2026年基金从业资格考试法律法规高频考点

2026年基金从业资格考试法律法规高频考点一、单项选择题（共10题，每题1分）1.《证券投资基金法》规定，基金财产不得用于下列哪项行为？A.投资于其他基金份额B.买卖上市交易的股票、债券C.从事承担无限责任的投资D.买卖与其基金管理人有控股关系的公司的证券2.基金管理人的董事、监事、高级管理人员应当具备什么条件？A.具有大学专科以上学历B.具有三年以上证券、基金、期货从业经验C.具有良好的职业道德记录D.以上都是3.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当如何处理？A.立即停止基金投资运作B.及时向中国证监会报告C.要求基金管理人纠正D.以上都是4.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循什么原则？A.客户利益优先B.风险适当性原则C.公开透明原则D.以上都是5.以下哪项不属于基金份额持有人的权利？A.参与分配基金财产B.对基金份额持有人大会行使表决权C.请求基金管理人召开基金份额持有人大会D.要求基金托管人披露基金财产的管理情况6.基金信息披露中，哪些信息属于重大信息？A.基金份额净值变动情况B.基金管理人变更C.基金托管人变更D.以上都是7.QDII基金投资境外证券，应当遵守哪些规定？A.符合中国证监会的规定B.投资比例不得低于基金资产的一定比例C.风险控制措施符合国际标准D.以上都是8.基金合同应当载明哪些内容？A.基金运作方式B.基金份额的发售、交易、申购和赎回方式C.基金资产的估值方法D.以上都是9.基金管理人应当在什么时间披露基金季度报告？A.每季度结束后的15个工作日内B.每季度结束后的20个工作日内C.每季度结束后的30个工作日内D.每季度结束后的45个工作日内10.基金管理人应当在什么时间披露基金年度报告？A.每年结束后的3个月内B.每年结束后的4个月内C.每年结束后的5个月内D.每年结束后的6个月内二、多项选择题（共10题，每题2分）1.基金管理人的职责包括哪些？A.组织基金财产的投资管理B.编制基金财务会计报告C.保存基金财产D.办理与基金财产管理有关的信息披露事项2.基金托管人的职责包括哪些？A.安全保管基金财产B.对基金资产进行估值C.处理基金财产的清算事务D.监督基金管理人的投资运作3.基金销售机构从事基金销售活动，应当符合哪些条件？A.有健全的内部控制和风险管理制度B.有符合条件的基金销售人员C.有完善的基金销售业务流程D.有专门从事基金销售的人员4.基金份额持有人大会的议事规则包括哪些？A.会议通知B.表决方式C.表决权比例D.会议记录5.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载B.误导性陈述C.隐瞒重要信息D.篡改基金信息6.QDII基金投资境外市场，应当遵守哪些限制？A.投资比例限制B.风险限制C.信息披露要求D.合规要求7.基金合同应当载明哪些基金当事人的权利义务？A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金销售机构8.基金管理人应当在什么情况下编制并披露基金中期报告？A.每年结束后6个月内B.每年结束后3个月内C.每半年结束后3个月内D.每半年结束后6个月内9.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循哪些原则？A.客户利益优先B.公开透明C.合理定价D.风险适当性10.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.虚假记载B.误导性陈述C.隐瞒重要信息D.篡改基金信息三、判断题（共10题，每题1分）1.基金管理人和基金托管人不得为基金财产的利益进行交易。（对/错）2.基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告。（对/错）3.基金管理人应当建立完善的基金风险管理制度。（对/错）4.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当立即停止基金投资运作。（对/错）5.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先的原则。（对/错）6.基金信息披露应当真实、准确、完整、及时。（对/错）7.QDII基金投资境外市场，不受任何限制。（对/错）8.基金合同应当载明基金运作方式。（对/错）9.基金管理人应当在每年结束后的6个月内披露基金年度报告。（对/错）10.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循公开透明的原则。（对/错）四、简答题（共3题，每题5分）1.简述基金管理人的主要职责。2.简述基金托管人的主要职责。3.简述基金信息披露的禁止行为。五、综合题（共2题，每题10分）1.某基金管理人在投资运作中发现，某只基金的投资比例超过了法规规定的上限。基金管理人应当如何处理？请说明具体步骤和依据。2.某基金销售机构在销售过程中，向投资者提供了虚假的基金业绩信息，导致投资者遭受损失。基金销售机构应当承担哪些法律责任？请说明具体依据。答案及解析一、单项选择题答案及解析1.C-解析：《证券投资基金法》规定，基金财产不得用于从事承担无限责任的投资。2.D-解析：《证券投资基金法》规定，基金管理人的董事、监事、高级管理人员应当具备大学本科以上学历、三年以上证券、基金、期货从业经验，并具有良好的职业道德记录。