规放贷、

违规开展金融创新业务等，以维护金融市场秩序和金融消费者的合法

权益。C选项资本充足性也是重要的检查方面。资本充足率是衡量商业

银行抵御风险能力的重要指标，监管机构会检查银行的资本是否充足,

以确保银行在面临风险时能够有足够的资金来缓冲损失，保障银行的

稳健运营01）选项风险状况同样是现场检杳的核心要点之一°监管机构

需要了解银行面临的各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等

的管理情况和实际水平。通过对银行风险状况的检查，监管机构可以

督促银行加强风险管理，采取有效的风险控制措施，降低潜在的风险

隐患。而A选项市场竞争状况并非监管机构现场检查的重点。市场竞

争状况是市场环境的一部分，虽然会对商业银行的经营产生影响，但

它不属于监管机构直接监管和现场检查的范畴。监管机构主要关注的

是商业银行自身的运营合规性、资本状况和风险水平等内部因素，以

保障金融体系的稳定和安全。所以本题选A,

12、下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。

A.经济资本又称为风险资本

B.经济资本小于银行的账面资本

C.商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多

D.经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本

【答案】：B

【解析】该题主要考查对经济资本相关概念的理解。A选项，经济资本

确实又被称为风险资本，这是经济资本在金融领域的常见别称，所以A

选项说法正确。B选项，经济资本是商业银行根据自身面临的风险状况

所应持有的资本量，用于应对非预期损失。账面资本是银行资产负债

表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。经济资本与账面资本的

大小关系并不是固定的，经济资本可能大于、小于或等于银行的账面

资本，故B选项说法不正确。C选项，商业银行整体风险水平高时，意

味着它面临的不确定性和潜在损失更大，为了抵御这些风险，就需要

更多的经济资本来应对可能出现的损失，所以要求的经济资本就多，C

选项说法正确。D选项，经济资本的核心作用就是为了应对非预期损失

而持有的资本，当银行遭遇超出预期的损失时，经济资本可以起到缓

冲和弥补的作用，D选项说法正确。综上，答案选B。

13、（）不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非

预期损失相等。

A.监管资本

B.经济资本

C.会计资本

I）.账面资本

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同类型银行资本概念的理解。A项，监管资

本是指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金

融体系稳定而规定的银行必须持有的资本，它与非预期损失并无直接

对应关系，所以该项不符合题意。B项，经济资本是一个经济学概念，

它是基于银行全部风险之上的资本，是“算”出来的，在数额上与非

预期损失相等，用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的

那部分损失，真正体现了银行的风险状况，并非是银行实实在在拥有

的资本，所以该项符合题意。C项，会计资本又称为账面资本，是指银

行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，它是银行可

以实际利用的资本，是实实在在存在的，并非通过计算得出且与非预

期损失相等，所以该项不符合题意。D项，账面资本即会计资本，是银

行财务报表上的所有者权益，与非预期损失没有直接关联，所以该项

不符合题意。综上，答案选B。

14、以下关于VaR的说法，错误的是（）。

A.VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况等

B.VaR值是对未来损失风险的事后预判

C.VaR的计算涉及置信水平与持有期

D.计算VaR值的基本方法有方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡罗

模拟法

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其说法是否正确。-A选项：

VaR（风险价值）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇

率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构

造成的潜在最大损失。VaR值存在一定局限性，比如无法预测尾部极端

损失情况等，该说法正确。-B选项：VaR值是对未来损失风险的事

前预判，而不是事后预判。它是基于历史数据和统计模型，在给定的

置信水平和持有期条件下，对未来可能发生的最大损失进行的估计，

此说法错误。-C选项：VaR的计算涉及置信水平与持有期。置信水平

表示在一定概率下，VaR值能够覆盖的损失范围；持有期则是指计算

VaR所考虑的时间区间，该选项说法正确。-D选项：计算VaR值的基

本方法有方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡罗模拟法，这是常见

且公认的计算方法，该说法正确。综上，答案选B。

15、电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额

费用。这一风险属于（）引发的风险。

A.外部事件

B.人员因素

C.系统缺陷

D.内部流程

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表的风险类型，结合电脑“千年虫”

