《融资担保公司监督管理条例》试题及答案

《融资担保公司监督管理条例》试题及答案一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分）1.根据《融资担保公司监督管理条例》，设立融资担保公司，注册资本最低限额为（）人民币，且为实缴货币资本。A.1000万元B.2000万元C.5000万元D.1亿元答案：B2.融资担保公司对同一被担保人及其关联方的融资担保责任余额，不得超过融资担保公司净资产的比例为（）A.10%B.15%C.30%D.50%答案：B3.对于主要为小微企业和农业、农村、农民服务的融资担保公司，融资担保责任余额与净资产比例的最高上限为（）A.5倍B.10倍C.12倍D.15倍答案：D4.融资担保公司跨省、自治区、直辖市设立分支机构，净资产应当不低于（）人民币，且满足经营年限、盈利等要求。A.5亿元B.8亿元C.10亿元D.15亿元答案：C5.融资担保公司变更持有（）以上股权的股东，应当经监督管理部门批准。A.3%B.5%C.10%D.15%答案：B6.根据规定，个人因贪污、贿赂、侵占财产、破坏社会主义市场经济秩序被判处刑罚，执行期满未逾（）的，不得担任融资担保公司的董事、监事、高级管理人员。A.3年B.5年C.8年D.10年答案：B7.融资担保公司对单个被担保人发行债券提供的担保责任余额，不得超过融资担保公司净资产的比例为（）A.10%B.15%C.30%D.40%答案：C8.设立融资担保公司以及融资担保公司跨省设立分支机构的审批机关是（）A.县级人民政府确定的监督管理部门B.市级人民政府确定的监督管理部门C.省级人民政府确定的监督管理部门D.国务院银行业监督管理机构答案：C9.下列不属于融资担保公司法定允许经营的业务范围是（）A.借款担保业务B.票据承兑担保业务C.自营贷款业务D.诉讼保全担保业务答案：C10.融资担保公司对同一被担保人的融资担保责任余额，不得超过融资担保公司净资产的比例为（）A.10%B.15%C.20%D.30%答案：A11.融资担保公司发生重大风险事件，应当及时向（）报告。A.属地监督管理部门B.属地市场监管部门C.属地公安机关D.属地税务部门答案：A12.融资担保公司分支机构的民事责任，由（）承担。A.分支机构自行B.设立分支机构的融资担保公司C.分支机构负责人D.分支机构全体股东答案：B13.根据规定，融资担保公司融资担保责任余额与净资产的比例，一般情况下最高不得超过（）A.5倍B.10倍C.12倍D.15倍答案：B14.下列关于融资担保公司关联担保的表述，符合规定的是（）A.融资担保公司不得为任何关联方提供担保B.融资担保公司可以为控股股东提供担保，担保条件与非关联方一致C.融资担保公司为关联方提供担保的，担保条件不得优于非关联方D.融资担保公司为实际控制人提供担保的，只需股东会决议即可，无其他限制答案：C15.未经批准设立融资担保公司或者非法经营融资担保业务，没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处（）罚款。A.10万元以上50万元以下B.50万元以上200万元以下C.200万元以上500万元以下D.10万元以上100万元以下答案：B16.融资担保公司自有资金运用不符合规定的是（）A.存放于银行B.购买国债C.购买大型企业债务融资工具D.直接投资房地产开发项目答案：D17.省级监督管理部门应当每年向国务院银行业监督管理机构牵头的部际联席会议报告上一年度本地区融资担保公司监管情况，报送时限是（）A.每年1月15日前B.每年1月31日前C.每年2月15日前D.每年2月28日前答案：B18.融资担保公司经营许可证有效期为（），有效期届满需要延续的，应当按照规定申请续展。A.3年B.5年C.10年D.长期有效答案：B19.融资担保公司解散清算的，清算工作由（）监督。A.市场监督管理部门B.监督管理部门C.工商行政管理部门D.人民银行答案：B20.融资担保公司违反规定超出业务范围经营，情节严重的，监督管理部门可以作出的处罚是（）A.警告B.罚款C.责令停业整顿，吊销经营许可证D.没收违法所得即可答案：C二、多项选择题（共15题，每题2分，共30分，多选、少选、错选均不得分）1.根据《融资担保公司监督管理条例》，设立融资担保公司应当具备的条件包括（）A.符合《中华人民共和国公司法》规定的章程B.不低于2000万元人民币的实缴货币资本C.有符合任职资格条件的董事、监事、高级管理人员和从业人员D.有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度E.有符合要求的营业场所答案：ABCDE2.下列业务中，融资担保公司可以依法经营的有（）A.借款融资担保业务B.发行债券担保业务C.诉讼保全担保业务D.工程履约担保业务E.与融资担保有关的咨询服务业务答案：ABCDE3.根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司禁止经营的业务包括（）A.吸收存款或者变相吸收存款B.自营贷款业务C.