初级风险管理-2023初级银行从业资格《风险管理》押题密卷1

初级风险管理-2023初级银行从业资格《风险管理》押题密卷1

单选题(共80题,共80分)

(L)下列关于不良资产处置方法中的清收处置的说法，错误的是()。

A.不良贷款清收(江南博哥)，是指不良贷款本息以货币资金净收回

B.不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债

C.按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵(质)押物、以物抵

债及抵债资产处置、破产清算等

D.按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、破产清算

正确答案：D

参考解析：按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、依法收贷等。

(2.)在商业银行信用风险内部评级法中，下列关于违约概率与违约损失率的表

述最恰当的是()。

A.违约概率针对银行的交易对手而言，违约损失率则针对银行每一交易品种而

iC违约概率与信贷资产保障无关，违约损失率与信贷资产保障有关

C.违约概率与客户信用等级密切相关，违约损失率与客户信用等级无关

D.商业银行应根据内部数据信息自行计算违约概率和违约损失率

正确答案：A

参考解析：违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险

暴露的比例，违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。

(3.)对基础金融产品来说，信用风险造成的损失最多是其债务的全部0。

A.面值之和

B.账面价值

C.公允价值

D.市场价值

正确答案：B

参考解析：信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品

(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值;而

对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由

于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。

(4.)抵押权证、房产证丢失属于0因素引起的操作风险。

A.员工因素

B.内部流程

C.系统缺陷

D.外部事件

正确答案：B

参考解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事

件四大类别分类。其中，内部流程引起的操作风险主要包括流程不健全、流程

执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺

陷、泄密、与客户纠纷等。其中，文件或合同缺陷主要表现为抵押权证、房产

证丢失等。

(5.)某商业银行通过操作风险与控制自我评估(RCSA),发现网点A的效益不

高、操作风险暴露较为严重，决定撤并该网点，这种风险管理方式属于()。

A.风险对冲

B.风险分散

C.风险转移

D.风险规避

正确答案：D

参考解析：D项符合题意，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，

以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。

(6.)与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()o

A.特殊性、非营利性

B.普遍性、非营利性

C.特殊性、营利性

D.普遍性、营利性

正确答案：B

参考解析：与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性，操

作风险存在于商业银行业务和管理的各个方面。操作风险并不能为商业银行带

来盈利，具有非营利性。

(7.)下列关于金融风险造成的损失的说法中，错误的是()。

A.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

正确答案：C

参考解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收

预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地

震、火灾等，可以通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投

机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以

规避。

(8.)权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表

明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的()增加。

A.声誉风险

B.操作风险

C.信用风险

D.法律风险

正确答案：c

参考解稔：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质

量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损

失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的

信用风险增加。

(9.)下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为()。

A.拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程

B.协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险

C.根据本行统一的操作风险管理评估方法识别、监测本部门的操作风险

D.建立适用于全行的操作风险基本控制标准

正确答案：c

参考解嗡：业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续

识别、评估和报告风险敞口。

(10.)国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述中错误的是

()o

A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中

B.国别风险不可以转移

C.国别风险是和国家主权密切相关的风险

D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的

正确答案：B

参考解析：商业银行可以通过投保国别风险保险来转移风险口投保人通过支付

一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。

(11.)商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是(八

A.主权评级

B.国别评级

C.法人客户评级

D.个人客户评级

正确答案：B

参考解析：国别评级综合反映了国别风险的大小，通常包括一国(地区)政治经

济、财政、国际收支、营商环境等因素。国别风险等级仅表示排序，不代表违

约率。