风险的特点来进行分析。A.外部事件引发的风险通常是指由于自然灾

害、政治事件、外部欺诈等外部因素导致的风险。电脑“千年虫”问

题并非由外部的这些因素直接引发，而是与系统自身的一些特性有关,

所以A选项不符合。B.人员因素引发的风险主要涉及员工的操作失误、

违规行为、知识技能不足等人为方面的问题。而“千年虫”问题是系

统本身在设计时存在的缺陷，并非人员操作等人为因素直接造成的，

所以B选项不正确。C.系统缺陷是指系统在设计、开发、维护等过程

中存在的问题或不足。电脑“千年虫”是由于计算机系统的日期处理

程序在设计时，只采用两位十进制数来表示年份，当进入2000年时，

系统无法正确识别年份，从而引发一系列问题，这明显属于系统本身

存在的设计缺陷，所以该风险属于系统缺陷引发的风险，C选项正确。

D.内部流程引发的风险是指企业内部业务流程不完善、流程执行不当

等原因导致的风险。“千年虫”问题并非是业务流程方面的问题，而

是系统自身的技术缺陷，所以D选项不符合。综上，答案选C。

16、在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）

来实现。

A.减少经济资本配置

B.降低风险暴露

C.风险转移

D.设定止损限额

【答案】：A

【解析】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避是指商业银行拒

绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略。A选

项，减少经济资本配置是实现风险规避策略的主要方式。经济资本是

银行根据内部风险管理需要，基于历史数据和风险计量模型计算得出

的用于抵御非预期损失的资本。当银行减少对某一业务或市场的经济

资本配置时，就意味着减少了在该业务或市场上承担风险的能力和意

愿，从而达到规避风险的目的。B选项，降低风险暴露是一种风险控制

的手段，它侧重于在已经参与的业务中采取措施减少可能面临的风险

损失，但并没有完全拒绝或退出该业务，不属于风险规避策略。C选项,

风险转移是将风险通过一定的方式（如保险、金融衍生品等）转移给

其他主体，而不是规避风险，银行仍然参与相关业务，只是风险的承

受主体发生了变化。I）选项，设定止损限额是一种风险控制措施，用于

限制损失的程度，但它并不意味着辍行拒绝或退出业务，而是在业务

进行过程中对损失进行控制，同样不属于风险规避策略。综上，正确

答案是A。

17、商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化

的市场环境。（）情况下，商业银行不需要调整战略规划。

A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧

B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行

不如预期

C.中小企业逐渐成％市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企

业提供贷款服务

D.客户的结构发生变化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行在何种情况下不需要调整战略规划。

