初级风险管理-初级银行从业资格考试《风险管理》黑钻押题1

初级风险管理-初级银行从业资格考试《风险管理》黑钻押题1

单选题(共79题,共79分)

(L)()是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风

险。银行(江南博哥)通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的

操作风险。

A.固有风险

B.控制措施

C.剩余风险

D.固定风险

正确答案：A

参考解析：固有风险是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本

身所具有的风险。银行通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的

操作风险，在新产品、新活动、新流程和新系统技产或引入前，也要充分评估

其固有风险。

(2.)相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是()。

A.水泥业

B.钢铁业

C.汽车业

D.建筑业

正确答案：C

参考解析•：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞

争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体

下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性

行业风险。ABD三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动

影响相对较大。

(3.)某商业银行通过操作风险与控制自我评估(RCSA),发现网点A的效益不

高、操作风险暴露较为严重，决定撤并该网点，这种风险管理方式属于()。

A.风险对冲

B.风险分散

C.风险转移

D.风险规避

正确答案：D

参考解析：D项符合题意，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，

以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。

(4.)商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络

传播，则商业银行面临的风险类型有0。

A.国别风险、战略风险

B.国别风险、法律风险

C.声誉风险、战略风险

D.声誉风险、法律风险

正确答案：D

参考解析：商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件属于

法律风险；该事件在网络传播给银行带来了声誉风险。

(5.)商业银行内部控制的控制措施不包括()。

A.会计系统控制

B.人员控制

C.不相容职务分离控制

D.授权审批控制

正确答案：B

参考解加：商业银行内部控制的具体措施包括不相容职务分离控制、授权审批

控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控

制七项。内部控制框架的核心要素不包括人员控制。

(6.)如果一家国内商业银行当期的贷款情况为：正常类贷款500亿元，关注类

贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元。

如果拨备的一般准备为15亿元，专项准备为8亿元，特种准备为2亿元，则该

商业银行不良贷款拨备覆盖率为()。

A.120%

B.125%

C.75%

D.115%

正确答案：B

参考解析：根据题意得，不良贷款拨备覆盖率：[(一般准备+专项准备+特种准

备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]X100%=(15+8+2)/(10+7+3)X

100%=125%0

(7.)()是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性

的指标。

A.拨备覆盖率

B.贷款拨备率

C.贷款迁徙率

D.不良贷款率

正确答案：B

参考解加：贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个

没有风险敏感性的指标。

(8.)下列关于效率比率指标的计算公式中，错误的是()。

A.存货周转率二产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]