3.D-解析：《证券投资基金法》规定，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当及时向中国证监会报告，并要求基金管理人纠正。4.D-解析：《证券投资基金法》规定，基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先、风险适当性、公开透明等原则。5.D-解析：《证券投资基金法》规定，基金份额持有人的权利包括参与分配基金财产、对基金份额持有人大会行使表决权、请求基金管理人召开基金份额持有人大会等，但不包括要求基金托管人披露基金财产的管理情况。6.D-解析：《证券投资基金法》规定，基金信息披露中，基金份额净值变动情况、基金管理人变更、基金托管人变更等信息属于重大信息。7.D-解析：《证券投资基金法》规定，QDII基金投资境外证券，应当符合中国证监会的规定，投资比例和风险控制措施符合国际标准，并满足信息披露要求。8.D-解析：《证券投资基金法》规定，基金合同应当载明基金运作方式、基金份额的发售、交易、申购和赎回方式、基金资产的估值方法等内容。9.C-解析：《证券投资基金法》规定，基金管理人应当在每季度结束后的30个工作日内披露基金季度报告。10.D-解析：《证券投资基金法》规定，基金管理人应当在每年结束后的6个月内披露基金年度报告。二、多项选择题答案及解析1.A、B、D-解析：《证券投资基金法》规定，基金管理人的职责包括组织基金财产的投资管理、编制基金财务会计报告、办理与基金财产管理有关的信息披露事项等。2.A、B、C、D-解析：《证券投资基金法》规定，基金托管人的职责包括安全保管基金财产、对基金资产进行估值、处理基金财产的清算事务、监督基金管理人的投资运作等。3.A、B、C、D-解析：《证券投资基金法》规定，基金销售机构从事基金销售活动，应当有健全的内部控制和风险管理制度、符合条件的基金销售人员、完善的基金销售业务流程、专门从事基金销售的人员等。4.A、B、C、D-解析：《证券投资基金法》规定，基金份额持有人大会的议事规则包括会议通知、表决方式、表决权比例、会议记录等。5.A、B、C、D-解析：《证券投资基金法》规定，基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、隐瞒重要信息、篡改基金信息等。6.A、B、C、D-解析：《证券投资基金法》规定，QDII基金投资境外市场，应当遵守投资比例限制、风险限制、信息披露要求和合规要求等。7.A、B、C、D-解析：《证券投资基金法》规定，基金合同应当载明基金份额持有人、基金管理人、基金托管人、基金销售机构等基金当事人的权利义务。8.D-解析：《证券投资基金法》规定，基金管理人应当在每年结束后的6个月内编制并披露基金中期报告。9.A、B、C、D-解析：《证券投资基金法》规定，基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先、公开透明、合理定价、风险适当性等原则。10.A、B、C、D-解析：《证券投资基金法》规定，基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、隐瞒重要信息、篡改基金信息等。三、判断题答案及解析1.对-解析：《证券投资基金法》规定，基金管理人和基金托管人不得为基金财产的利益进行交易。2.对-解析：《证券投资基金法》规定，基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告。3.对-解析：《证券投资基金法》规定，基金管理人应当建立完善的基金风险管理制度。4.错-解析：《证券投资基金法》规定，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当及时向中国证监会报告，并要求基金管理人纠正，但不一定立即停止基金投资运作。5.对-解析：《证券投资基金法》规定，基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先的原则。6.对-解析：《证券投资基金法》规定，基金信息披露应当真实、准确、完整、及时。7.错-解析：《证券投资基金法》规定，QDII基金投资境外市场，应当遵守投资比例、风险控制、信息披露和合规要求等。8.对-解析：《证券投资基金法》规定，基金合同应当载明基金运作方式。9.错-解析：《证券投资基金法》规定，基金管理人应当在每年结束后的6个月内披露基金年度报告。10.对-解析：《证券投资基金法》规定，基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循公开透明的原则。四、简答题答案及解析1.基金管理人的主要职责-组织基金财产的投资管理；-编制基金财务会计报告；-办理与基金财产管理有关的信息披露事项；-保存基金财产；-按照基金合同的约定确定基金收益分配方案；-依法办理基金财产的清算事务；-执行中国证监会规定的其他职责。2.基金托管人的主要职责-安全保管基金财产；-对基金资产进行估值；-处理基金财产的清算事务；-监督基金管理人的投资运作；-依法办理基金财产的其他事项。3.基金信息披露的禁止行为-虚假记载；-误导性陈述；-隐瞒重要信息；-篡改基金信息；-违反规定披露信息。五、综合题答案及解析1.某基金管理人在投资运作中发现，某只基金的投资比例超过了法规规定的上限。基金管理人应当如何处理？请说明具体步骤和依据。-步骤：1.立即停止超比例投资；2.向中国证监会报告；3.调整投资组合，使投资比例符合法规规定；4.重新披露基金净值和投资组合