商业银行的战略规划需定期审核或修正以适应市场环境变化cA项：中

国银行业实行全面对外开放且竞争加剧，这是外部市场环境发生了重

大变化。在这种竞争更为激烈的情况下，商业银行原有的战略规划可

能无法适应新的竞争格局，需要对战略规划进行调整以应对新的挑战

和机遇。B项：房贷市场长期看好，但遇到紧缩的货币政策导致房贷产

品计划推行不如预期。这仅仅是在既定战略规划下，某个具体业务

(房贷业务)受到了临时性政策因素的影响。这种情况并非战略层面

的根本性改变，只是短期业务执行中的问题，可以通过调整业务执行

策略来应对，而不需要调整整个战略规划。C项：中小企业逐渐成为

市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企业提供贷款服务。这

表明市场主体结构发生了重大变化，银行原有的客户定位和服务模式

可能无法适应新的市场环境。为了更好地满足市场需求和提高自身竞

争力，银行需要调整战略规划，开拓中小企业贷款市场。D项：客户的

结构发生变化并提出新的需求，这直接影响到商业银行的目标客户群

体和服务内容。银行需要根据客户结构和需求的变化来调整战略规划,

以提供更符合客户需求的金融产品和服务。综上，答案选B。

18、银行监管是由()主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为,

监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系

的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A.银监会

B.中国人民银行

C.政府

D.银行业协会

【答案】：C

【解析】银行监管指的是由特定主体主导实施的对银行业金融机构的

监督管理行为，该主体通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，

来促进金融体系的安全和稳定，并且有效保护存款人利益。A选项银监

会即中国银行业监督管理委员会，它是我国银行业监管的重要机构，

但它是在政府领导下履行监管职责，并非监管行为的主导者，故A错

误。B选项中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币

政策、维护金融稳定等，但并非银行监管行为的主导实施者，故B错

误。C选项政府在国家宏观管理中处于主导地位，银行监管由政府主导

实施，政府通过制定法律法规等手段来保障金融体系的安全稳定，保

护存款人利益，所以C正确。D选项银行业协会是银行业的自律组织，

主要发挥自律、维权、协调和服务等作用，并非监管行为的主导实施

者，故D错误。综上，正确答案是C。

19、商业银行可以选择三种不同的操作风险资本计量方法，其中风险

敏感度最高的是()。

A.内部评级法

B.标准法

C.基本指标法

D.高级计量法

【答案】：D

【解析】商业银行在操作风险资本计量方法上有基本指标法、标准法

和高级计量法三种可选择。基本指标法是最简单的计量方法，它以单

一的指标为基础来计量操作风险资本要求，对风险的敏感度相对较低。

标准法是在基本指标法基础上发展而来，将银行业务分为不同的业务

线，分别计算操作风险资本要求，其风险敏感度有所提高，但仍不够

精细。高级计量法更为复杂和精确，银行可以使用自己的内部数据、

模型和方法来计算操作风险资本要求，能够更准确地反映银行所面临

的操作风险状况，因此风险敏感度最高。而内部评级法主要用于信用

风险的计量，并非操作风险资本计量方法。所以本题正确答案是九

20、风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动()的某种资

产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。

A.正相关

B.无关

C.负相关

D.以上都不对？

【答案】：C

【解析】本题考查风险对冲的概念。风险对冲的核心目的是冲销标的

资产的潜在损失，这就要求用于对冲的资产或衍生产品与标的资产收

益波动之间存在特定的关系。A项，若投资或购买的资产与标的资产收

益波动正相关，意味着当标的资产收益上升或下降时，该资产也会同

向变动。那么在标的资产遭受损失时，与之正相关的资产同样也可能

面临损失，无法起到冲销标的资产潜在损失的作用，所以A项错误。B

项，当投资或购买的资产与标的资产收益波动无关时，该资产的收益

变动独立于标的资产，不能保证在标的资产出现潜在损失时，该资产

能产生反向的收益来对冲损失，因此B项也不正确。C项，当投赞或

购买的资产与标的资产收益波动负相关时，意味着标的资产收益上升

时，该资产收益下降；而标的资产收益下降(即出现潜在损失)时，

该资产收益上升。这样就可以用该资产的收益来冲销标的资产的潜在

损失，符合风险对冲的策略性选择，所以C项正确。综上，本题正确

答案选C。

21、下列不属于操作风险评估要素的是()。

A.内部操作风险损失事件数据

B.外部相关损失数据

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本题主要考查操作风险评估要素的相关知识。操作风险评估

是对操作风险状况进行评估和分析的过程，其要素通常包括内部操作

风险损失事件数据、外部相关损失数据以及情景分析等。-A选项内部

操作风险损失事件数据，是指金融机构自身内部发生的操作风险损失

事件的相关数据，这些数据能够直观反映出该机构自身在操作风险方

面存在的问题和薄弱环节，是操作风险评估的重要依据之一。-B选项

外部相关损失数据，即从外部获取的与本机构类似业务或操作相关的

风险损失数据，通过参考外部数据，可以帮助金融机构了解行业内普

遍存在的操作风险情况，发现潜在的风险因素，对自身操作风险进行