受托发放贷款业务D.受托投资业务E.投标担保业务答案：ABCD4.融资担保公司跨省、自治区、直辖市设立分支机构，应当符合的条件包括（）A.经营融资担保业务满3年B.最近2个会计年度连续盈利C.净资产不低于10亿元人民币D.最近2年无重大违法违规记录E.注册资本不低于5亿元人民币答案：ABCD5.下列情形中，不得担任融资担保公司董事、监事、高级管理人员的有（）A.无民事行为能力或者限制民事行为能力B.因贪污、贿赂、侵占财产被判处刑罚，执行期满未逾5年C.担任因违法被吊销营业执照的企业法定代表人、高级管理人员，对企业被吊销负有个人责任，自被吊销之日起未逾3年D.个人所负数额较大的债务到期未清偿E.曾在金融机构工作，有5年以上从业经验答案：ABCD6.下列关于融资担保公司风险控制指标的表述，符合规定的有（）A.一般情况下，融资担保责任余额不得超过净资产的10倍B.主要为小微企业和三农服务的，融资担保责任余额最高不得超过净资产的15倍C.对同一被担保人的融资担保责任余额不得超过净资产的10%D.对同一被担保人及其关联方的融资担保责任余额不得超过净资产的15%E.对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30%答案：ABCDE7.融资担保公司自有资金可以运用的范围包括（）A.银行存款B.买卖国债C.买卖金融债券D.买卖大型企业债务融资工具E.买卖上市公司流通股票答案：ABCD8.融资担保公司发生下列哪些变更事项，应当经监督管理部门批准（）A.变更公司名称B.增加或者减少注册资本C.调整业务范围D.变更持有5%以上股权的股东E.分立、合并答案：ABCDE9.监督管理部门依法履行监督管理职责，可以采取的措施包括（）A.进入融资担保公司经营场所进行现场检查B.询问与被检查事项有关的单位和个人，要求其对有关事项作出说明C.查阅、复制与被检查事项有关的会计账簿、业务档案、合同等材料D.检查融资担保公司的计算机信息管理系统E.约谈融资担保公司董事、监事、高级管理人员，询问有关情况答案：ABCDE10.下列情形中，监督管理部门应当依法注销融资担保公司经营许可证的有（）A.经营许可证有效期届满未按照规定申请续展B.融资担保公司依法解散C.融资担保公司依法被撤销D.融资担保公司依法被宣告破产E.融资担保公司经营许可证被依法吊销答案：ABCDE11.融资担保公司开展业务活动，应当遵循的原则包括（）A.审慎经营原则B.平等原则C.自愿原则D.公平原则E.诚实信用原则答案：ABCDE12.融资担保公司应当建立健全的内部管理制度包括（）A.公司治理制度B.内部控制制度C.风险管理制度D.信息披露制度E.保后跟踪管理制度答案：ABCDE13.根据《融资担保公司监督管理条例》，监督管理部门对融资担保公司的违法违规行为，可以采取的行政处罚措施包括（）A.没收违法所得B.罚款C.责令停业整顿D.吊销经营许可证E.警告答案：ABCDE14.融资担保公司应当按照监督管理部门的要求，报送的材料包括（）A.经营情况报告B.财务会计报告C.担保业务统计报表D.资本金运用情况报告E.重大风险事件报告答案：ABCDE15.融资担保公司违反风险控制指标规定，逾期未改正的，监督管理部门可以对其采取的措施包括（）A.责令限制分红B.责令限制董事、监事、高级管理人员的薪酬C.责令限制转让资产D.责令暂停部分业务E.责令停止新设分支机构答案：ABCDE三、判断题（共10题，每题1分，共10分，正确打√，错误打×）1.融资担保公司的注册资本可以为认缴资本，最低限额为1000万元人民币。（）答案：×解析：融资担保公司注册资本为实缴货币资本，最低限额为2000万元人民币。2.国务院银行业监督管理机构牵头建立融资性担保业务监管部际联席会议，负责拟订全国融资担保行业监管政策，统筹协调监管工作。（）答案：√3.融资担保公司不得吸收存款，不得自营贷款，不得受托投资。（）答案：√4.融资担保公司不得为其控股股东、实际控制人提供融资担保。（）答案：√5.融资担保公司对同一被担保人的融资担保责任余额不得超过净资产的15%。（）答案：×解析：融资担保公司对同一被担保人的融资担保责任余额不得超过净资产的10%，对同一被担保人及其关联方的余额不得超过15%。6.融资担保公司跨省设立分支机构，要求注册资本不低于10亿元人民币。（）答案：×解析：要求净资产不低于10亿元人民币，不是注册资本。7.融资担保公司为关联方提供担保，担保条件不得优于非关联方同类担保的条件。（）答案：√8.融资担保公司分支机构不具有法人资格，其民事责任由设立该分支机构的融资担保公司承担。（）答案：√9.未经批准经营融资担保业务，违法所得不足50万元的，处20万元以上100万元以下罚款。（）答案：×解析：应当处50万元以上200万元以下罚款。10.监督管理部门应当建立融资担保公司监督管理信息公示制度，公示融资担保公司的设立、变更、处罚等信息。（）答案：√四、简答题（共5题，每题6分，共30分）1.简述《融资担保公司监督管理条例》规定的融资担保公司风险控制指标要求。