《中国资产评估协会反不正当竞争行为实施意见(试行)》

《中国资产评估协会反不正当竞争行为实施意见(试行)》为进一步规范资产评估行业市场秩序，遏制不正当竞争行为，维护行业公信力，保护会员、委托人和各类市场主体合法权益，推动资产评估行业高质量发展，根据《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国资产评估法》《中国资产评估协会章程》及行业自律管理相关规定，结合我国资产评估行业发展实际，制定本实施意见。一、总体要求（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党中央、国务院关于规范中介服务市场秩序、优化营商环境的决策部署，聚焦资产评估领域不正当竞争突出问题，构建“预防-监管-惩戒-救济”全链条行业自律管理体系，营造公平、诚信、合规的行业竞争环境，更好发挥资产评估在价值发现、资本运作、风险管理、财税改革等领域的专业服务作用，服务实体经济高质量发展。（二）基本原则。一是坚持依法依规，严格依据上位法和行业规则认定不正当竞争行为，确保认定标准、监管程序、惩戒措施合法合规，符合市场经济规律；二是坚持公平公正，对所有会员一视同仁，保障当事人陈述、申辩、申诉权利，程序公开透明；三是坚持惩防并举，既要加大对已发生不正当竞争行为的惩戒力度，也要注重源头治理，完善预防机制，从根本上减少不正当竞争行为；四是坚持过罚相当，根据不正当竞争行为的情节、危害后果实施分级分类惩戒，区分正常市场竞争和恶意不正当竞争，避免监管过度影响行业活力。根据中国资产评估协会2023年行业投诉举报统计，全行业共受理有效投诉举报217件，其中不正当竞争类投诉91件，占比达41.94%，是占比最高的投诉类型；其中低价恶性竞争占不正当竞争投诉的62.6%，商业诋毁占18.7%，虚假宣传占10.9%，其他类型占7.8%，反不正当竞争已经成为当前行业自律管理的核心任务之一。二、不正当竞争行为的认定标准本实施意见所称不正当竞争行为，是指资产评估机构、资产评估专业人员在业务承接、开展、宣传过程中，违反公平、诚信原则，损害其他经营者、委托人合法权益，扰乱行业市场秩序的行为，具体包括以下类型：（一）低价恶性竞争。指资产评估机构以排挤竞争对手、抢占业务市场为目的，以低于承接项目所需直接成本的报价承接业务，或者通过变相方式降低实际收费的行为，具体包括：1.报价低于项目直接成本（直接成本包含项目团队人员薪酬、差旅费用、现场勘查费用、报告审核费用、职业责任保险分摊、管理费用分摊等）；2.通过给委托人、委托经办人回扣、返点、赠送财物、提供宴请旅游等方式变相降低实际收费；3.拆分业务项目，隐瞒必要服务环节降低报价，实际开展业务时额外收取费用或者降低服务质量；4.利用关联方关系，通过内部转移支付补贴评估业务，以极低价格抢占竞争对手业务。资产评估机构针对新业务领域拓展、长期合作客户给予的合理优惠，报价高于项目直接成本的，不属于低价恶性竞争。（二）商业诋毁行为。指资产评估机构、专业人员捏造、散布虚假事实或者误导性信息，损害竞争对手商业信誉、专业声誉的行为，具体包括：1.在业务洽谈、招投标过程中，故意虚假陈述竞争对手无相应资质、评估质量不合格、有违规处罚记录等不实信息；2.通过自媒体、行业论坛、客户对接群等渠道散布不实信息，恶意贬低竞争对手的专业能力、服务质量；3.刻意歪曲竞争对手合法合规的经营行为，误导委托人及社会公众。（三）虚假宣传与虚假承揽。指通过虚假、误导性宣传骗取业务信任，承揽超出自身资质能力业务的行为，具体包括：1.伪造、变造资质等级、执业资格，虚构获奖经历、业绩案例，夸大团队人员专业资质；2.冒用其他资产评估机构名义承揽业务，允许无资质个人或者机构挂靠本机构名义承接业务，挂靠其他机构名义承接业务；3.虚假承诺评估结果，为了承揽业务承诺满足委托人的不合理估值要求，提前约定出具符合委托人意愿的评估结果。