B.存货周转天数=360/存货周转率

C.应收账款周转率二销售收入/［（期初应收账款+期末应收账款）/2］

D.应付账款周转率=360/［（期初应付账款+期末应付账款）/2］

正确答案：D

参考解析：应付账款周转率=购货成本/［（期初应付账款+期末应付账款）/2］。

（9.）在反洗钱主要制度体系中，处于核心地位的是（）。

A.客户身份识别制度

B.客户身份资料保存制度

C.客户交易记录保存制度

D.大额交易与可疑交易报告制度

正确答案：D

参考解析：在反洗钱主要制度体系中，处于基础地位的是客户身份识别制度，

处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。

（10.）以下对商业银行日常资产负债期限结构的描述，恰当的是（）o

A.通常情况下，久期缺口为正

B.通常情况下，久期缺口为负

C.通常情况下，久期缺口为0

D.通常情况下，久期缺口为整数

正确答案：A

参考解加：久期缺口工资产加权平均久期-（总负债/总资产）X负债加权平均

久期。绝大多情况下，银行的久期缺口都为正值。

（11.）（）是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给

其他经济主体的一种策略性选择。

A.风险转移

B.风险补偿

C.风险对冲

D.风险规避

正确答案：A

参考解加：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将

风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

（12.）商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方

案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于（）活动的反馈循

环。

A.战略方案选择和公司治理

B.战略实施和战略风险管理

C.风险监测和运营绩效

D.风险识别和整体战略

正确答案：B

参考解析：在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战

略风险管理活动的反馈循环。

反

图9-1以风睑为导向的战略规划

(13.)甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密

切、无话不谈。下列选项中，两人对密码的管理正确的是()。

A.两人密码互相知悉

B.各自定期或不定期更换密码并严格保密

C.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权

D.乙用甲的密码为客户办理业务

正确答案：B

参考解析：题中A、C、D三项均属于柜员管理业务环节的违规操作，EP：授权

密码泄露或借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或

强行修改客户密码等。

故本题选Bo

(14.)过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业

银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，

经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据以上信息，下列选项叙述正

确的是()。

A.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

B.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

C.该企业集团的短期偿债能力较弱

D.该企业集团投资房地产已经造成损失

正确答案：c

参考解稔：根据该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，

可以推断其短期偿债能力较弱。故本题选C。

(15.)新产品/业务的信用风险是指借款人或交易对手未按照约定履行义务从而

可能使商业银行产生()的风险。

A.违约

B.破产

C.盈利

D.损失

正确答案：D

参考解析：新产品/业务的信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行

义务从而可能使商业银行发生损失的风险。

(16.)商业银行在使用权重法计量信用风险监管资本中，()的信用风险转换系数

最低。

A.一般未使用的信用卡授信额度

B.与交易直接相关的或有项目

C.个人住房抵押贷款

D.与贸易直接相关的短期或有项目

正确答案：D

参考解析：D项的信用风险转换系数为20%,其余三项均为50%。

(17.)贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，()指针对某一

国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

A.一般准备

B.专项准备

C.特种准备

D.一般风险准备

正确答案：C

参考解析：贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，特种准

备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

(18.)某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2016年期初存

货为500万元，2016年期末存货为60。力元，则该公司2016年存货周转天数为

()天。

A.19

B.18

C.16

D.22

正确答案：D

参考解析：存货周转天数=360/存货周转率，

其中，存货周转率二产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]。

将题中已知数据代入可得，

存货周转天数=360/{产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]}

=180X(期初存货+期末存货)/产品销售成本

=180X(500+600)/9000=22(天)。

(19.)下列选项中，属于行业风险预警的行业经营风险因素的是()。

A.经济周期因素

B.财政货币政策

C.国家产业政策

D.产业成熟度

正确答案：D

参考解嗡：行业风险预警的行业经营风险因素主要包括市场供求、产业成熟

度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况和行

业整体财务状况。

(20.)在风险管理的“三道防线”中，第三道风险防线是0。

A.业务条线部门

B.风险管理部门和合规部门

C.监管部门

D.内部审计

正确答案：D

参考解析：在风险管理的“三道防线”中，内部审计是第三道风险防线。内审

部门对银行风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。

(21.)根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行在资本规划中

应优先考虑补充()。

A.核心一级资本

B.二级资本

C.储备资本

D.其他一级资本

正确答案：A

参考解加：商一业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能

力，完善资本结构，提高资本质量。故本题选A。

(22.)下列关于表外金融工具的说法，错误的是0。

A.较为复杂

B.可产生流动性

C.可消耗流动性

D.确定性强

正确答案：D

参考解析：表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流

动性。

(23.)交易账簿中的项目通常按()计价。

A.名义价值

B.市场价格

C.历史成本

D.公允价值

正确答案：B

参考解析：交易账簿业务主要受公允价值变动对盈利能力的影响，每日泞量公

