2024年市属国企风控岗招聘笔试试题及答案

2024年市属国企风控岗招聘笔试试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共20分）1.根据《中央企业全面风险管理指引》，企业风险管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.监事会C.风控部D.审计部2.在COSO-ERM（2017）框架中，被置于核心地位的是（）。A.风险识别B.战略与绩效C.控制活动D.信息与沟通3.市属国企对单一客户的信用风险敞口原则上不得超过净资产的（）。A.5%B.8%C.10%D.15%4.下列哪项不属于市场风险范畴（）。A.汇率风险B.利率风险C.商品价格风险D.客户违约风险5.采用内部模型法计量市场风险时，VaR的持有期通常设定为（）。A.1天B.5天C.10天D.30天6.根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，已发生信用减值的金融资产应计入（）。A.第一阶段B.第二阶段C.第三阶段D.无需分阶段7.市属国企开展衍生品业务必须遵循的首要原则是（）。A.套期保值B.投机获利C.杠杆放大D.市值管理8.在建立风险预警指标体系时，最常用的无量纲化处理方法是（）。A.Z-score标准化B.对数化C.百分位法D.熵权法9.根据《国有企业合规管理办法》，合规管理牵头部门是（）。A.法务部B.审计部C.董事会办公室D.纪检监察室10.当企业面临“灰犀牛”风险时，最优先的应对策略是（）。A.风险规避B.风险转移C.风险缓释D.风险承受二、填空题（每题2分，共20分）11.国资委要求市属国企建立“三重一大”决策制度，其中“大”是指________。12.在CreditMetrics模型中，信用评级迁移矩阵刻画的是________概率。13.根据《企业内部控制基本规范》，内部控制的五要素之一是________。14.市属国企年度风险评估报告应于每年________月底前报国资委备案。15.风险事件分级中，造成直接经济损失5000万元以上属于________级事件。16.压力测试中最常用的宏观情景是________衰退情景。17.在KRI设置中，指标值连续________次触发红色阈值应立即启动专项审计。18.根据《市属国企投资监督管理办法》，负面清单特别监管类项目须报________审批。19.企业风险管理成熟度模型中，第4级被称为________管理。20.国资委要求风控信息化系统至少保存________年以上的历史数据。三、判断题（每题2分，共20分）21.市属国企可自主决定是否建立风险偏好陈述书，无需报国资委备案。（）22.风险管理部门向经营层汇报即可，无需与审计委员会保持独立沟通渠道。（）23.采用预期信用损失模型时，无需考虑前瞻性信息。（）24.市属国企对境外子公司可以豁免执行《企业内部控制基本规范》。（）25.风险文化是软约束，不需要写入公司章程。（）26.在险价值（VaR）满足次可加性，因此一定符合一致性风险度量标准。（）27.市属国企开展基金投资必须强制要求GP承担劣后责任。（）28.合规风险属于操作风险的子类之一。（）29.国资委鼓励国企建立“第一损失赔偿”机制以强化风控责任。（）30.风险管理部门负责人任职须报国资委备案，实行委派制。（）四、简答题（每题5分，共20分）31.简述市属国企建立风险偏好体系的关键步骤。32.概述压力测试与敏感性分析在信用风险管理中的差异。33.说明内部审计在风险控制自我评估（RCSA）中的角色。34.列举并简要解释国资委对市属国企境外投资风险的三大监管抓手。五、讨论题（每题5分，共20分）35.结合近期国际银行风险事件，讨论市属国企如何防范“明星交易员”风险。36.数字经济背景下，数据安全合规风险与传统操作风险如何协同管理？37.在“双碳”战略下，市属能源类国企如何量化转型风险并纳入资本预算？38.若市属国企采用SPV开展基础设施REITs，应如何设置破产隔离与风险穿透机制？答案与解析一、单项选择题1.A2.B3.C4.D5.C6.C7.A8.A9.A10.C二、填空题11.大额资金使用12.信用评级迁移13.风险评估（或控制活动、信息与沟通、内部监督、控制环境任意一项）14.315.重大（Ⅰ级）16.中度或重度（答“中度”即给分）17.三18.市政府或国资委（答其一即可）19.定量与整合20.5三、判断题21.×22.×23.×24.×25.×26.×27.√28.√29.√30.√四、简答题（要点式，每题约200字）31.步骤：1.董事会确立风险容忍度；2.风控部牵头梳理战略、财务、合规、声誉四维目标；3.采用定性与定量结合方法设定指标；4.将偏好分解到业务条线并嵌入KPI；5.建立季度重检与年度调整机制，报国资委备案。32.压力测试构建多因素极端但合理的宏观情景，评估尾部损失及资本缺口；敏感性分析单因素变动，测度线性影响，不考虑相关性。前者用于资本规划与监管报送，后者用于限额设定与日常监控。33.内部审计独立评价RCSA设计有效性，抽样验证风险评分准确性，出具整改建议并跟踪落实；对舞弊高发领域实施专项审计，向审计委员会直接报告，确保“三道防线”有效分离。34.抓手：1.负面清单+事前核准；2.境外投资在线监测系统，实时采集财务、法律、舆情数据；3.派驻外部董事与首席风险官，实行“双钥匙”签字，重大风险即时上报国资委应急平台。五、讨论题（参考要点，每题约200字）35.建立前中后台彻底隔离、交易指令双岗复核、T+0估值与损益异常预警、强制休假与轮岗、交易员个人账户申报、衍生品交易集中清算、引入“白名单”交易对手、对超额收益计提风险准备金、建立向审计委员会直报通道。36.构建“数据安全官+风控官”双负责人制，把数据分类分级、加密、脱敏纳入RCSA库；将网络安全事件损失纳入操作风险LDC统计；使用场景化压力测试模拟勒索病毒对关键业务冲击；将数据合规KRI与操作风险KRI合并看板，触发联动处置。37.采用NGFS气候情景，设置有序转型、无序转型、延迟转型三类路径，量化碳价上升对现金流影响；将转型风险溢价计入WACC，对高碳资产缩短经济寿命并计提减值；在资本预算中引入“碳排放影子价格”