参考答案：融资担保公司应当严格遵守下列风险控制指标要求：（1）融资担保责任余额与净资产比例：一般情况下，融资担保公司的融资担保责任余额不得超过其净资产的10倍；（1.5分）对于主要为小微企业和农业、农村、农民服务的融资担保公司，该倍数上限可以提高至15倍。（1.5分）（2）单一主体担保限额：对同一被担保人的融资担保责任余额不得超过净资产的10%；（1分）对同一被担保人及其关联方的融资担保责任余额不得超过净资产的15%；（1分）对单个被发行人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30%。（1分）2.简述融资担保公司禁止经营的业务范围。参考答案：根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司禁止从事下列业务：（1）吸收存款或者变相吸收公众存款：融资担保公司属于地方金融组织，不具备吸收存款的资质，不得从事任何形式的吸存业务；（2分）（2）自营贷款或者受托发放贷款：融资担保公司不得直接从事放贷业务，不得接受委托发放贷款；（2分）（3）受托投资：融资担保公司不得接受客户委托，以自身名义为客户进行投资活动；（1分）（4）监督管理部门依法禁止的其他业务。（1分）3.简述融资担保公司跨省设立分支机构应当满足的法定条件。参考答案：根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司跨省、自治区、直辖市设立分支机构，需要同时满足下列条件：（1）经营融资担保业务满3年，具备相应的跨省经营管理经验；（2分）（2）最近2个会计年度连续盈利，具备持续经营能力；（1分）（3）净资产不低于10亿元人民币，具备足够的风险缓冲资本支撑跨区域经营；（2分）（4）最近2年无重大违法违规经营记录，合规经营记录良好；（1分）上述条件需全部满足，方可向拟设立分支机构所在地省级监督管理部门申请审批。4.简述融资担保公司发生哪些重大风险事件时应当及时向监督管理部门报告。参考答案：根据监管要求，融资担保公司发生下列重大风险事件，应当在24小时内向属地监督管理部门（1）重大担保代偿：发生单笔代偿金额超过净资产5%以上的代偿事件，或连续发生多笔代偿导致累计代偿超过净资产10%的；（2分）（2）重大流动性风险：出现重大资金头寸缺口，无法按时支付到期债务的；（1分）（3）重大违法违规事件：公司或者董监高因涉嫌重大违法违规被有权机关调查或者采取强制措施的；（1分）（4）重大经营风险：公司发生重大亏损、重大资产损失，净资产大幅减少超过20%以上的；（1分）（5）其他可能影响公司持续经营或者引发区域风险的重大事件，均应当按照要求及时报告。（1分）5.简述融资担保公司违反风险控制指标要求的法律责任。参考答案：根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司违反风险控制指标要求的，按照下列规定承担法律责任：（1）由监督管理部门责令限期改正，处10万元以上50万元以下罚款；（2分）（2）逾期不改正的，处50万元以上100万元以下罚款，同时可以责令限制分红、限制董监高薪酬、限制资产转让、责令暂停部分业务、停止批准新设分支机构；（2分）（3）情节严重的，责令停业整顿，情节特别严重或者逾期不改正的，吊销经营许可证；（1分）（4）构成犯罪的，依法追究刑事责任。（1分）五、案例分析题（共1题，20分）案例：甲融资担保公司注册地位于A省，成立于2017年，注册资本12亿元人民币，全部为实缴货币资本，2022年末经审计净资产为10.5亿元，公司经营融资担保业务以来无重大违法违规记录，2021年、2022年连续两个会计年度盈利。2023年，甲公司拟开展如下事项：1.拟在B省（省外）设立一家融资担保分支机构，拓展B省业务；2.甲公司为持股8%的股东乙公司及其关联方提供合计1.4亿元的融资担保；3.甲公司为丙公司发行债券提供合计3.2亿元的担保；4.甲公司将1亿元自有资金用于购买国债，另外将5000万元自有资金投资于某本地大型国有企业发行的债务融资工具；5.甲公司拟为其实际控制人丁某控制的戊公司提供5000万元流动资金贷款担保，担保条件与其他非关联客户一致；6.截至2023年末，甲公司全部融资担保责任余额为145亿元，其中小微企业和涉农融资担保余额为110亿元，占全部担保余额的75.86%。问题：请结合《融资担保公司监督管理条例》，逐一分析甲公司上述事项是否符合监管规定，分别说明理由。参考答案：1.甲公司跨省设立分支机构符合监管规定。（2分）理由：根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司跨省设立分支机构应当符合：经营融资担保业务满3年、最近2个会计年度连续盈利、净资产不低于10亿元、最近2年无重大违法违规记录。本案中，甲公司经营已满6年，连续2年盈利，净资产10.5亿元超过10亿元法定要求，无重大违法违规记录，符合全部法定条件，因此合规。（3分）2.甲公司为乙公司及其关联方提供担保符合监管规定。（2分）理由：根据监管要求，对同一被担保人及其关联方的融资担保责任余