更全面的评估。-C选项情景分析，是一种通过设定不同的情景，来模

拟可能发生的操作风险事件及其影响的方法。情景分析可以帮助评估

人员考虑到各种可能出现的情况，从而更全面地评估操作风险的潜在

影响和可能性。-D选项外部事件，外部事件是指可能对金融机构产生

影响的外部因素，如自然灾害、政治事件、监管政策变化等，它并不

是操作风险评估的要素。综上，本题答案选D。

22、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别的是()。

A.单一客户风险限额

B.组合风险限额

C.集团客户风险限额

D.分散风险限额

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对不同限额管理类别作用的理解。A选项单一

客户风险限额，主要是针对单个客户设定的风险控制额度，其作用是

对某一个具体客户的风险进行管控，并非是防止信贷风险集中于某一

行业，所以A选项不符合。B选项组合风险限额，它是基于对不同行业、

不同客户等多种因素组合形成的风险限额。通过设定组合风险限额，

可以使得信贷资金分散到不同行业，避免信贷风险过度集中于某一行

业，所以B选项正确。C选项集团客户风险限额，是针对集团客户整体

设定的风险控制额度，重点在于管控集团客户这一特定群体的风险，

而非防止信贷风险集中于某一行业，所以C选项不符合。D选项分散风

险限额并非一个常见的标准限额管理类别表述，所以D选项也不正确。

综上，答案是B。

23、下列关于信用风险的说法，错误的是()。

A.对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源

B.信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于

信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中

C.信用风险具有明显的系统性风险特征

D.违约风险既可以针对个人，也可以针对企业

【答案】：C

【解析】逐一分析各内容：A项，对于大多数商业银行而言，贷款业务

占据重要地位，其面临的借款人违约等情况是信用风险的主要来源，

该项说法正确°B项信用风险的涵盖范围广泛，不仅存在于传统的贷

款、债券投资等表内业务里，在信用担保、贷款承诺等表外业务以及

衍生产品交易中同样存在，该项说法正确。C项，信用风险具有明显的

非系统性风险特征，而非系统性风险。非系统性风险是指由个别特殊

情况引起的，只对个别或少数资产的收益产生影响的风险。信用风险

通常是由特定借款人的还款能力、还款意愿等因素导致的，不同借款

人的信用状况相互独立，不具有系统性风险那种全局性、宏观性的特

点，所以该项说法错误。D项，违约风险是指交易对手未能履行约定契

约中的义务而造成经济损失的风险，既可以针对个人，比如个人贷款

违约；也可以针对企业，比如企业债券违约等，该项说法正确。综上,

本题答案选C。

24、()是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约,

它赋予合同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种

货币的权利。

A.外汇期货

B.外汇掉期

C.外汇期权

D.外汇远期

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对不同外汇交易工具概念的理解。A项，外汇

期货是交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的比例，以一种

货币交换另一种货币的标准化合约，并非是买卖远期外汇的权利合约,

不符合题意。B项，外汇掉期是交易双方约定以货币A交换一定数量的

货币B,并以约定价格在未来的约定日期用货币B反向交换同样数量的

货币A,它强调的是不同时间的两次货币交换，并非赋予购买者按规定

价格购买或出售一定数量某种货币的权利，不符合题意。C项，外汇期

权是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约，它赋予合

同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权

利，符合题目描述。D项，外汇远期是交易双方约定在未来某一特定日

期，以交易当时所约定的汇率，买卖特定金额的外汇，它是一种约定

交易，而非像期权那样是一种权利，不符合题意。综上，正确答案是C。

25、新产品/业务风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，

是全面风险管理的重要工作内容这是指（？）。

A.全面性原则

B.统一性原则

C.统筹性原则

D.适应性原则？

【答案】：B

【解析】正确答案选B。统一性原则强调新产品/业务风险管理需在商

业银行统一的风险管理框架下开展，这是全面风险管理的重要工作内

容，符合本题所描述的情况。A项全面性原则，主要侧重于风险管理要

覆盖各类风险、各个业务领域和各个环节等多方面，强调全面覆盖，

与题干中在统一框架下进行表述不符。C项统筹性原则主要涉及对资源、

业务等进行统筹规划和协调，题干未体现这方面重点。D项适应性原则

通常是指风险管理要适应内外部环境变化等，题干中并未突出这一要

点。

26、商业银行对客户的信用风险评估大致经历了三个主要发展阶段，

包括（）

A.专家判断法，打分卡模型，违约概率模型

B.专家判断法，评级模型，违约概率模型

C.专家判断法，信汪评分模型，违约概率模型

D.人工分析法，评级模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商业银行对客户的信用风险评估发展历程是有其特定脉络的。