(12.)下列关于抵押品管理的叙述中，错误的是

A.抵押品管理实际上是日常管理最常用的手段

B.银行往往首先使用抵押的方式获得流动性，而非资产出售的方式

C.在国内的银行间市场上，回购的交易频率和市场规模远低于债券交易

D.为了能够快速及时地通过抵押品方式获得流动性，银行应建立良好的抵押品

管理机制

正确答案：C

参考解析：在国内的银行间市场上，回购的交易频率和市场规模远高于债券交

易。

(13.)到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的()。

A.金额错配

B.期限错配

C.止损错配

D.流动性错配

正确答案：B

参考解析：理想情况下，到期资产与到期负债的到期日和规模都应当匹配;如果

未能匹配，则形成了资产负债的期限错配，并可能因此造成流动性风险。

(14.)非交易性外汇敞口是由于银行资产与负债之间的()而产生的。

A.利息波动

B.汇率波动

C.财务风险

D.币种不匹配

正确答案：口

参考解苏：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生

的，包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币

时，因汇率变动产生的风险。

(15.)根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法中

错误的是()。

A.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低

B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低

C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

正确答案：B

参考解加：正常贷款迁徙率二(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关

注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期

间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)X100%o由

此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越

小，正常贷款迁徙率越高。

(16.)下列不属于企业集团横向多元化形式的是0。

A.下游企业将产成品提供给销售公司销售

B.集团内部两个企业之间大量资产的并购

C.母公司从子公司套取现金

D.母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

正确答案：A

参考解横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在

的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组，显然B、C、D三项均是正确

的，而A项属于企业集团纵向一体化的内容。

(17.)巴塞尔协议HI显著提高了资本充足率的监管标准，通常情况下普通商业银

行的普通股充足率应达到()，总资本充足率不得低于()。

A.1%；3.5%

B.3.5%；1%

C.7%；10.5%

D.10.5%；7%

正确答案：C

参考解析：巴塞尔协议HI显著提高了资本充足率的监管标准，通常情况下普通

商业银行的普通股充足率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%,同时进

一步要求全球系统重要性银行须计提1%〜3.5%的附加资本要求。

(18.)下列资本工具中，()属于商业银行的二级资本。

A.优先股及其溢价

B.一般风险准备可计入部分

C.超额贷款损失准备可计入部分

D.资本公积及盈余公积可计入部分

正确答案：C

参考解析：二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部

分、少数股东资本可计入部分。资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准

备属于核心一级资本。优先股及其溢价属于其他一级资本。

(19.)因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限是指()。

A.主动超限

B.被动超限

C.实质性超限

D.非实质性超限

正确答案：A

参考解析：主动超限是指因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。

(20.)信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括［)。

A.审贷分离原则

B.统一考虑原则

C.公平对待原则

D.展期重审原则

正确答案：c

参考解加：信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括审贷分离原则、统一考虑原

则和展期重审原则。

(21.)下列关于银行资产、负债利率风险的说法，不正确的是()。

A.当市场利率上升时，银行资产价值下降

B.当市场利率上升时，银行负债价值上升

C.资产的久期越长，资产的利率风险越大

D.负债的久期越长，负债的利率风险越大

正确答案：B

参考解析：当市场利率上升时，银行负债价值下降。

(22.)在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负债与负债总

额之比，不得低于()。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

正确答案：C

参考解析：考察流动性风险监管指标。

指标定义限额值

存贷比贷款余额占存款余额的比不大于75%

流动性比例流动性资产余额比流动性负债余额不小于25%

流动性覆盖率优质流动性资产占未来一个月净流出资金的比例不小于100%

净稳定费金比例可用稔定资金除以业务所需稳定资金的比值(一个年度)不小于100%

流动性缺口率流动性缺口除以生天内到期的表内外负产不小于-10%

核心负债期末余额除以总负债，其中核心负债是指距到期日三个月以上

核心负债比不小于60%

(含)定期存款和发行债券以及活期存款的50%

压力测试商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期不低于一个月最短生存期返.

(23.)按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以分为()。

A.公共客户和私人客户

B.法人客户和个人客户

C.单一法人客户和集团法人客户

D.企业类客户和机构类客户

正确答案：B

参考解析：根据商业银行不同客户的信贷业务特点及各自的风险特性，可将商

业银行客户划分为法人客户与个人客户，法人客户根据其组织形式不同划分为

单一法人客户和集团法人客户。

(24.)通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是()。

(1)国债。

⑵同业借款。

⑶在子公司的投资。

⑷可出售的贷款组合。

A.(2)(1)(4)(3)

B.(1)(2)(4)(3)

C.(2)(1)(3)(4)

D.(1)(2)(3)(4)