（四）商业贿赂与串通招投标。指通过不正当利益输送获取业务，或者串通操纵业务承揽结果的行为，具体包括：1.向委托人工作人员、招投标代理机构人员、政府部门工作人员、第三方中介机构人员输送不正当利益，包括现金、股权、礼品、消费卡、旅游安排、房产优惠等，换取业务承接机会；2.在招投标过程中与其他投标人串通报价、串通投标，安排陪标，操纵中标结果；3.与委托人串通，量身定制招标条件排斥其他竞争对手，设置不合理门槛排除竞争。（五）其他不正当竞争行为。包括：1.恶意撬单，明知其他机构已经与委托人达成明确初步业务意向，仍通过不正当手段拉拢委托人，抢走业务；2.侵犯商业秘密，通过挖角竞争对手核心员工、窃取客户信息、未公开评估资料等方式获取竞争对手商业秘密；3.利用行政影响力、垄断地位限定交易，通过与行政机关、监管部门的不当关联，明示或者暗示只有本机构可以承接某一领域、某一区域的评估业务，排斥其他机构参与竞争；4.其他违反公平诚信原则的竞争行为。三、监督核查机制（一）建立多渠道举报线索收集机制。中国资产评估协会（以下简称中评协）及各地方资产评估协会（以下简称地方评协）均需开通线上线下一体化举报渠道，在官方网站、微信公众号公开举报电话、邮箱、邮寄地址，支持实名举报和匿名举报，对实名举报人信息严格保密，经查实的实名举报给予1000元-5000元的奖励，奖励资金从行业自律监管专项经费中列支。举报需提供明确的被举报人、具体违法事实及相关证据，包括报价截图、沟通记录、合同文本等，无具体线索的举报不予受理。（二）明确分级管辖分工。中评协负责管辖具有证券期货相关业务评估资格的资产评估机构、全国性综合性评估机构涉及的不正当竞争案件，以及跨省级区域的不正当竞争案件；地方评协负责管辖本行政区域内非证券资格资产评估机构、个人会员涉及的不正当竞争案件。对管辖有争议的案件，由中评协指定管辖。（三）规范核查程序。1.立案：协会收到举报线索或者排查发现线索后，应当在10个工作日内完成初核，符合立案条件的予以立案，不符合的予以结案并告知实名举报人；2.核查：立案后应当组成不少于2人的核查组，核查人员与案件当事人有利害关系的应当主动回避。核查过程中应当调取当事人业务档案、收费凭证、成本核算资料，听取当事人陈述申辩，必要时询问委托人、相关证人，现场核查业务开展情况，核查工作应当在立案后30个工作日内完成，案情复杂的经协会分管负责人批准可以延长，延长时限不超过30个工作日；3.提出处理意见：核查完成后，核查组应当形成核查报告，明确是否构成不正当竞争、情节轻重、处理建议，提交协会自律惩戒委员会审议。（四）日常排查与重点抽查机制。各级协会应当将反不正当竞争纳入日常监管，每年至少开展1次不正当竞争行为专项排查，对本辖区内业务量排名前20%的资产评估机构、投诉高发领域机构进行重点抽查，年度抽查比例不低于本辖区机构总数的5%，通过大数据比对业务收费，对异常低价业务自动触发核查。根据行业统计，国有资产评估领域不正当竞争投诉占全部不正当竞争投诉的37.8%，金融资产评估占26.9%，司法评估占18.2%，上述三大领域是反不正当竞争监管的重点领域，各级协会应当每年对上述领域开展不少于1次专项检查。四、分级分类惩戒措施对经查实认定构成不正当竞争的行为，根据情节轻重实施以下分级分类惩戒：（一）轻微情节。有下列情形之一的，认定为轻微情节：首次发生不正当竞争行为，未造成实际危害后果，主动整改，消除影响的。给予谈话提醒、书面警示、责令限期整改，要求当事人在15个工作日内提交整改报告，整改情况记入会员诚信档案，不向社会公开。（二）一般情节。有下列情形之一的，认定为一般情节：初次发生不正当竞争行为，但是已经造成一定危害后果，比如抢走其他机构业务、扰乱区域行业竞争秩序的；整改不到位或者整改后再次发生同类轻微违法行为的。给予训诫、通报批评、公开谴责，暂停会员权利1-3个月，惩戒信息记入诚信档案，向社会公开，3年内不得参与行业各类评优评先活动，不得承接财政资金支持的公共领域评估项目。