融资担保公司内控制度

PAGE融资担保公司内控制度一、总则（一）制定目的本内控制度旨在规范融资担保公司的运作，确保公司稳健经营，有效防范风险，保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，促进融资担保行业的健康发展。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国公司法》、《融资性担保公司管理暂行办法》、《融资担保公司监督管理条例》等相关法律法规以及行业标准制定。（三）适用范围本制度适用于公司内部各部门、各岗位及其工作人员，涵盖公司的各项业务活动和管理行为。（四）基本原则1.合法性原则：公司的一切经营活动和内部控制措施必须符合国家法律法规和行业监管要求。2.全面性原则：内部控制应涵盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。3.审慎性原则：公司在经营决策和业务操作过程中，应充分考虑各种风险因素，谨慎从事，确保稳健经营。4.有效性原则：内部控制制度应具有高度的权威性，确保各项制度的有效执行，能够切实防范风险，提高公司的经营管理效率。5.制衡性原则：公司内部应通过合理设置部门和岗位，明确职责权限，形成相互制约、相互监督的机制，避免权力过度集中。6.适应性原则：内部控制制度应随着公司经营规模、业务范围、市场环境等因素的变化及时进行调整和完善，以适应公司发展的需要。二、组织架构与职责分工（一）组织架构公司建立健全的组织架构，包括股东会、董事会、监事会、管理层以及各职能部门。股东会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构，监事会是公司的监督机构，管理层负责公司的日常经营管理工作。各职能部门应根据公司的业务特点和管理要求进行合理设置，包括风险管理部、业务拓展部、评审委员会、财务部、法务部、人力资源部等。（二）职责分工1.股东会职责决定公司的经营方针和投资计划。选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。审议批准董事会的报告。审议批准监事会或者监事的报告。审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。对公司增加或者减少注册资本作出决议。对发行公司债券作出决议。对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。修改公司章程。公司章程规定的其他职权。2.董事会职责召集股东会会议，并向股东会报告工作。执行股东会的决议。决定公司的经营计划和投资方案。制订公司的年度财务预算方案、决算方案。制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案。制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案。决定公司内部管理机构的设置。决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。制定公司的基本管理制度。公司章程规定的其他职权。3.监事会职责检查公司财务。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议。向股东会会议提出提案。依照《中华人民共和国公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼。公司章程规定的其他职权。4.管理层职责组织实施公司的经营计划和投资方案。拟订公司内部管理机构设置方案。拟订公司的基本管理制度。制定公司的具体规章。提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人。决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员。董事会授予的其他职权。5.风险管理部职责制定风险管理政策和制度。对担保项目进行风险评估和审查。监测担保业务的风险状况，及时发现和预警风险。提出风险应对措施和建议。负责风险管理信息系统的建设和维护。对公司的风险管理工作进行总结和分析，不断完善风险管理体系。6.业务拓展部职责制定业务拓展计划和策略。开展市场调研，寻找潜在客户和担保项目。与客户进行沟通和洽谈，了解客户需求，提供担保服务方案。负责担保项目的前期调查和资料收集。建立和维护客户关系，提高客户满意度。完成公司下达的业务指标。7.评审委员会职责对担保项目进行评审，审议项目的风险和收益情况。提出评审意见和建议，为公司决策提供参考依据。监督评审工作的执行情况，确保评审结果的公正性和客观性。8.财务部职责制定财务管理制度和会计核算办法。负责公司的财务核算和报表编制。进行财务分析和预算管理，为公司决策提供财务支持。负责资金的筹集、使用和管理，确保资金安全。对公司的财务收支进行监督和控制，防范财务风险。配合外部审计机构进行审计工作。9.法务部职责审核公司的各类合同和法律文件。处理公司的法律纠纷和诉讼案件。开展法律培训和宣传，提高员工的法律意识。关注法律法规的变化，为公司提供法律合规建议。参与公司重大决策的法律论证，防范法律风险。10.人力资源部职责制定人力资源管理制度和规划。负责员工的招聘、培训、考核、晋升、薪酬福利等工作。建立员工档案，维护员工关系，提高员工满意度。组织开展企业文化建设活动，增强公司凝聚力。为公司各部门提供人力资源支持和服务。三、业务流程控制（一）担保业务受理1.业务拓展部在接到客户的担保申请后，应首先对客户的基本情况进行初步了解，包括客户的经营状况、财务状况、信用记录等。2.要求客户提供相关资料，如营业执照、公司章程、财务报表、法定代表人身份证明、贷款卡信息等。3.对客户提供的资料进行真实性、完整性和合法性审查，确保资料符合要求。4.填写担保业务受理登记表，详细记录客户信息和申请事项，并提交给风险管理部。