正确答案：B

参考解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：

(1)最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用丁抵押的政

府债券。

(2)其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款。

(3)商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在

流动性分析的框架内却可能被视为不能出售。

(4)流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷

款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

(25.)《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行()的信息披露要求。

A.资本计量和管理

B.公司治理情况

C.财务会计制度

D.年度重大事项

正确答案：A

参考解析：中国银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中

关于信息披露的要求侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。银监会

于2007年制定的《商业银行信息披露办法》着重对银行整体经营状况的信息披

露进行要求，特别是对银行会计信息的披露作出了相应的规定。

(26.)下列关于商业银行业务外包管理的说法中，错误的是()。

A.商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及监事会

B.董事会负责审议批准外包的战略发展规划

C.高级管理层负责制定外包战略发展规划

D.高级管理层负责制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度

正确答案：A

参考解析：商业银行外包管埋的组织架构包括董事会、高级管埋层及外包管埋

团队。

(27.)下列关于银行机构信息披露的说法中，错误的是()。

A.银行机构的信息披露主要是会计信息披露

B.银行机构的信息披露有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理

C.银行机构信息披露具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三

个方面确定

D.银行机构要真实/全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度

正确答案：A

参考解稔：银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露

两大类。

(28.)在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会

对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的市场风险计量方法是

Oo

A.久期分析

B.情景分析

C.敏感性分析

D.外汇敞口分析

正确答案：c

参考解嗡：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险

要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。

(29.)贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，()指针对某一

国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

A.一般准备

B.专项准备

C.特种准备

D.一般风险准备

正确答案：C

参考解析：贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，特种准

备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

(30.)《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高

级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并

至少()一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

每

A.日

每

月

B.

每

季

C.

每

年

D.

