四川省政府采购内控制度

PAGE四川省政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强四川省政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购效率，防范采购风险，保障采购活动合法合规、公正透明、高效有序进行，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合四川省实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于四川省各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：采购过程应遵循公平、公正的原则，保障所有参与采购活动的当事人的合法权益，不得偏袒任何一方。3.公开性原则：采购信息应全面、及时、准确地公开，接受社会监督，提高采购透明度。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。5.风险防控原则：识别、评估和应对采购过程中的各类风险，建立健全风险防控机制，确保采购活动安全可靠。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应按照财政部门的要求，结合本单位事业发展规划和年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并按照规定的政府采购品目分类目录进行编制。3.在编制采购预算时，应充分考虑项目的实际需求和市场价格波动因素，确保预算的准确性和合理性。（二）采购计划制定1.采购人应根据批准的采购预算，结合项目实施进度，制定详细的采购计划。2.采购计划应包括采购项目的具体内容、采购方式、采购时间安排、采购组织形式等。3.对于纳入集中采购目录的项目，采购人应委托集中采购机构代理采购；对于分散采购项目，采购人应按照规定的采购方式自行组织采购或委托采购代理机构采购。（三）预算与计划调整1.采购预算一经批复，原则上不得调整。因特殊情况确需调整采购人应按照规定的程序报财政部门批准。2.采购计划在执行过程中需要调整采购人应提出书面申请，说明调整的原因、内容和时间安排等，并按照规定的审批程序进行调整。三、采购活动管理（一）采购方式选择1.采购人应根据采购项目的特点、预算金额、采购需求等因素，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.需要采用公开招标方式采购采购人应按照规定发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。3.对于符合竞争性谈判、竞争性磋商、询价等采购方式适用条件的项目，采购人应按照相应的程序组织采购活动。（二）采购文件编制1.采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购预算、采购程序、评审标准、合同条款等内容。2.采购文件应符合法律法规和相关政策要求，明确采购项目的技术规格、质量标准、服务要求等实质性内容，确保采购活动的顺利进行。3.在编制采购文件时，采购人应充分征求潜在供应商的意见，对采购文件进行必要的论证和审核。（三）采购程序执行1.采购人应按照采购文件规定的程序组织采购活动，确保采购过程的公平、公正、公开。2.在采购活动中，采购人应严格遵守开标、评标、定标等环节的操作规程，确保评审过程的合法性和公正性。3.采购人应及时向中标、成交供应商发出中标、成交通知书，并在规定的时间内签订政府采购合同；对于未中标、成交的供应商，采购人应及时告知其未中标、成交的原因。四、采购合同管理（一）合同签订1.采购人应在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标、成交供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务，包括采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、质量标准、服务要求、交货时间、付款方式等内容。3.在签订政府采购合同前，采购人应将合同文本报财政部门备案；财政部门对合同文本有异议采购人应及时修改，并重新报财政部门备案。（二）合同履行1.采购人应按照政府采购合同约定，及时向供应商支付采购资金，不得无故拖欠。2.供应商应按照政府采购合同约定，按时、足额提供货物、工程或服务，确保采购项目的质量和进度。3.在合同履行过程中，采购人发现供应商有违约行为应及时采取措施予以纠正，并按照合同约定追究供应商的违约责任。（三）合同变更与终止1.政府采购合同的双方当事人不得擅自变更、中止或者终止合同。2.因特殊情况需要变更、中止或者终止合同采购人应与供应商协商一致，并签订书面协议；涉及财政资金支付应按照规定报财政部门审批。3.合同变更、中止或者终止后，采购人应及时清理有关账目，并按照规定进行处理。五、采购验收管理（一）验收准备1.采购人应在采购项目实施前，制定详细的验收方案，明确验收标准、验收程序、验收人员等内容。2.验收方案应根据采购文件和政府采购合同的要求制定，确保验收工作的科学性和合理性。3.在采购项目实施过程中，采购人应及时了解项目进展情况，做好验收前的各项准备工作。（二）验收实施1.采购项目完成后，采购人应按照验收方案组织验收工作。验收人员应包括采购人代表、专业技术人员、质量管理人员等。2.验收人员应按照验收标准对采购项目的数量、质量、规格型号、服务等进行逐一核对，确保采购项目符合要求。3.验收过程中，验收人员应做好记录，形成验收报告。验收报告应包括采购项目的基本情况、验收依据、验收标准、验收结果等内容。（三）验收结果处理1.验收合格的采购项目，采购人应及时办理资金支付手续；验收不合格的采购项目，采购人应按照合同约定要求供应商限期整改或者重新提供货物、工程或服务。2.供应商对验收结果有异议可以在规定的时间内提出书面质疑；采购人应及时处理供应商的质疑，并将处理结果告知供应商。六、采购绩效管理（一）绩效目标设定1.采购人应在编制采购预算和采购计划时，同步设定采购项目的绩效目标。绩效目标应明确、具体、可衡量、可实现，并与采购项目的目标相一致。2.采购项目的绩效目标应包括经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面的内容。（二）绩效监控与评价1.采购人应建立采购项目绩效监控机制，定期对采购项目的实施情况进行跟踪检查，及时发现和解决问题。2.采购项目完成后，采购人应按照规定的程序和方法对采购项目的绩效目标完成情况进行评价。绩效评价应客观、公正、全面，评价结果应作为改进采购工作、安排以后年度采购预算的重要依据。（三）绩效结果应用1.采购人应将采购项目的绩效评价结果及时反馈给相关部门和人员，并采取有效措施加以改进。2.对于绩效评价结果优秀的采购项目，采购人可以在以后年度的采购中给予适当倾斜；对于绩效评价结果较差的采购项目，采购人应进行重点分析，查找原因，采取措施加以改进，并视情况追究相关人员的责任。七、监督检查与责任追究（一）内部监督1.采购人应建立健全内部监督管理制度，加强对政府采购活动的全过程监督。2.采购人的内部审计、纪检监察等部门应定期对政府采购活动进行监督检查，发现问题及时督促整改。3.采购人应加强对采购人员的培训和管理，提高采购人员的业务素质和职业道德水平。（二）外部监督1.财政部门应加强对政府采购活动的监督管理，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的采购活动进行监督检查。2.审计机关应依法对政府采购活动进行审计监督，重点检查采购项目的预算执行情况、采购程序的合法性、采购资金的使用效益等。3.监察机关应依法对政府采购活动中的违法违纪行为进行查处，严肃追究相关人员的责任。（三）责任追究1.对于在政府采购活动中违反法律法规和本制度规定的采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人，应依法追究其相应的责任。