允价值通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

(24.)某企业2019年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2019年年初应收

账款为1.4亿元，2019年年末应收账款为1亿元，则该企业2019年应收账款

周转天数为()天。

A.50

B.72

C.87

D.95

正确答案：B

参考解加：根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：(1)应收账款周转

率二销售收入/[(期初应收账款+期末应收账款)/2]=6/[(L4+1.0)/2]=5o

⑵应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/5=72(天)。

(25.)假定1年期零利息国债的无风险收益率为4%,1年期信用等级为B的零

利息债券的违约概率为10%,在发生违约的情况下，该债券价值的回收率为

50%,则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益率约为0。

A.9.5%

B.10%

C.8.3%

D.9.8%

正确答案：A

参考解析：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资

产的预期收益是相等的，即Pl(1+K1)+(1-P1)X(1+K1)X0=l+ilo其

中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-PD即其违约概率；K1为风

险资产的承诺利息；。为风险资产的回收率，等于“『违约损失率"；“为期

限1年的无风险资产的收益率。将题中数据代入上式，90%X(HKD+(1-

90%)X(1+K1)X50%=1+4%,解得，Kl=9.47%-9.5%。

(26.)信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括0。

A.审贷分离原则

B.统一考虑原则

C.数量优先原则

D.展期重审原则

正确答案：C

参考解加：信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：(1)审贷分离原则。(2)统一

考虑原则。(3)展期重审原则。

(27.)假设目前收益率曲线是正向的，如果预期攻益率曲线将变得较为平坦，则

以下四种策略中，最适合理性投资者的是()。

A.买入距到期日还有半年的债券

B.卖出永久债券

C.买入10年期保险理财产品，并卖出10年期债券

D.买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券

正确答案：D

参考解嗡：收益率曲线是正向的，预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期

限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。

(28.)下列关于外部审计与监督检查关系的说法中，错误的是()。

A.银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价

B.外部审计和银行监管都采用现场检查的方式

C.市场主体关注、评价、选择银行的重要依据仅有外部审计

D.外部审计报告是银行监管的重要资料

正确答案：C

参考解析：C项错误，外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择

银行的重要依据。

(29.)()通常为一定历史时期内损失的平均值。

A.预期损失

B.期望损失

C.非预期损失

D.灾难性损失

正确答案：A

参考解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的

损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。

(30.)操作风险关键指标不包括()。

A.人员因素风险指标

B.内部流程风险指标

C.外部流程风险指标

D.外部事件风险指标

正确答案：C

参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统

以及外部事件所造成损失的风险，不包括外部流程。故本题选C。

(31.)自评工作要坚持全面性、及时性、客观性、前瞻性和重要性原则，其中，

()原则是指自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有

业务品种。

A.全面性

B.及时性

C.前瞻性

D.重要性

正确答案：A

参考解析•：全面性原则是指自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，

原则上覆盖所有业务品种。

(32.)()应建立专门的流动性投资组合，主要配置流动性最好的国债。

A.一级流动性储备

B.二级流动性储备

C.三级流动性储备

D.特级流动性储备

正确答案：B

参考解析：一家股份制银行的流动性储备分为三级：一级流动性储备、二级流

动性储备和三级流动性储备。

其中，二级流动性储备应建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，

主要配置流动性最好的国债。故本题选B项。

一级流动性备付包括超额备付金和库存现金。直接用于流动性支付和流动性波

动。

银行将全部交易账户、部分持有待售组合、票据等资产划为三级流动性备付，

在危机情况下流动性风险管理团队可以申请对这部分资产进行变现。同时，流

动性管理团队对这部分组合的期限、信用等级、产品类型等可以提出相应的配

置要求。

(33.)下列关于贷款风险迁徙率的说法，错误的是()。

A.该指标是一个静态指标

B.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

正确答案：A

参考解析：A项错误，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示

为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。

(34.)下列市场风险敏感度指标中，属于二阶敏感度指标的是()。

A.Vega

B.Gamma

C.Delta

D.Theta

正确答案：B

参考解由于期权产品的非线性收益特征，其产品价值特征通过希腊字母敏

感度表示，主要包括Delta、Gamma、Vega,分别是期权价值对标的物价格的一

阶敏感度、二阶敏感度，以及对波动率的一阶敏感度。

(35.)()是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和

补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

A.风险识别

B.风险“量

C.风险监测

D.风险控制

正确答案：D

参考解析：商业银行的风险管理流程的四个主要步骤：(1)风险识别/分析

(2)风险计量/评估(3)风险监测/报告(4)风险控制/缓释。

风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、

规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

(36.)商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，

用于转移操作风险，常见的外包工作不包括()。

A.业务连续性管理计划

B.技术外包

C.业务营销外包

D.程序外包

正确答案：A

参考解析：常见的外包工作有技术外包、程序外包、业务营销外包、专业性服

务外包、后勤性事物外包。

(37.)商业银行在投资决策时，根据理性投资原则，下列投资组合方案最佳的是

()