正确答案：D

参考解析：商业银行监事会应对董事会及高级管埋层在资本管埋和资本计量高

级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事

会及高级管理层的履职情况。

(31.)与风险管理“三道防线”相呼应，前中后台分离体现了通过职责分工和流

程安排形成的相互监督和制约的风险治理原则。下列关于前中后台的说法中，

错误的是()。

A.前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市

场营销，推介金融服务方案

B.前台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门

C.中台主要是财务管理和风险管理部门，负责信用分析、贷款审核、风险评价

控制等

D.后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门

正确答案：B

参考解析：前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客

户开展市场营销，推介金融服务方案。

(32.)使用现金流分析中，当商业银行的资金来源大丁资金使用时，表明0。

A.商业银行流动性相对充足

B.可能给运营带来风险

C.商业银行盈利增加

D.商业银行安全性降低

正确答案：A

参考解析：当资金来源大于资金使用时，出现资金剩余，表明商业银行拥有一

个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足。

(33.)在巴塞尔协议m中，核心一级资本不包括的内容是()。

A.优先股及其溢价

B.实收资本或普通股

C.资本公积可计入部分

D.盈余公积

正确答案：A

参考解析：在巴塞尔协议in中，核心一级资本主要包括实收资本或普通股、资

本公积可计入部分、盈余公积、未分配利润和少数股东资本可计入部分0A项，

优先股及其溢价属于其他一级资本。

(34.)下列关于总敞口头寸的说法中，错误的是0。

A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险

B.累计总敞口头寸法比较激进

C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值

正确答案：B

参考解析：累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进。

(35.)以下关于声誉风险评估的叙述，错误的是0。

A.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行

优先排序

B.声誉风险评估的关键在于深刻理解潜在风险事件中，利益持有者对商业银行

有何期待，以及商业银行对此应当作何反应

C.声誉风险管理部门应当采取事后调查方法，了解公众对商业银行经营活动中

的可能变化持何种态度

D.监管机构责令整改的不利信息/事件属于商业银行需要作出预先评估的声誉

风险事件

正确答案：C

参考解析：声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众

对商业银行经营活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能

产生的积极或消极结果。

(36.)在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必

须强化信息披露监控机制，其具体措施不包括()。

A.惩罚机制

B.奖励机制

C.日常监督机制

D.监管当局责任

正确答案：B

参考解加：在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管

当局必须强化信息披露监控机制，包括：

①日常监督机制。

②惩罚机制。

③监管当局责任。

(37.)国际银行业开展实质性风险评估主要采用的方法是()。

A.打分卡方法

B.基本指标法

C.高级计量法

D.标准法

正确答案：A

参考解析：国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。基本指标

法、高级计量法与标准法属于操作风险资本计量方法。

(38.)()是在前一流程的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严

重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

正确答案：B

参考解析：考察风险管理各个流程的定义。

(39.)实现银行账户利率风险控制的方法不包括0。

A.表内方法

B.表外方法

C.政府管控

D.风险资本限额

正确答案：C

参考解析：实现银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及

风险资本限额三种。

表内方法基于商业银行利率风险敞口大小，结合对市场利率走势的颈测，i■事停产值行的匹配状配

表外方法利用金t衍生工具,对处于风险之中的资产负债进行套期保©

风险资本限额董事会规定的各业务单位可用于利率风险损失的最大资本颉度

(40.)下列不属于客户风险监测实力类指标的是0。

A.人力资源

B.资质等级

C.成本管理

D.管理层素质

正确答案：D

参考解析：实力类指标包括资金实力、技术及设备的先进性、人力资源、资质

等级、运营效率、成本管理、重大投资影响、对外担保因素影响等。D项属于品

质类指标。

(41.)在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是()。

A.保证人的关联方

B.保证人的行业地位

C.保证人的保证意愿

D.保证人的贷款规模

正确答案：C

参考解析：对贷款的保证人应考察的方面包括：

①保证人的资格；

②保证人的财务实力；

③保证人的保证意愿；

④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；

⑤保证的法律责任。

(42.)商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列不属

于战略风险管理基本假设的是()。

A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的

B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C.减少风险发生的可能性

D.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

正确答案：c

参考解稔：商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，属

于战略风险管理基本假设的有：

①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；

②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；

③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

(43.)商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的

准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价，审计的频率为()。

A.至少每年一次

B.至少每两年一次

C.每两年一次

D.每三年一次

正确答案：A

参考解析：银行的审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各

个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

(44.)()是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不司信用等

级的客户/债项的违约概率。

A.RiskCalc模型

B.死亡率模型

C.CreditMonitor模型

D.KPMG风险中性定价模型

正确答案：B

参考解析：死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有

期内不同信用等级的客户/债项的违约概率。通常分为边际死亡率和累计死亡

率。

特

主要应用于信用风险内it逐级法.能第宜接估计客户的违约概率

点

①基本原理是客户违约发生或不发生

逻辑回归模型②不要求样本数据满足正态分布，自变量和因变盘之间不为线性关系

③对数据依赖程度高.要求足婚的财务数据和违约样本

RiskCalc模型适用于避上市公司

违约概率模

CredhMonitor模①适用于上市公司

型种

型②把借贷关系视为Ifi松玉才法英(牙法期权)

