双控风险管控工作制度

PAGE双控风险管控工作制度一、总则（一）目的为有效防控公司各类风险，保障公司稳健运营，保护公司及员工的合法权益，依据国家相关法律法规及行业标准，特制定本双控风险管控工作制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各岗位及全体员工在业务活动、管理工作等过程中的风险识别、评估、控制与监督。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司运营的各个环节、各个层面，确保风险无遗漏。2.科学性原则运用科学的方法和工具进行风险识别、评估与控制，提高风险管控的准确性和有效性。3.动态性原则根据内外部环境变化，及时调整风险管控策略和措施，实现风险的动态管理。4.全员参与原则鼓励全体员工积极参与风险管控工作，形成全员风险意识。二、风险识别（一）风险识别的范围1.战略风险公司发展战略的制定、实施与调整过程中可能面临的风险，如市场趋势判断失误、战略定位不准确等。2.市场风险市场供求关系、价格波动、竞争态势等因素对公司业务产生的风险，如市场份额下降、销售价格波动等。3.财务风险公司资金筹集、资金运用、资金分配等财务活动中存在的风险，如资金链断裂、债务违约等。4.运营风险公司日常运营管理过程中的风险，包括采购、生产、销售、物流等环节，如供应商违约、产品质量问题等。5.法律风险公司经营活动中涉及的法律法规问题导致的风险，如合同纠纷、知识产权侵权等。6.合规风险公司各项业务活动不符合法律法规、监管要求及内部规章制度而引发的风险。（二）风险识别的方法1.问卷调查法设计风险调查问卷，发放给各部门员工，收集他们对各类风险的认识和反馈。2.头脑风暴法组织相关人员进行头脑风暴会议，鼓励大家畅所欲言，共同探讨可能存在的风险。3.流程图分析法绘制公司业务流程图，分析每个环节可能存在的风险点。4.案例分析法参考同行业或其他相关企业发生的风险案例，对照公司实际情况，识别潜在风险。（三）风险识别的频率1.公司每年定期开展全面的风险识别工作，一般在年初进行。2.对于重大项目、重要业务活动或内外部环境发生重大变化时，及时进行专项风险识别。三、风险评估（一）风险评估的标准1.可能性标准评估风险发生的可能性大小，分为高、中、低三个等级。2.影响程度标准评估风险一旦发生对公司目标实现的影响程度，分为严重、较大、一般、较小四个等级。（二）风险评估的方法1.风险矩阵法将风险发生的可能性和影响程度进行组合，形成风险矩阵，直观地确定风险等级。2.层次分析法对复杂风险进行层次分解，确定各层次风险因素的权重，进而评估整体风险水平。（三）风险等级划分根据风险评估结果，将风险等级划分为重大风险、较大风险、一般风险和低风险。1.重大风险风险发生可能性高且影响程度严重，可能导致公司重大损失或严重影响公司生存与发展。2.较大风险风险发生可能性较高且影响程度较大，可能对公司业务产生较大不利影响。3.一般风险风险发生可能性中等且影响程度一般，对公司业务有一定影响，但不构成重大威胁。4.低风险风险发生可能性较低且影响程度较小，对公司业务影响较小。（四）风险评估报告风险评估工作结束后，应编制风险评估报告，内容包括风险识别情况、评估方法、风险等级划分结果及风险分析等，提交给公司管理层和相关部门。四、风险控制（一）风险控制策略1.风险规避对于重大风险，如无法承受其后果，应采取风险规避策略，停止相关业务活动或改变业务模式。2.风险降低采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响程度，如加强内部控制、优化业务流程等。3.风险转移通过购买保险、签订合同条款等方式，将风险转移给第三方。4.风险承受对于低风险且公司能够承受其影响的风险，采取风险承受策略，不采取额外的控制措施。（二）风险控制措施1.战略风险控制措施加强市场调研和行业分析，提高战略决策的科学性；建立战略调整机制，及时应对市场变化。2.市场风险控制措施制定市场拓展计划，优化产品结构；加强市场监测，及时调整营销策略；建立价格预警机制，应对价格波动。3.财务风险控制措施优化资金结构，合理安排融资渠道；加强资金预算管理，提高资金使用效率；建立财务风险预警指标体系，及时发现和处理财务风险。