^资组合，

A.B.C.DP

指标，

标准差，0・25”0.20,0.18^0.15。

A.投资组合C

B.投资组合D

C.投资组合A

D.投资组合B

正确答案：B

参考解析：根据理性投资原则，最佳投资方案应是标准差(风险)最小的组

合。

(38.)战略风险评估的流程为()。

A.专家审核技术性较强的假设条件一战略管理部门作出评估一制订实施方案

B.战略管理部门作出评估一专家审核技术性较强的假设条件一制订实施方案

C.制订实施方案一专家审核技术性较强的假设条件一战略管理部门作出评估

D.专家审核技术性较强的假设条件一制订实施方案一战略管理部门作出评估

正确答案：A

参考解析：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家

负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理/规划部门对各种战略风

险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性

的战略实施方案。故本题选A。

(39.)某中小型企业向银行借款以扩大生产，并请附近一家学校为其担保，该学

校()。

A.资产达到一定规模即可提供担保

B.不能提供担保

C.可以有条件地提供担保

D.经上级主管部门的批准可以提供担保

正确答案：B

参考解加：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。根

据《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批

准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非

营利法人、非法人组织不得为保证人。

(40.)某企业2016年净利润为0.5亿元，2015年年末总资产为10亿元，2016

年年末总资产为15亿元，该企业2016年的总资产收益率为()°

A.5.00%

B.4.00%

C.3.33%

D.3.00%

正确答案：B

参考解析：总资产收益率=净利润/平均总资产=0.5/[(10+15)/2]=4%

(41.)某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风

险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为()o

A.2.5%

B.2%

C.2.94%

D.3.33%

正确答案：C

参考解析：预期损失率二预期损失/资产风险暴露二5/170=2.94%

(42.)下列不属于市场风险计量方法的是()。

A.计算债券组合久期

B.计算单一币种的多头和空头缺口

C.将生息资产和付息负债按照重定价期限划分

D.根据交易对手评级设置授信额度上限

正确答案：D

参考解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分

析、敏感性分析、风险价值等。

其中，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将

银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。(C

选项正确)

外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主

要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。例如，在某一个时段内，

银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。(B

选项正确)

久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度

进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。(A

选项正确)

故本题选Do

(43.)假定股票市场1年后可能出现4种情况，每种情况所对应的收益率和概率

如下表所示。

概率0.040.250.600.11

收益率45%15%3%-10%

则1年后投资股票市场的预期收益率为()。

A.5.25%

B.6.25%

C.10.00%

D.10.20%

正确答案：B

参考解析：根据题意可得，1年后投资股票市场的预期收益率=45%X0.04+15%

X0.25+3%X0.60+(-10%)X0.11=6.25%。

(44.)商业银行的外汇融口头寸如下：欧元多头110,日元空头50,英镑空头

70,瑞士法郎多头30,加元空头10,澳元空头20,美元多头150。分别采用累

计总敞口、净总敞口和短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是

Oo

A.450

B.440

C.290

D.140

正确答案：B

参考解苏：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，本题为

110+50+70+30+10+20+150=440；

净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，本题为110+30+150-

(50+70+10+20)=140；

短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，然后比较这两个总数，最

后把绝对值较大的作为银行的总敞口头寸，本题中多头为110+30+150=290,空

头为50+70+10+20=150,因此短边法计算的总敞口头寸为290o

故最大的是累计总敞口头寸440,故本题选B。

(45.)国务院银行业监督管理机构提出的良好银行监管标准不包括()。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