类

①每个参与者都是风险中立者

风险中性定价

②无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即

模型

Pi(I+K।)+(LP।)x(1+K])Wi।

贷款存活率，(1•边际死亡率])x(].边际死亡率2)x(1.边际死亡

死亡率模型率3)*……

日约好率-1.侍餐存活率

(45.)下列选项中，不属于个人信贷业务内容的是()。

A.个人住房按揭贷款

B.个人小额耐用消费品贷款

C.个人生产经营贷款

D.个人质押贷款

正确答案：B

参考解加：个人信贷业务包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、

个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种。

(46.)()通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原

则。

A.董事会

B.高级管理层

C.监事会

D.风险管理总监

正确答案：A

参考解析：董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会设置最高风

险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。高级管理层负责执行

董事会审批通过的政策。

(47.)银行风险管理的流程是()。

A.风险控制卜风险识别-风险监测-风险计量

B.风险识别-风险控制-风险监测-风险计量

C.风险识别-风险计量-风险监测-风险控制

D.风险控制-风险识别-风险计量-风险监测

正确答案：C

参考解析：按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流

程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

(48.)下列关于商业银行资本的说法，正确的是0。

A.账面资本即总资产，是商业银行资产负债表上所有者权益加负债部分

B.账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、投资重估储

备和未分配利润等

C.经济资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有

合格的资本工月

D.监管资本旨商业银行用于弥补预期损失的资本

正确答案：B

参考解析：A项，账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益

部分；C项，经济资本应是指商业银行用于弥补“非预期损失”的资本；D项，

监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合

格的资本工具。

(49.)财政存款需全额上缴央行，相当于执行()的存款准备金率。

A.10%

B.50%

C.100%

D.200%

正确答案：c

参考解加：宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款

四个因素。财政存款需全额上缴央行，相当于执行100%的存款准备金率。当企

业存款和个人存款通过缴税等方式转换成财政存款的时候，银行体系的超额准

备全头寸会减少。

(50.)下列关于操作风险的说法，不正确的是()。

A.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接损坏或价值的减少是

资产损失

B.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔

偿是对外赔偿

C.因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚属于法律成本

D.由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接

减少是账面减值

正确答案：c

参考解苏：因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚属于

监管罚没。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等。

(5L)利用信用评分模型讲行信用风险管理时，对个人客户而言，可观察到的特

征变量不包括。口

A.收入

B.资产

C.年龄

D.财务比率

正确答案：D

参考解加：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借

款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人

归类于不同的风险等级。对个人客户而言，口」.观察到的特征变量主要包括收

入、资产、年龄、职业以及居住地等;对法人客户而言，包括现金流量、各种财

务比率等。

(52.)目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求

分别为1乐1.5%、2尔2.5%>3.5%,一般银行的杠杆率国际标准最低为3%,因

此要求的最高杠杆率为()。

A.4.25%

B.4%

C.3.75%

D.4.75%

正确答案：D

参考解析：全球系统性银行的杠杆率最低要求二一般银行杠杆率最低要求+50%X

系统重要性银行附加资本要求，因此最高杠杆率二3%+3.5%义50%=4.75%。

(53.)一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人和市场有关的因

素。下列不属于与借款人有关的因素的是()。

A.声誉

B.杠杆

C.收益波动性

D.利率水平

正确答案：D

参考解析：一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面的因素：

(1)与借款人有关的因素，包括声誉、杠杆和收益波动性。

(2)与市场有关的因素，包括经济周期、宏观经济政策和利率水平。

(54.)在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下不属于财务报表分析的是

Oo

A.财务报表是否如实提供会计信息

B.财务报表是否采用统一的编制基础

C.核查存货周转率、流动资产周转率等营运能力比率

D.有无随意变更会计处理方法

正确答案：C

参考解析：财务报表分析：

(1)识别和评价财务报表风险。主要关注财务报表的编制方法及其质量能否充

分反映客户实际和潜在的风险，例如，有无随意变更会计处理方法，报表编制

基础是否一致，是否按规定建立并实施内部会计监督或拒绝依法实施监督，是

否如实提供会计信息等。

(2)识别和评价经营管理状况。

(3)识别和评价资产管理状况。

(4)识别和评价负债管理状况。C选项，核查存货周转率、流动资产周转率等

营运能力比率属于财务比率分析。

(55.)下列属于操作风险外部事件方面表现形式的是()。

A.文件或合同缺陷

B.担保品管理不当

C.控制和报告不力

D.交通事故

正确答案：D

参考解析：操作风险外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外

包商不履责等。A、B、C项属于操作风险内部流程方面的表现。

(56.)假设某外币资产1天的风险价值VaR在99%的置信区间内为1万美元，则

其对应的10天的风险价值VaR最接近于()。

A.9.9万美元

B.3.33万美元

C.10万美元

D.3.16万美元

正确答案：C

参考解析：外币资产1天的风险价值VaR在99%的置信区间内为1万美元，则意

味着该外汇资产在次日交易中，有99%的可能性其损失不会超过1万美元。因

