融资租赁业务工程师考试试卷及答案

融资租赁业务工程师考试试卷及答案一、填空题（每题1分，共10分）1.融资租赁的核心特征是______与______分离。2.直租模式下，租赁物由______（出租人/承租人）采购。3.融资租赁的租期通常接近租赁物______。4.售后回租中，承租人将资产卖给出租人后再______。5.融资租赁登记机构是______。6.经营性租赁通常属于______（短期/长期）租赁。7.融资租赁租金通常包括租赁物购置成本、______、手续费等。8.出租人对租赁物享有______权。9.承租人逾期支付租金，出租人可按合同约定______。10.规范融资租赁的核心民事法规是《______》。二、单项选择题（每题2分，共20分）1.融资租赁的核心特征是（）A.租期短于经济寿命B.所有权与使用权分离C.出租人承担维修D.租金固定不变2.直租与售后回租的区别是（）A.租赁物来源不同B.租期不同C.租金计算不同D.登记要求不同3.融资租赁登记的目的是（）A.公示租赁物所有权B.方便税务申报C.统计业务规模D.监管承租人信用4.经营性租赁中，出租人通常负责（）A.租赁物采购B.租赁物维修C.租金全额收回D.残值处理由承租人承担5.售后回租的前提是（）A.承租人拥有租赁物所有权B.租赁物为固定资产C.租期超1年D.出租人是金融机构6.融资租赁残值通常由谁承担？（）A.出租人B.承租人C.双方协商D.第三方7.直接规范融资租赁的法规是（）A.《民法典》B.《公司法》C.《证券法》D.《商业银行法》8.直租中承租人的主要义务是（）A.支付租金B.采购租赁物C.承担残值损失D.登记租赁物9.融资租赁租金计算不包括（）A.等额本金法B.等额本息法C.固定利率法D.随机法10.经营性租赁与融资租赁的区别不包括（）A.租期B.所有权转移C.维修责任D.租金金额三、多项选择题（每题2分，共20分）1.融资租赁主要模式包括（）A.直租B.售后回租C.联合租赁D.转租赁2.融资租赁参与方有（）A.出租人B.承租人C.供应商D.担保人3.融资租赁风险类型包括（）A.信用风险B.利率风险C.残值风险D.操作风险4.融资租赁登记范围包括（）A.直租租赁物B.售后回租租赁物C.经营性租赁物D.租赁物抵押5.售后回租的优势有（）A.盘活存量资产B.优化资产负债表C.降低融资成本D.无需采购租赁物6.承租人资质审查要点包括（）A.信用状况B.还款能力C.租赁物用途D.股权结构7.经营性租赁特征包括（）A.租期短B.出租人负责维修C.所有权不转移D.租金含服务费8.融资租赁租金构成要素包括（）A.租赁物成本B.利息C.手续费D.保险费9.融资租赁监管机构包括（）A.银保监会B.地方金融监管局C.中国人民银行D.证监会10.租赁物需满足的条件是（）A.所有权清晰B.可合法转让C.具有使用价值D.为固定资产四、判断题（每题2分，共20分）1.融资租赁中，所有权归出租人，使用权归承租人。（）2.售后回租中，承租人无需交付租赁物。（）3.经营性租赁租期超租赁物经济寿命75%。（）4.融资租赁必须在征信中心登记。（）5.承租人可未经同意转租租赁物。（）6.直租中供应商直接向承租人交付租赁物。（）7.租金可包含租赁物保险费。（）8.承租人违约时出租人可收回租赁物。（）9.经营性租赁属于表外融资。（）10.所有融资租赁公司需取得金融许可证。（）五、简答题（每题5分，共20分）1.简述直租与售后回租的主要区别。2.承租人逾期支付租金的处理措施有哪些？3.融资租赁登记的作用及要求是什么？4.经营性租赁与融资租赁的核心区别是什么？六、讨论题（每题5分，共10分）1.如何防范融资租赁业务中的信用风险？2.售后回租中如何规避租赁物所有权不清的风险？---答案部分一、填空题1.所有权；使用权2.出租人3.经济寿命4.租回使用5.中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统6.短期7.利息8.所有9.收回租赁物10.民法典二、单项选择题1.B2.A3.A4.B5.A6.C7.A8.A9.D10.D三、多项选择题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.AB5.ABD6.ABC7.ABCD8.ABCD9.AB10.ABC四、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.√8.√9.√10.×五、简答题1.直租与售后回租的区别：①租赁物来源：直租由出租人采购，售后回租为承租人自有资产；②流程：直租需三方（出租、承租、供应商）签合同，售后回租仅两方（买卖+租赁）；③资金流向：直租流向供应商，售后回租流向承租人；④作用：售后回租盘活存量资产，直租用于新增采购；⑤残值：直租多由出租人承担，售后回租多由承租人承担。2.逾期处理措施：①催收（电话、函件）；②收违约金（按合同比例）；③暂停服务；④收回租赁物（催告后仍不支付）；⑤诉讼/仲裁；⑥协商展期（暂时困难时调整还款计划）。3.登记作用：①公示所有权，避免善意取得；②保障出租人权益；③降低纠纷。要求：①主体为出租人；②范围是直租、售后回租租赁物；③机构为征信中心；④内容含租赁物、租期等；⑤及时更新变更信息。4.核心区别：①租期：融资租赁≥经济寿命75%，经营性租赁短；②所有权：融资租赁租期结束多转移，经营性租赁不转移；③维修：融资租赁承租人负责，经营性租赁出租人负责；④会计：融资租赁表内融资，经营性租赁表外融资；⑤残值：融资租赁多由承租人承担，经营性租赁由出租人承担。六、讨论题1.信用风险防范：①事前：核查承租人信用（征信）、还款能力（现金流）、租赁物用途；②合同：明确逾期罚息、收回条件；③事中：跟踪经营状况、租金支付；④增信：要求抵押、质押或第三方担保；⑤处置：建立预案，及时催收、收回租赁物或