C.确保银行业金融机构不破产

D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

正确答案：C

参考解析：C选项错误，确保银行业金融机构不破产不属于良好银行监管标准。

良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。国务院银行业监督管理机

构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准：(1)促

进金融稳定和金融创新共同发展；(2)努力提升我国银行业在国际金融服务中

的竞争力；(3)对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不

必要的限制；(4)鼓励公平竞争，反对无序竞争；(5)对监管者和被监管者都

要实施严格、明确的问责制；(6)高效、节约地使用一切监管资源,

(46.)风险资本主要为了覆盖和抵御银行的()o

A.坏账损失

B.预期损失

C.大规模损失

D.非预期损失

正确答案：D

参考解.：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆

盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额。

(47.)()是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外汇敞口分析

D.风险价值

正确答案：C

参考解析：外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。外

汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。故本题选C。

(48.)金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风

险承担机制中强调应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的

不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发

现的合规问题是指()。

A.谁产生了风险

B.升级程序

C.明确的后果

D.绩效考核

正确答案：B

参考解析：金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内

容，风险承担机制的元素包括下列方面：

一是“谁产生了风险”，从高管层到普通员工都应该意识到，不管他们的行为

是否带来收益或损失，只要他们的行为与公司的风险偏好•、核心价值和风险管

理不一致，就都应该为他们的行为承担责任。

二是“升级程序”，应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作

的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映

发现的合规问题。

三是“明确的后果”，要让所有人明白，违反内部政策、程序或风险限额，或

者不遵守内部的行为准则，可能会对个人的薪酬产生影响，影响个人职业发

展，甚至导致被解雇。

故本题选Bo

(49.)下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是

A.外包商不履责

B.未在抵押贷款的管理办法中明确规定“先落实抵押手续，后放款”

C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷

D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失

正确答案：B

参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类

别，其中内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、

文件或合同缺陷、担保品管埋不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。故

本题选B。

AD项是外部事件，C项是人员因素。

(50.)()是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，

A.账面资本

B.监管资本

C.经济资本

D.实收资本

正确答案：A

参考解稔：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有

者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利

润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债

后的剩余部分。

(51.)下列关于商业银行借入流动性的描述，错误的是()。

A.借入资金的利率是负债流动性管理的控制杠杆

B.借入资金有助丁银行保持资产规模构成的稳定性

C.借入资金是缓解银行流动性压力最便捷的方法

D.商业银行可以选择在需要资金的时候借入资金，不必一直保持相当数量的流

动资产

正确答案：D

参考解析：D选项错误，商业银行通常选择在需要资金的时候借入资金，然而因

各种内外部因素的影响和作用，会改变商业银行的资产负债期限结构，所以必

须保持相当数量的流动资产，以满足客户提现、贷款等其他方面的需求。

(52.)无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都

具有一定的公共性质，应当接受()的监督。

A.中央银行

B.政府或其授权机构

C.行业协会

D.评级机构

正确答案：B

参考解析：无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或

产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或其授权机构

监管。故本题选B项。

(53.)新产品(业务)因市场价格的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险

是指()O

A.声誉风险

B.违规风险

C.操作风险

D.市场风险

正确答案：D

参考解析：市场风险指新产品(业务)因市场价格(利率、汇率、股票价格、

商品价格和期权价格)的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险。

(54.)A公司2010年税前净利润为3000万元，利息费用为500万元，则该公司

的利息偿付比率为()。

A.5

B.6

C.7

D.8

正确答案：c

参考解.：利息偿付比率(利息保障倍数)二(税前净利润+利息费用)/利息费用

=(3000+500)/500=7o

(55.)下列不属于营运能力指标的是()。

A.总资产周转率

B.存货周转率

C.应收账款周转率

D.总资产收益率

正确答案：D

参考解嗡：营运能力指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、

应收账款周转率、固定资产周转率等指标。

(56.)某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)为10%,违约

损失率(LGD)为50%。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30

亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为20亿元人民币，则该银行此类借款人当

期的信货预期损失为()亿元。

A.5

B.2.5

C.1.5

D.1

正确答案：D

参考解析：预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。

20*10%*50%=1

(57.)对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额属于市场风险限额

指标的()指标。

A.头寸限额

B.风险价值限额

C.止损限额

D.敏感度限额

正确答案：B

参考解析：B选项正确，风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计

量结果来设定限额。

头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。

止损限额是指所允许的最大损失额。

敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇

率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值

影响程度所设定的限额。

(58.)核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。核销后不

再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需0。

A.“账销案销”