在信用风险评估的发展进程中，主要经历了三个主要阶段。专家判断

法是早期信用风险评估常用的方法。此方法凭借专家的专业知识、经

验和主观判断来评估客户的信用风险，由于其依赖个人判断，主观性

较强°信用评分模型是随着数理统计等学科发展而出现的.它通过收

集大量数据并运用统计方法建立模型，对客户的各项信用指标进行量

化评分，根据评分结果来评估信用风险，相较于专家判断法更加客观

和标准化。违约概率模型则是信用风险评估更为高级的阶段。它借助

复杂的数理模型和大量数据，精确计算客户违约的可能性，为银行的

风险管理提供了更科学、精准的依据。A选项中打分卡模型其实是信用

评分模型的一种具体形式，表述不够全面准确；B选项评级模型并非信

用风险评估发展阶段的代表性类型；D选项人工分析法表述不准确且不

具有代表性，评级模板也并非信用风险评估发展阶段中的典型概念，

打分卡模型同样只是信用评分模型的一种形式。所以本题应选C。

27、董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有()。

A.最终责任

B.连带责任

C.担保责任

D.间接责任

【答案】：A

【解析】董事会和高级管理层在战略风险管理中处于核心决策和管理

地位，他们的决策和管理行为直接影响战略风险管理的过程和结果。

战略风险管理关系到组织的整体发展和重大利益，他们需要对战略制

定、实施以及由此产生的各种风险和结果进行全面把控和负责。最终

责任意味着他们对战略风险管理的最终成果承担不可推卸的责任，是

全面且根本性的责任承担方式。连带责任通常在多个主体之间因共同

行为或特定法律规定而共同对债务或责任负责的情况，这里董事会和

高级管理层并非与其他主体存在这样共同担责的关系；担保责任是为

他人的债务或行为提供保证，与战略风险管理的责任性质不符；间接

责任强调非直接导致结果的责任，而董事会和高级管理层在战略风险

管理中是直接参与和主导的角色，并非间接作用。所以董事会和高级

管理层对战略风险管理的结果负有最终责任，应选A。

28、()应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进

度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人

员或供应商的变更以及主要费用支出情况。

A.高级管理层

B.业务部门

C.项目实施部门

D.风险管理部门

【答案】：C

【解析】本题考查重大信息科技项目进度报告的提交主体。A选项高级

管理层主要负责制定战略、决策等宏观层面的管理工作，通常并不直

接负责具体项目的进度跟踪和报告，所以高级管理层不是定期向信息

科技管理委员会提交重大信息科技项目进度报告的主体。B选项业务部

门主要侧重于与业务相关的活动，如业务拓展、客户服务等，虽然业

务部门可能会参与到信息科技项目中，但一般不负责专门向信息科技

管理委员会提交项目进度报告。C选项项目实施部门直接负责重大信息

科技项目的实施工作，对项目的进展情况最为了解，包括计划的重大

变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况等详细信息。

因此，项目实施部「应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技

项目的进度报告，该选项正确。1）选项风险管理部门主要职责是识别、

评估和应对项目中的风险，而不是提交项目的进度报告，故风险管理

部门不符合题意。综上，答案选C。

29、贷款损失准备金充足率低于（）时，信用风险状况趋向恶化。

A.50%

B.60%

C.100%

D.150%

【答案】：C

【解析】贷款损失准备金充足率是衡量银行贷款损失准备金计提是否

充足的重要指标。当该比率低于100%时，意味着银行提取的贷款损失

准备金不足以弥补可能发生的贷款损失，这反映出银行在应对信用风

险方面的能力可能不足，信用风险状况趋向恶化。当比率高于100%时,

说明银行有较为充足的准备金来应对潜在损失，信用风险相对可控。

所以本题正确答案是Cc”

