学校采购执行与审核制度

PAGE学校采购执行与审核制度一、总则（一）目的为了规范学校采购行为，加强采购管理，提高采购资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于学校各部门、各单位使用财政性资金和自有资金进行的货物、工程和服务采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公开、公平、公正原则：采购过程应公开透明，确保所有符合条件的供应商都有平等参与竞争的机会，不偏袒任何一方。3.效益原则：在保证采购质量的前提下，努力降低采购成本，提高采购资金使用效益。4.诚信原则：采购当事人应诚实守信，严格履行合同约定。二、采购执行（一）采购计划1.各部门、各单位根据教学、科研、管理等工作需要，每年年底前编制下一年度采购计划，明确采购项目名称、规格型号、数量、预算金额等内容。2.采购计划应经部门负责人审核后报学校采购管理部门汇总。采购管理部门对各部门的采购计划进行审核，统筹安排采购资金，避免重复采购和盲目采购。（二）采购方式1.公开招标：达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式采购。公开招标应按照《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规规定的程序进行。2.邀请招标：符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。3.竞争性谈判：符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。4.单一来源采购：符合下列情形之一的，可以采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。5.询价：采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。（三）采购程序1.委托采购代理机构：学校采购项目达到公开招标数额标准的，应当委托集中采购机构代理采购；未达到公开招标数额标准的，可以自行采购，也可以委托采购代理机构代理采购。2.发布采购信息：采用公开招标、邀请招标方式采购的，应当在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布招标公告；采用竞争性谈判、单一来源采购、询价方式采购的，应当在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布采购信息。3.发售招标文件：采购代理机构应当按照招标公告、招标文件规定的时间、地点发售招标文件。招标文件售价应当按照弥补招标文件印制成本费用的原则确定，不得以营利为目的，不得以招标采购金额作为确定招标文件售价的依据。4.开标、评标：开标应当按照招标文件规定的时间、地点进行。开标由采购人或者采购代理机构主持，邀请所有投标人参加。评标由评标委员会负责。评标委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数应当为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。5.确定中标、成交供应商：评标委员会应当按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较，推荐中标候选人。采购人应当从评标委员会推荐的中标候选人中确定中标供应商；采购人也可以授权评标委员会直接确定中标供应商。采用竞争性谈判、单一来源采购、询价方式采购的，谈判小组、单一来源采购人员、询价小组应当按照采购文件确定的评审标准进行评审，并向采购人推荐成交候选人。采购人应当从谈判小组、单一来源采购人员、询价小组推荐的成交候选人中确定成交供应商。6.签订采购合同：中标、成交供应商确定后，采购人应当在规定的时间内与中标、成交供应商签订采购合同。采购合同应当包括采购人与中标、成交供应商的名称和住所、标的、数量、质量、价款或者报酬、履行期限及地点和方式、验收要求、违约责任、解决争议的方法等内容。7.履行采购合同：采购合同签订后，双方应当按照合同约定履行各自的义务。采购人应当按照合同约定及时支付采购资金，中标、成交供应商应当按照合同约定及时提供货物、工程和服务。8.验收：采购项目完成后，采购人应当组织对采购项目进行验收。验收应当按照采购合同的约定进行，验收合格的，采购人应当出具验收报告；验收不合格的，采购人应当要求中标、成交供应商限期整改，整改后仍不合格的，采购人可以按照合同约定追究中标、成交供应商的违约责任。三、采购审核（一）审核机构及职责1.学校设立采购审核小组，负责对采购项目进行审核。采购审核小组由学校审计部门、财务部门、采购管理部门等相关人员组成。2.审计部门职责：对采购项目的合法性、合规性进行审计监督，审查采购程序是否符合规定要求，采购合同是否合法有效等。3.财务部门职责：对采购项目的预算执行情况进行审核，审查采购资金的使用是否合理、合规，是否符合财务管理制度的要求。4.采购管理部门职责：对采购项目的采购方式、采购程序、采购文件等进行审核，审查采购活动是否符合采购管理制度的规定，采购文件是否完整、准确等。（二）审核内容1.采购计划审核：审核采购计划是否符合学校教学、科研、管理等工作需要，是否与学校年度预算相衔接，采购项目的必要性和可行性等。2.采购方式审核：审核采购方式的选择是否符合法律法规和相关政策规定，是否符合采购项目的特点和要求，采用邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等方式采购的，是否履行了相应的审批手续等。3.采购程序审核：审核采购程序是否按照规定的流程进行，是否存在违规操作的情况，如招标公告发布是否及时、准确，招标文件发售是否符合规定，开标、评标过程是否公正、公平等。4.采购文件审核：审核采购文件是否完整、准确，是否符合法律法规和相关政策规定，采购文件中的技术规格、商务条款、评标标准等是否合理、公正等。5.采购合同审核：审核采购合同是否合法有效，合同条款是否完整、准确，是否符合采购文件的要求，合同中的权利义务是否对等，违约责任是否明确等。（三）审核程序1.采购项目实施前，采购部门应将采购计划、采购文件等相关资料提交采购审核小组进行审核。2.采购审核小组应在收到审核资料后的规定时间内完成审核工作，并出具审核意见。3.采购部门应根据采购审核小组的审核意见，对采购计划、采购文件等进行修改完善，确保采购活动的合法性、合规性。4.采购项目实施过程中，采购审核小组应适时对采购活动进行监督检查，发现问题及时提出整改意见。5.采购项目完成后，采购审核小组应对采购项目进行全面审核，审查采购项目的执行情况、验收情况、资金支付情况等，并出具审核报告。四、监督与检查（一）内部监督1.学校审计部门负责对采购活动进行内部审计监督，定期或不定期对采购项目进行审计检查，发现问题及时督促整改。2.学校财务部门负责对采购资金的使用情况进行监督管理，确保采购资金专款专用，合理使用。3.学校采购管理部门负责对采购活动的日常管理和监督，建立健全采购管理制度，规范采购程序，加强对采购人员的培训和管理。（二）外部监督1.接受财政部门、监察部门等政府有关部门的监督检查，积极配合政府有关部门的工作，如实提供采购活动的相关资料和情况。2.接受社会监督，采购项目的招标公告、中标结果等信息应在规定的媒体上公开披露，接受社会公众的监督。（三）责任追究1.对违反本制度规定的采购行为，学校将视情节轻重，对相关责任人进行批评教育、责令改正、