而，其对应的10天的风险价值VaR最接近于10X1=10(万美元)。

(57.)下列关于流动性风险的说法中，正确的是0。

A.流动性风险是一种单一风险

B.流动性风险是一种多维风险

C.只有商业银行的流动性计划不完善时，才会产生流动性风险

D.流动性风险与市场风险没有任何关系

正确答案：B

参考解析：流动性风险通常被视为一种多维风险，它的产生除了因为商业银行

的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导

致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困

难。

(58.)按照()的流程，可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、

贷款发放、贷后管理六个环节,

A.法人信贷业务

B.柜台业务

C.个人信贷业务

D.资金交易业务

正确答案：A

参考解加：法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一。按照法人信

贷业务的流程，可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款

发放和贷后管埋六个环节。

(59.)以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是()。

A.央行宣布上调利率0.3%

B.沪市投资收益率上涨7%

C.贷款人推进新的贷款请求

D.商业银行增加网点数量

正确答案：D

参考解除了每日客户存取款、贷款发放归还、资金交易等会改变商业银行

的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构

发生变化。其他诸如股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行

转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率

的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。

（60.）下列关于杠杆比率指标的计算公式中，错误的是（）。

A.资产负债率二（负债总额/资产总额）X100%

B.有形净值债务率二［负债总额/（股东权益-无形资产净值）］X100%

C.利息偿付比率（利息保障倍数）二（税前净利润+利息费用）/利息费用

D.利息偿付比率（利息保障倍数）二［（净利润+折旧+无形资产摊销）+利息费

用-所得税］/利息费用

正确答案：D

参考解析：利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/利息

费用二（经营活动现金流量+利息费用+所得税）/利息费用二［（净利润+折旧+无

形资产摊销）+利息费用+所得税］/利息费用。

（61.）假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述中，错误

的是0。

A.银行现金头寸指标越高，流动性风险越低

B.银行存贷比比率越高，流动性风险越高

C.银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高

D.银行核心存款比例越高，流动性风险越低

正确答案：c

参考解稔：银行贷款总额与总资产的比率越低，说明商业银行的贷款增长潜力

越大，流动性风险越低。

（62.）下列关于商业银行内部控制和审计的说法中，错误的是（）。

A.商业银行的市场风险管理职能与业务经营职能应当保持相对独立

B.审计应当既对负责市场风险管理的部门，也对■业务经营部门进行

C.审计报告不可直接提交给董事会

D.审计部门应当跟踪检查改进措施的实施情况，并向董事会提交有关报告

正确答案：c

参考解加：审计报告应当直接提交给董事会。

（63.）某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿，

表外未使用的信用卡授信额度是200亿。假设对应的表内风险权重是75%,表外

风险转换系数是20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产最可能的是（）。

A.67.5亿

B.90亿

C.30亿

D.40亿

正确答案：A

参考解析：权重法下，信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资

产与表外项目信用风险加权资产之和。其中，在计量各类表内资产的风险加权

资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风

险权重；在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金

额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险

加权资产。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产二(200X20%+50)X

75%=67.5(亿)。

(64.)银行监管的首耍环节是0。

A.机构准入

B.市场准入

C.高级管理人员准入

D.运营准入

正确答案：B

参考解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构

稳健运行和金融体系安全的重要基础。

(65.)下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是()。

A.流动性比例二流动性负债余额+流动性资产余额又100%

B.人民币超额准备金率二在中国人民银行超额准备金存款+人民币各项存款期

末余额XI00%

C.核心负债比率二核心负债期末余额+总负债期末余额X100%

D.流动性缺口率二流动性缺口+到期流动性资产X100%

正确答案：C

参考解析：选项A,流动性比例二流动性资产余额+流动性负债余额X100%。选

项B,人民币超额准备金率二(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)・人

民币各项存款期末余额XI00%。选项D,流动性缺口率;流动性缺口+90天内到

期的表内外资产X100%。

(66.)以下不是缺口分析的局限性的一项是()。

A.忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

B.只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，未考虑基准风险，也

未考虑支付时间的变化

C.当利率的变动大于1%时，结果不准确

D.不能反映利率变动对非利息收入的影响

正确答案：C

参考解析：缺口分析的局限性表现在4个方面：

(1)忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异；

(2)只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，未考虑基准风险，

也未考虑支付时间的变化；

(3)不能反映利率变动对非利息收入的影响；

C。

故选

性。

局限

析的

期分

是久

C选项

影响。

的短期

率变动

映利

能反

(4)只

()。

的是

，错误

法中

的说

金率

备付

超额

关于

下列

(67.)

标

长期指

的一个

偿能力

性和清

行流动

衡量银

A.是

力

清偿能

动性和

行的流

衡量银

，可以

情况

头寸

现金

行的

映银

于反

B.用

算

种计

分币

C.可