4.运营风险控制措施完善采购管理制度，加强供应商管理；优化生产流程，提高产品质量；加强销售渠道管理，规范销售行为；建立物流配送监控体系，确保物流安全。5.法律风险控制措施加强法律知识培训，提高员工法律意识；建立合同审查制度，防范合同风险；加强知识产权保护，维护公司合法权益。6.合规风险控制措施完善内部规章制度，确保各项业务活动符合法律法规和监管要求；加强合规培训，提高员工合规意识；建立合规检查机制，及时发现和纠正违规行为。（三）风险控制的实施与监督1.各部门应根据风险评估结果和公司制定的风险控制策略，制定具体的风险控制实施方案，并组织实施。2.风险管理部门负责对风险控制措施的执行情况进行监督检查，及时发现问题并提出改进建议。3.公司定期对风险控制效果进行评估，总结经验教训，不断完善风险控制体系。五、风险监控（一）风险监控的内容1.风险控制措施的执行情况，是否按照预定方案有效实施。2.风险状况的变化情况，包括风险等级的升降、风险发生可能性和影响程度的变化等。3.内外部环境的变化对风险的影响，如法律法规调整、市场竞争加剧等。（二）风险监控的方法1.定期检查定期对风险控制措施的执行情况进行检查，形成检查报告。2.实时监测利用信息化手段，实时监测关键风险指标和业务数据，及时发现风险异常情况。3.专项评估针对重大风险或特定业务领域，开展专项风险监控评估。（三）风险监控的频率1.风险管理部门每月对风险监控情况进行汇总分析，形成月度报告。2.每季度对公司整体风险状况进行全面评估，向公司管理层汇报。3.当内外部环境发生重大变化时，及时进行风险监控和评估。（四）风险监控结果的处理1.对于风险控制措施执行不力的情况，及时督促相关部门进行整改，确保风险得到有效控制。2.对于风险状况发生变化且超出预期的情况，重新进行风险评估，调整风险控制策略和措施。3.根据风险监控结果，总结经验教训，完善风险管理制度和流程，提高公司风险管控水平。六、风险管理组织架构（一）风险管理委员会公司设立风险管理委员会作为风险管理的决策机构，由公司高层管理人员组成。主要职责包括：1.审议公司风险管理战略、政策和制度。2.审批重大风险评估报告和风险控制方案。3.协调解决风险管理工作中的重大问题。（二）风险管理部门风险管理部门作为风险管理的日常工作机构，负责组织实施风险识别、评估、控制与监控等工作。主要职责包括：1.制定风险管理制度和流程。2.组织开展风险识别、评估工作，编制风险评估报告。3.制定风险控制措施，监督措施执行情况。4.开展风险监控工作，及时报告风险状况变化。5.协调各部门的风险管理工作。（三）各部门职责各部门是本部门风险管理的责任主体，负责本部门业务活动的风险识别、评估和控制工作，配合风险管理部门开展公司整体风险管理工作。主要职责包括：1.建立本部门风险管理制度和流程。2.组织本部门员工进行风险识别和评估。3.制定并执行本部门风险控制措施。4.向风险管理部门报告本部门风险状况和管理情况。七、风险管理信息系统（一）系统建设目标建立一套完善的风险管理信息系统，实现风险信息的集中管理、动态监控和分析决策支持，提高公司风险管理工作的效率和水平。（二）系统功能模块1.风险信息收集模块收集来自各部门、各业务环节的风险信息，包括风险事件、风险指标、风险评估结果等。2.风险评估模块运用风险评估方法和工具，对收集到的风险信息进行评估，确定风险等级。3.风险控制模块根据风险评估结果，制定风险控制措施，并跟踪控制措施的执行情况。4.风险监控模块实时监测风险状况的变化，及时发出风险预警信号。5.数据分析与报告模块对风险数据进行分析，生成各类风险报告，为管理层决策提供支持。（三）系统运行与维护1.明确风险管理信息系统的运行管理流程，确保系统数据的准确性、及时性和完整性。2.定期对系统进行维护和升级，保障系统的稳定运行和功能优化。3.加强系统安全管理，防止风险信息泄露和系统遭受攻击。八、风险管理培训与宣传（一）培训目标提高全体员工的风险意识和风险管理能力，使员工能够自觉识别、评估和控制工作中的风险。（二）培训内容1.风险管理基础知识，包括风险概念、风险类型、风险评估方法等。2.公司风险管理政策、制度和流程。3.各岗位业务活动中的风险识别与控制技