3D打印建筑材料科技公司费用报销管理制度_第1页
3D打印建筑材料科技公司费用报销管理制度_第2页
3D打印建筑材料科技公司费用报销管理制度_第3页
3D打印建筑材料科技公司费用报销管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

3D打印建筑材料科技公司费用报销管理制度1总则1.1制定目的为规范公司费用报销管理，控制经营成本，明确报销范围、标准、流程，杜绝虚假报销、违规报销、超标准报销，保障公司资金安全，结合公司3D打印建筑材料研发、生产、销售业务特点，依据《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》，特制定本制度。本制度坚持据实报销、合规可控、分级审批、厉行节约的原则，实现费用报销标准化、透明化。1.2适用范围本制度适用于公司所有日常费用报销，包括差旅费、业务招待费、办公费、研发耗材费、生产杂费、交通费、通讯费、培训费等；适用于公司全体员工、劳务派遣人员、临时聘用人员。2费用报销基本要求报销费用必须真实、合法、与公司经营相关，严禁报销私人消费、虚假消费；报销凭证为国家合法有效发票、财政票据，发票抬头为公司全称，信息完整、加盖发票专用章；报销单据填写规范，事由清晰、金额大小写一致、附件齐全，不得涂改；费用报销实行“先审批后支出、先审核后报销”，无审批、不合规费用一律不予报销。3各类费用报销标准3.1差旅费员工出差需提前提交出差审批单；交通费用：高铁/飞机按职级标准报销，市内交通费实报实销；住宿费用：按地区、职级标准执行，超标准部分个人承担；出差补贴按公司统一标准发放，无需提供发票。3.2业务招待费招待前需提交审批单，注明招待对象、事由、人数；招待标准按公司规定执行，严禁超标准、高消费招待；报销附招待发票、消费清单，无审批不予报销。3.3研发/生产费用研发耗材、生产杂费报销附领用单、验收单、采购申请单，与研发项目、生产任务匹配；严禁将非研发/生产费用混入报销。3.4办公费/通讯费/交通费办公费实报实销；通讯费、交通费按职级定额补贴，按月报销；费用标准由公司统一制定，定期调整。4费用报销审批流程员工整理单据：粘贴发票、填写报销单，附审批单、合同、验收单等附件；部门审批：部门负责人审核业务真实性，签字确认；财务审核：会计审核发票真伪、合规性、标准、金额，出具审核意见；领导审批：按金额分级审批，小额由财务负责人审批，大额由总经理审批；出纳付款：审批通过后，出纳核对无误，对公转账支付，报销人签字确认。5费用报销审核重点发票审核：查验发票真伪，杜绝假发票、作废发票、个人抬头发票；业务审核：费用与实际业务一致，研发、生产费用有对应支撑资料；标准审核：严格执行费用标准，超支部分不予报销；流程审核：审批手续齐全，无缺签、漏签。6特殊费用报销规定紧急支出：突发费用可口头审批，事后补书面手续；海外费用：凭境外票据、汇率结算单报销；预付款：采购、研发预付款凭合同审批，事后冲抵报销；跨期费用：当年费用当年报销，最迟不超过次年1月，逾期不予报销。7违规报销处理虚假报销、伪造发票、重复报销的，追回报销款项，给予通报批评、经济处罚，情节严重的解除劳动合同；审批人失职、纵容违规报销的，承担连带责任；财务审核失职导致违规报销的，追究审核人员责任。8报销档案管理报销单、发票、审批单、附件等资料，按月装订归档，专人保管；电子报销数据同步备份，保管期限符合国家

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论