（三）较重情节。有下列情形之一的，认定为较重情节：2年内发生2次及以上不正当竞争行为，或者造成重大危害后果，比如给委托人、其他机构造成10万元以上经济损失，严重影响行业公信力，存在商业贿赂、围标串标等恶意违规行为的。给予暂停会员权利6个月-12个月，取消会员资格，对个人会员吊销执业资格，对机构会员提请财政部门依法吊销其资产评估资质，惩戒信息推送至全国信用信息共享平台，实施跨部门联合惩戒。不正当竞争行为同时引发评估质量问题、违反资产评估准则的，应当同时按照相关规定合并惩戒。对存在较重情节不正当竞争行为的机构，协会应当将其纳入未来3年的重点监管对象，每年至少抽查1次其业务承接情况。五、权利救济机制为保障会员合法权益，建立健全申诉与错案纠正机制：（一）会员对协会作出的惩戒决定不服的，可以在收到惩戒决定书之日起15个工作日内，向中评协惩戒委员会提出书面申诉，并提交相关证据材料，逾期未提出申诉的，惩戒决定生效。（二）申诉受理后，中评协惩戒委员会应当在30个工作日内组织复查，复查不改变原案件核查认定的合法证据，但是可以对原认定事实、适用规则、程序是否合法进行审查，复查认为原决定认定事实不清、证据不足、程序违法或者适用规则错误的，可以撤销或者变更原惩戒决定，复查结果为终局决定。（三）申诉期间不停止原惩戒决定的执行，但是中评协认为需要停止执行的除外。（四）建立错案主动纠正机制，协会发现原惩戒决定确有错误的，应当主动启动复查程序，及时纠正错误，恢复会员相关权利，在原公开范围内消除影响。六、源头治理与长效预防机制（一）完善行业收费自律标准。中评协每2年组织一次全行业成本调研，抽样覆盖全国31个省区市不同规模、不同业务类型的资产评估机构，测算各类评估项目的基准成本，修订发布《资产评估行业收费指导标准》，明确各类评估业务的基准收费区间，明确项目直接成本的核算口径，为认定低价恶性竞争提供清晰依据，明确要求证券期货相关业务评估项目报价不得低于项目直接成本的110%，非证券业务评估项目报价不得低于项目直接成本的105%，为机构报价提供合规指引，为监管认定提供明确标准。（二）建立异常收费预警机制。依托中评协资产评估行业统一报备信息系统，要求所有资产评估项目必须在承接后10个工作日内完成线上报备，报备内容包括项目类型、收费金额、团队人员信息、委托方信息，系统通过大数据比对同一区域、同一类型项目的平均收费，对报价低于基准收费50%的项目自动触发预警，推送至地方评协进行重点核查，实现对不正当竞争行为的早发现、早处置。（三）加强行业诚信建设。建立全行业统一的诚信积分管理制度，会员正常合规执业每年给予基础积分，发生不正当竞争行为根据情节扣除对应积分，积分低于合格线的会员纳入重点监管对象。每年组织全体会员签署《反不正当竞争诚信执业承诺书》，并向社会公开，接受社会监督。每2年开展一次诚信合规示范机构评选，发挥正面典型的示范引领作用，引导行业合规竞争。（四）强化合规培训与宣传。要求各级协会每年组织反不正当竞争专项培训，对新设立机构负责人、新入会执业会员的专项培训时长不得少于8学时，明确违规竞争的监管标准与惩戒后果，提升会员合规意识。定期公开典型不正当竞争案例，对全行业进行警示，引导会员自觉抵制不正当竞争行为。（五）推动机构完善内部合规管理。要求资产评估机构建立业务承接合规审核制度，明确报价审核、利益输送禁止性规定，机构负责人是本机构反不正当竞争第一责任人，对机构内部发生的不正当竞争行为承担管理责任，引导机构建立合规经营的企业文化，自觉践行公平竞争原则。七、组织保障（一）落实监管责任。中评协统筹全国资产评估行业反不正当竞争工作，负责制定规则、指导地方协会、查处重大跨区域案件；各地方评协应当明确专门的监管部门负责反不正当竞争工作，省级评协至少配备2名专职监管人员，市级协会根据需要配备专职或者兼职人员，保障监管工作经费，