30、下列关于市场约束的表述错误的是（）o

A.市场约束的目的在于促进银行稳健经营

B.监管部门是市场约束的核心

C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治

理，实现对银行的市场约束

【答案】：C

【解析】本题主要考查对市场约束相关知识的理解。A项：市场约束能

够促使银行在市场环境的监督和压力下，更加注重自身的稳健经营，

以避免因经营不善而遭受市场的负面评价和损失，所以市场约束的目

的在于促进银行稳健经营，该项表述正确。B项：监管部门在市场约束

中处于核心地位，其通过制定监管政策、进行监督检查等手段，引导

和规范市场主体的行为，确保市场约束机制有效发挥作用，该项表述

正确。C项：市场约束机制的有效实现需要一系列配套制度的支持，

如信息披露制度、法律法规等，这些配套制度能够为市场约束提供必

要的基础和保障，确保市场参与者能够获取准确的信息并依据相关规

则进行合理决策。因此，市场约束机制若没有一系列配套制度是无法

实现的，该项表述错误。D项：股东作为银行的所有者，拥有对银行的

部分控制权。股东通过行使权利，如投票权、分红权等，给银行经营

者施加经营压力，促使银行改善治理，提高经营效率和质量，从而实

现对银行的市场约束，该项表述正确。综上，表述错误的是C。

31、金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行

的风险管理，这属于商业银行()。

A.资产风险管理模式阶段

B.负债风险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段

D.全面风险管理模式阶段

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行风险管理模式阶段的特点。A项：资产风险

管理模式阶段，商业银行强调保持资产的流动性，通过加强资产分散

化、抵押、资信评估等方式来降低和防范风险，此时还未将金融衍生

产品、金融工程等专业技术应用于风险管理，所以A项不符合题意。B

项：负债风险管理模式阶段，商业银行通过积极主动地负债，如向中

央银行借款、发行大额可转让存单等方式来获取资金，以满足资产扩

张的需求，主要侧重于负债方面的管理，而非将金融衍生产品、金融

工程用于风险管理，所以B项不符合题意。C项：资产负债风险管理

模式阶段，商业银行强调对资产和负债的综合管理，通过匹配资产和

负债的期限、利率等，来实现风险的控制和收益的最大化，但没有突

出金融衍生产品和金融工程等专业技术的应用，所以C项不符合题意。

D项：全面风险管理模式阶段，商业银行将风险管理的范围扩展到涵盖

信用风险、市场风险、操作风险等各类风险，并广泛运用金融衍生产

品、金融工程等一系列专业技术对风险进行识别、计量、监测和控制,

题干中描述的情况正符合全面风险管理模式阶段的特征，所以D项正

确。综上，答案选D。

32、下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误

的是（）。

A.负责承担对市场风险管理的最终责任

B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制

市场风险

C.及时掌握市场风险水平及其管理状况

D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规

程

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行高级管理层对市场风险管理的职责。A：

承担对市场风险管理最终责任的是董事会，而非高级管理层，该项表

述错误。B：高级管浬层负责组织人力、物力、系统等资源，以有效地

识别、计量、监测和控制市场风险，确保银行能够及时应对各种市场

变化，该项表述正确。C：高级管理层需要及时掌握市场风险水平及其

管理状况，以便根据实际情况调整风险管理策略，保证银行的稳健运

菅，该项表述正确.I）：高级管理层负责定期审杳和监督执行市场风险

管理政策、程序以及具体操作规程，确保相关措施的有效落实，该项

表述正确。本题要求选择表述错误的，答案是A。

33、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的

重要手段是严格的（）。

A.内部控制

B.职责分工

C.外部监管

D.员工培训

【答案】：A

【解析】资本约束并非控制银行操作风险的最优方式。内部控制是应

对操作风险的重要手段，它是企业为实现经营目标，保证经营活动的

经济性、效率性和效果性，运用控制论中的平衡偏差原理，对企业经

营管理及其活动过程进行调节、沟通和约束的过程，能够有效防范操

作风险，故A正确。职责分工虽然有助于明确各岗位的责任和权限，

但仅靠职责分工，没有完善的内部控制机制来保障和监督，难以全面

有效地控制操作风险，B不合适。外部监管主要是外部监管机构对根行

进行的监督管理，是一种外部的约束力量，并不能直接深入到银行内

部操作的各个环节进行风险防控，不是应对操作风险的重要内部手段,

C不符合。员工培训可以提高员工的业务能力和风险意识，但它只是内

部控制的一部分内容，单纯的员工培训不足以涵盖应对操作风险的全

部措施，D不准确。综上，本题选A。

34、某商业银行信任卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是

50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内

风险权重是75%,表外风险转换系数是20虬则该商业银行计量的信用

卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。

A.40

B.90

C.30

I）.67.5

【答案】：D

【解析】本题可根据信用卡风险加权资产量的计算公式分别计算表内

风险加权资产量和表外风险加权资产量，再将二者相加得到信用卡风

险加权资产量。-**步骤一：计算表内风险加权资产量**表内风险加

权资产量的计算公式为：表内风险加权资产量二表内透支余额X表内

风险权重。已知表内透支余额是\(50\)亿元，表内风险权重是

\(75\%\),将数据代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=

37.5\)(亿元)-步骤二：计算表外风险加权资产量**表外风险加

权资产量的计算分两步，先根据表外未使用的信用卡授信额度和表外

风险转换系数计算出表外信用风险暴露，再用表外信用风险暴露乘以

表内风险权重得到表外风险加权资产量。-计算表外信用风险暴露：

表外信用风险暴露二表外未使用的信用卡授信额度义表外风险转换系

数。已知表外未使生的信用卡授信额度是\(200\)亿元，表外风险转换

系数是\(20\%\),将数据代入公式可得:\(200\times20\%=

200\times0.2=40\)(亿元)-计算表外风险加权资产量：表外风

险加权资产量=表外信用风险暴露X表内风险权重。将表外信用风险

暴露\(40\)亿元和表内风险权重\(75\%\)代入公式可得：

\(40\times75\%=40\times0.75=30\)(亿元)-**步骤三：计算

信用卡风险加权资产量**信用卡风险加权资产量二表内风险加权资产

量+表外风险加权资产量。将表内风险加权资产量\(37.5\)亿元和表

外风险加权资产量\(30\)亿元代入公式可得：\(37.5+30=67.5\)

(亿元)综上，该商业银行计量的信用卡风险加权资产量是\(67.5\)