（二）担保项目调查1.风险管理部接到业务拓展部提交的担保申请后，应及时安排人员对担保项目进行调查。2.调查人员应通过实地考察、查阅资料、访谈相关人员等方式，对担保项目的背景、用途、风险状况等进行全面深入的调查。3.重点调查担保项目的可行性、还款来源可靠性、反担保措施有效性等方面。4.撰写担保项目调查报告，详细阐述调查情况、风险评估结果以及初步的风险应对建议，并提交给评审委员会。（三）担保项目评审1.评审委员会定期召开评审会议，对担保项目调查报告进行审议。2.评审委员应根据各自的专业知识和经验，对担保项目的风险和收益情况进行评估和分析。3.就担保项目的可行性、风险控制措施等进行充分讨论，提出评审意见和建议。4.评审委员会应形成书面评审报告，明确评审结论，作为公司决策的重要依据。（四）担保合同签订1.根据评审委员会的评审意见，如项目通过评审，法务部应起草担保合同。2.担保合同应明确双方的权利义务、担保金额、担保期限、担保范围、违约责任等条款。3.合同签订前，应组织相关人员进行合同审核，确保合同内容合法合规、条款清晰明确。4.由公司法定代表人或授权代表与客户签订担保合同，并加盖公司公章。（五）担保项目放款1.财务部根据担保合同的约定，审核放款条件是否具备。2.放款条件包括客户已落实反担保措施、资金已足额存入监管账户等。3.在放款条件满足后，财务部按照合同约定办理放款手续，将担保资金划付至指定账户。4.放款后，应及时登记担保业务台账，对担保项目进行跟踪管理。（六）担保项目跟踪与监控1.风险管理部负责对担保项目进行跟踪与监控，定期收集客户的经营状况、财务状况等信息。2.密切关注担保项目的风险变化情况，如发现风险预警信号，应及时进行分析和评估。3.根据风险状况采取相应的风险应对措施，如要求客户补充反担保措施、调整担保金额等。4.定期向管理层汇报担保项目的跟踪与监控情况，为公司决策提供参考依据。（七）担保项目代偿与追偿1.如担保项目出现逾期或违约情况，风险管理部应及时启动代偿程序，按照担保合同的约定履行代偿义务。2.代偿后，应积极开展追偿工作，通过协商、诉讼、处置反担保资产等方式，努力收回代偿资金。3.建立追偿工作台账，详细记录追偿过程和结果。4.对追偿工作中发现的问题和经验教训进行总结分析，不断完善追偿工作机制。四、风险管理控制（一）风险识别与评估1.风险管理部应建立风险识别机制，定期对公司面临的各类风险进行识别，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。2.采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估，确定风险的等级和影响程度。3.建立风险数据库，对风险信息进行收集、整理和分析，为风险评估提供数据支持。（二）风险应对策略1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略，包括风险规避、风险降低、风险转移、风险承受等。2.对于高风险项目，应采取风险规避策略，不予受理或终止担保业务。3.通过加强内部管理、完善风险控制措施等方式，降低风险发生的可能性和影响程度。4.利用保险、再担保等手段，将部分风险转移给其他机构。5.对于经过评估后认为可以承受的风险，应制定相应的风险监控措施，密切关注风险变化情况。（三）风险监控与预警1.建立风险监控指标体系，对公司的风险状况进行实时监控。2.设定风险预警阈值，当风险指标达到或超过预警阈值时，及时发出预警信号。3.风险管理部应定期对风险监控情况进行分析和报告，及时发现潜在的风险隐患。4.根据风险预警信号，迅速启动应急预案，采取相应的风险应对措施，防止风险进一步扩大。（四）风险处置与报告1.对于发生的风险事件，应及时进行处置，采取有效的措施降低风险损失。2.风险管理部应定期撰写风险报告，向管理层和监管部门汇报公司的风险状况、风险应对措施及效果等情况。3.对重大风险事件，应及时向上级主管部门和监管部门报告，并配合相关部门进行调查和处理。五、内部控制监督（一）内部审计监督1.公司设立独立的内部审计部门，配备专业的内部审计人员。2.内部审计部门应定期对公司的内部控制制度执行情况进行审计监督，检查各项业务流程是否合规、风险管理措施是否有效等。3.审计人员应制定审计计划，明确审计范围、内容和方法，实施审计程序，收集审计证据。4.撰写内部审计报告，对审计发现的问题提出整改建议，并跟踪整改情况，确保问题得到有效解决。（二）监事会监督1.监事会应定期对公司的财务状况、经营活动和内部控制情况进行监督检查。2.检查公司财务报表的真实性、准确性和完整性，监督公司的财务收支情况。3.对公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，发现违法违规行为及时提出纠正意见。4.监事会应定期向股东会报告监督工作情况，维护股东的合法权益。（三）员工监督与举报1.鼓励公司员工对违反内部控制制度的行为进行监督和举报。2.建立健全员工举报机制，明确举报渠道和方式，保护举报人权益。3.对员工举报的问题应及时进行调查核实，如情况属实，应严肃处理相关责任人，并对举报人给予奖励。六、信息系统控制（一）信息系统建设1.公司应建立完善的信息系统，涵盖业务管理、风险管理、财务管理、人力资源管理等各个方面。2.信息系统应具备数据采集、存储、分析、处理等功能，能够为公司的决策提供准确、及时的信息支持。3.加强信息系统的安全防护，采取防火墙、加密技术、访问控制等措施，防止信息泄露和系统遭受攻击。（二）信息系统运行与维护1.制定信息系统运行管理制度，确保系统的稳定运行。2.定期对信息系统进行维护和升级，及时修复系统漏洞，优化系统性能。3.建立信息系统备份机制，定期备份重要数据，防止数据丢失。4.加强对信息系统操作人员的培训和管理，提高操作人员的业务水平和安全意识。（三）信息披露与共享1.按照法律法规和监管要求，及时、准确地披露公司的相关信息，保障股东、债权人及