【养老规划的研究文献综述1700字】

1养老规划是个体基于养老生活需求，确立退休生活目标，在退休前统筹管理收入和资产，从而有效实现养老目标的财务安排。(1)养老规划的国外研究美国是最早进入人口老龄化的国家，当时的老年退休人口不断增多，居民储蓄水平却持续走低，再加上公共养老金计划已经无法对退休人员提供充足的退休生活保障。在这样的背景下，1974年，美国国会提出建立传统的个人退休账户(TraditionalIRA),目的是通过税收优惠政策，鼓励刺激居民个人进行退休储蓄和养老储蓄[40]。之后1981年，《经济恢复税法》将IRA的适用对象扩大到全部纳税人，鼓励居民进一步增加退休储蓄，为退休养老做准备I⁴1]。该养老模式的变化趋势，表现出美国政府要求居民个人承担起更多的退休之后的养老生活责任(Loft等人，2014)[42]。换句话说，居民个人可以对养老资金的储蓄规模、投资方式或资产配置进行自主决策，从而保障自己的退休生活需要。因此，国外的学者也较早从个人的微观角度研究养老规划。首先，从评估养老规划的指标来看，大体可以分为两种，一种是财务准备，也就是说，一般是通过对居民所拥有的个人资产或养老金财富来评估(Clare,2004)[43];另一种是非正式的养老准备，这指得是一种退休想法或退休规划行为，可以通过询问受访者“您是否常常与他人交流退休养老问题”或者“您会在多大程度上考虑退休养老问题”等方式来度量养老规划(Moen等人，2000)[44]。Yakoboski和D查结果表明，即便是再有五到十年就面临退休的老年人，也有一大部分没有考虑过养老问题(Lusardi,2008)[471。其次，国外大部分学者是将养老规划与退休财富积累联系起来研究的，普遍认为，养老规划可以促进财富积累，有完整养老规划的人会积累更多的财富。但是反过来看，拥有财富较多的人却不一定有完整的养老规划(Lusardi和Mitchell,2007[46])。最后，多数研究发现养老规划还会表现出性别差异，即男性会更多地考虑以(2)养老规划的国内研究由于我国进入老龄化社会相对较晚，所以对养老规划的关注也较晚。国内早期关于养老规划的研究较多处于宏观层面，主要涉及养老保险制度[501、养老保险对储蓄的影响2日益凸显，从微观的个人角度进行养老规划的研究逐渐增多。例如，靳黎(2012)[55]利用VaR(风险价值)模型对城镇居民家庭的退休规划状况进行风险评估研究，发现居民的退休规划意识普遍不高；陈晓文(2012)基于终生财务模型制定投资组合策略，并完善了退休规划的流程[56]。又如，杜一馨(2013)以京郊农村居民为研究对象，分析了京郊农村地区的养老现状及农民的养老方式，发现农民群体的养老规划意识和理财观念较为淡漠，且理财知识和技能的掌握明显不足57];还有丁志宏和魏海伟(2016)以城市中年人为研究对象，发现城市中年人很少有养老规划，而这与个体特征、家庭情况及养老需要密切相关，并且他们的养老方式一般还是选择较为传统的家庭养老[58]。再如，还有较多学者将基于金融素养角度研究养老规划，普遍认为，金融素养会影响养老规划的制定，个体的金融素养越高，养老规划的意识越强，越容易采取养老规划的行为这个结论也与国外的一些研究相一致。此外，养老规划作为一种理财规划，还有学者研究退休养老规划对其他行为的影响，王微(2017)研究发现，退休养老规划会影响居民的资源配置行为，促使居民采取合理的资产配置手段，从而有效实现自参考文献alysisofActions,Perceptions,andPublicPolicDC:AmericanCouncilforCapitalFoS.MitchellandSylvesterSchieber(eds),LivingwithDefinedContributionPensions,Philadelphia:UniversityofPennsylvaniaPress,1998,pp38-68.[3]Atkinson,AdeleandAnneMes/InternationalNetworkonFinancialEconomicCooperationandvatePensions.2012.3[4]XuL,ZiaB.FinancialLiteracyAroundtheWorld:AnOverviewoftheEvidencewithPracticalSuggestionsfortheWayForward[J].PolicyResearchWorkingPape[5]LusardiA,TufanoP.DebtLiteracy,FinancialExpercialScienceElectronicPublishing,2GekaGakkaiZasshi,2010,44(2):358FinancialMarketplace[J].OupCatalogue,2011,12(1):139-141.[J].Workingpapers,2013,6y,2013,6(2).[10]BharuchaJP.Socioeconomicanddemographicdeterminantsofineracy:determinantsoffinancialliteracy[J].Internationliteracy.InternationalJournalofAsianBusinessandInformationManagement,2017,8(4):15~28.[11]LusardiA,MitchellOS.FinancialliteracyarounnFinanc,2011,10(4):497~50