亿元，答案选D。

35、客户信用评级的发展过程是()。

A.违约概率模型一专家判断法一信用评分模型

B.信用风险模型一专家判断法一违约概率模型

C.专家判断法一信氏评分模型一违约概率模型

D.专家判断法一违约概率模型~信用评分模型

【答案】：C

【解析】本题考杳客户信用评级的发展过程.客户信用评级的发展历

经了不同阶段。最初是专家判断法，该方法主要依赖专家的经验、知

识和主观判断来评估客户信用。它凭借专家对各种因素的综合考量，

如客户的财务状况、行业前景、经营管理能力等得出信用评估结果。

然而，这种方法主观性较强，缺乏统一、客观的标准，不同专家可能

会给出不同的评估结果。随着金融市场的发展和数据分析技术的进步,

信用评分模型应运而生。信用评分模型是基于大量的历史数据，运用

统计方法和数学模型来计算客户的信用得分。它通过选取一系列与信

用相关的变量，如客户的收入、负债、还款记录等，构建数学模型来

预测客户违约的可能性。信用评分模型相对客观、准确，能够快速处

理大量数据，提高了信用评估的效率和一致性。后来，违约概率模型

得到发展和应用。违约概率模型是在信用评分模型的基础上进一步深

化和完善。它更加精确地估计客户在未来特定时期内发生违约的溉率,

运用了更为复杂的统计技术和金融理论，考虑了更多的风险因素和市

场动态。违约概率模型为金融机构进行风险管理和决策提供了更为科

学、准确的依据。综上所述，客户信用评级的发展过程是从专家判断

法到信用评分模型，再到违约概率模型，答案选C。

36、压力情景应充分体现银行的特征是()o

A.经营和收益

B.经营和风险

C.经营和管理

D.风险和收益

【答案】：B

【解析】压力情景应能全面且准确地体现银行的状况。银行作为金融

机构，其经营过程中面临着各种不确定性和潜在损失的可能性，即风

险；同时，银行的经营活动也是为了实现盈利目的。所以压力情景需

要充分体现银行在经营方面的情况以及其所面临的风险。A选项“经营

和收益”，仅强调了收益，而收益只是经营成果的一个方面，没有涵

盖银行经营中面临的各种风险，不够全面。C选项“经营和管理”，管

理是银行运营中的一个环节和手段，并非压力情景需要重点体现的银

行核心特征，没有突出银行经营的本质和关键要素0D选项“风险和收

益”，虽然涉及到了银行运营中的两个重要方面，但没有从银行整体

经营的角度出发，经营包含了更多的内容，如业务开展、市场定位等,

该选项不够全面准确。综上所述，正确答案是B。

37、系统重要性银行监管改革政策框架包括了三大支柱，其中不属于

三大支柱的是（）。

A.提高损失吸收能力

B.提升监管强度和有效性

C.推动处置机制建设

D.提高资本的利用率

【答案】：D

【解析】系统重要性银行监管改革政策框架的三大支柱分别是提高损

失吸收能力、提升监管强度和有效性、推动处置机制建设。A选项“提

高损失吸收能力”，这是增强银行应对风险、抵御损失的一种重要举

措，属于三大支柱内容。B选项“提升监管强度和有效性“，有效且高

强度的监管能够确保系统重要性银行稳健运营，也属于三大支柱内容。

C选项“推动处置机制建设“，完善的处置机制有助于在银行出现问题

时平稳有序地处理，同样是三大支柱之一。而I）选项“提高资木的利

用率”并非系统重要性银行监管改革政策框架三大支柱的内容。所以

本题选D。

38、（）是流动性风险管理必不可少的环节。

A.设定限额

B.建立限额体系

C.调整限额

D.建立限额管控流程

【答案】：A

【解析】设定限额是流动性风险管理必不可少的环节。在流动性风险

管理中，设定限额能够明确规定各项业务活动在流动性方面的边界和

约束，为风险管理提供具体的量化标准。限额是对风险敞口、资金流

动等关键指标进行控制的重要手段，通过合理设定限额，可以预先确

定风险承受度，避免过度的流动性风险暴露，从而保障金融机构或组

织的资金安全和稳健运营。建立限额体系侧重于整体架构的搭建，调

整限额是在限额执行过程中根据实际情况的动态优化，建立限额管控

流程主要关注的是限额管理的操作程序和规范，它们虽然对于流动性

风险管理都很重要，但并非必不可少的核心环节。故本题正确答案选A。

39、以下不属于个人信贷业务的是（）。

A.个人住房按揭贷款

B.个人大额耐用消费品贷款

C.汽车贷款

D.个人生产经营贷款

【答案】：C

【解析】本题可根捱个人信贷业务的范畴，逐一分析各选项。A选项个

人住房按揭贷款，是指银行向借款人发放的用于购买自用新建住房的

贷款，属于个人信贷业务的常见类型，借款人向银行申请贷款以支付

购房款项，然后按照约定的期限和方式偿还贷款本息。B选项个人大额

耐用消费品贷款，是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品

的人民币贷款，像购买高档家电、家具等，这也是个人信贷业务的一

部分，旨在满足个人在消费方面的资金需求。C选项汽车贷款，通常分

为个人汽车贷款和经销商汽车贷款等。其中经销商汽车贷款属于公司

信贷业务，是银行向汽车经销商提供的贷款，用于其采购车辆等经营

活动；而个人汽车贷款才属于个人信贷业务。题干中未明确是个人汽

车贷款，所以该选项不属于明确指向的个人信贷业务。D选项个人生

产经营贷款，是银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于满足个

人控制的经营实体在生产经营过程中所需资金的人民币担保贷款，属

于个人信贷业务，帮助个人经营者解决生产经营中的资金难题。综上,

答案选C。

40、金融机构开展资产管理业务中，应为委托人利益履行（）义务,

委托人自担投资风险并获得收益。

A.公平公正，廉洁自律

B.诚实信用，遵纪守法

C.公平公正，客户至上

D.诚实信用，勤勉尽责

【答案】：D

【解析】本题考查金融机构开展资产管理业务时对委托人应履行的义

务。首先来看选项A,“公平公正，廉洁自律”，“公平公正”通常强

调在处理事务、对待各方时不偏不倚，“廉洁自律”主要侧重于个人

在职业道德和行为规范上保持廉洁、自我约束，这两个表述并非专门

针对金融机构开展资产管理业务时为委托人利益应履行的核心义务，

所以A项不符合。选项B,“诚实信用，遵纪守法”，“诚实信用”是

基本的法律和道德原则，在很多领域都有要求，“遵纪守法”是任何

主体都应遵循的基本准则，但它们没有突出金融机构在资产管理业务

中为委托人利益履行义务的勤勉性，不能完整准确地概括该业务中对

委托人的义务，所以B项不正确。选项C,“公平公正，客户至上”，

“公平公正”如前面所说，“客户至上”更多体现的是一种服务浬念,

强调以客户需求为导向，但没有直接体现出金融机构在资产管理业务

中基于委托关系应承担的具体义务，故C项不合适。选项D,“诚实信

用，勤勉尽责”，“诚实信用”要求金融机构在开展资产管理业务过

程中，如实告知委托人相关信息，不欺诈、不隐瞒，遵守合同约定。

“勤勉尽责”则强调金融机构要以高度的责任心和专业能力，为委托

人的利益积极、认真地开展业务，尽最大努力实现委托人的利益，这

准确地概括了金融机构在资产管理业务中为委托人利益应履行的义务,

所以本题答案选D。

41、证券融资交易不包括（）。

A.回购交易

B.证券借贷

C.保证金贷款

D.交叉货币利率掉期

【答案】：D

【解析】该题是关于证券融资交易包含内容的考查。A项回购交易，是

证券融资交易的一种常见形式.在回购交易中，卖方（融资方）将证

券卖给购买方的同时，交易双方约定在未来某一日期，卖方再以约定

价格从买方买回相等种类证券。它是一种短期融资行为，在证券市场

上被广泛运用，所以属于证券融资交易。B项证券借贷，也是证券融资

交易的一部分。它指的是证券持有者将证券借给需要的投资者，借入

者支付一定费用，这种方式可以增加市场的流动性，实现资金和证券

的融通，属于证券融资交易范畴。C项保证金贷款，是投资者在进行证

券交易时，向券商缴纳一定比例的保证金，券商为其提供贷款用于购

买证券，是典型的证券融资交易方式。D项交叉货币利率掉期，是一种

金融衍生品合约，主要是交易双方约定在未来一段时间内，交换不同

货币的利息支付和本金，它的核心目的是管理利率和汇率风险，并非

直接的证券融资交易方式。综上，答案选D）

42、操作风险评估过程一从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵

循的原则一不包括0。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.从已知到未知

【答案】：B

【解析】操作风险评估过程在业务管理和风险管理两个层面开展，需

要遵循特定的原则。在对各选项进行分析时：-A选项“由表及里”，

这是一种符合逻辑的评估方式，从外在的表现入手，深入探究内在的

风险因素，是操作风险评估常用的方法，所以该选项应是遵循的原贝L

-B选项“自上而下”一般是指从组织的高层向基层进行管理或决策传

达等行为模式，它并不符合操作风险评估从业务和风险管理层面开展

的特定原则要求，所以该选项正确。-C选项“自下而上”，可以从基

层业务单元逐步向上汇总和评估风险，能够全面准确地了解整个业务

体系的操作风险状况，属于遵循的原则。-D选项“从已知到未知”，

在评估操作风险时，先依据已有的经验、数据和情况去推测未知的风

险，这是较为合理的评估思路，也是遵循的原则。综上，答案选B。

43、通常金融工具的到期日或距1、一次重新定价日的时间越短，并且

在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值（）。

A.不变

B.越高

C.越低

D.无法判断

【答案】：C

【解析】久期是衡量金融工具价格对利率变动敏感性的一个指标。当

金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，意味着该金融

工具受利率波动影响的时间范围更窄。同时，在到期日之前支付的金

额越大，这表明前期收回的现金流占比较大，使得该金融工具的现金

流回收速度加快。而久期是与现金流回收速度相关的，现金流回收速

度越快，久期的绝对值就越低。所以当题干描述的情况出现时，久期

的绝对值越低，答案选C。”

44、()是国内企业/机构类业务最重要的部分.也是国内商业

银行最主要的商业银行业务。

A.柜台业务

B.个人信贷业务

C.法人信贷业务

I).资金交易业务

【答案】：C

【解析】本题主要考查国内企业/机构类业务以及国内商业银行主要

商业银行业务的相关知识。A项，柜台业务涵盖账户管理、存取款、挂

失、结算等多种基础操作，其服务对象包含个人和企业等各类客户，

但并非国内企业/机构类业务最重要的部分，也不是国内商业银行最

主要的商业银行业务。B项，个人信贷业务主要是针对个人发放的贷款

业务，如个人住房贷款、个人消费贷款等，其服务对象为个人，并非