B.“账存案存”

C.“账存案销”

D.“账销案存”

正确答案：D

参考解加：核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销，核

销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍

然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追

索权。

(59.)()用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业

的偿债资格和能力。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠杆比率

D.流动比率

正确答案：C

参考解析：杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用

于判断企业的偿债资格和能力。故选C。

(60.)下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是()。

A.战略风险管理短期内没有益处

B.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现

C.战略风险管理不需要配置资本

D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险

正确答案：D

参考解析：与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环

节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。

(61.)下列关于商业银行的内部评级体系的叙述，有误的一项是()。

A.商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一

维度(客户评级)必须针对客户的违约风险；第二维度(债项评级)必须反映

交易本身特定的风险要素

B.与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户

的违约概率

C.针对我国银行业的发展现状，商业银行将违约概率模型和传统的信用评分

法、专家系统相结合、取长补短，有助于提高信用风险评估/计量水平

D.商业银行还需要对信用风险进行压力测试，采用定性的方法，测算在特定小

概率事件等极端不利情况下，各类信贷资产可能发生的损失

正确答案：D

参考解析：A项正确，商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两

个维度:第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险;第二维度即债项评

级，必须反映交易本身特定的风险要素。

B项正确，与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估

计客户的违约概率。

C项正确，针对我国银行业的发展现状，商业银行将违约概率模型和传统的信用

评分法、专家系统相结合，取长补短，有助于提高信用风险评估/计量水平。

D项错误，商业银行还需要对信用风险进行压力测试，采用定性与定量相结合的

方法，测算在特定小概率事件等极端不利情况下，各类信贷资产可能发生的损

失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，并采取必要的控制措

施。

故本题选Do

(62.)下列属于国别风险的评估指标中等级指标的是()o

A.偿债比例

B.外债总额与国民生产总值之比

C.国际收支逆差与国际储备之比

D.等级指标

正确答案：D

参考解析：国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标、等级指标，

其中A、B、C项均属于比例指标。

(63.)下列属于柜员管理违规事例的是()o

A.对账、记账岗位未分离，收回的对账单不换人复核

B.柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作

C.对应该逐笔勾对的内部账务不进行逐笔勾对

D.银企不对账或对账不符时，未及时进行处理等

正确答案：B

参考解析：选项ACD属于平账和账务核对的违规操作；柜员管理违规事例包

括：柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作；授权密码泄露或借

给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户

密码；设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；柜员调离本工作岗位

时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。

(64.)因银行系统调整参数，系统升级过程中造成该银行业务停办的事件属于()

风险。

A.不完善或有问题的内部程序

B.系统缺陷

C.人员因素

D.外部事件

正确答案：B

参考解题干中的事件是典型的系统故障(属于系统缺陷的表现形式)造成

的操作风险。故本题选以

(65.)下列关于流动性风险的说法，不正确的是0。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常

被视为独立的风险

B.流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险

C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失

或破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

正确答案：A

参考解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更

加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

(66.)以下不属于商业银行外包管理的组织架构的是()。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.外包管理团队

正确答案：B

参考解析：商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及外包管理

团队。

(67.)下列()属于流动性风险的内生因素。

A.国库定期存款

B.资产负债期限结构

C.银行超额备付金

D.上缴财政存款

正确答案：B

参考解析：A、C、D项属于流动性风险的外生因素。

(68.)我国监管机构要求商业银行2013年起执行《商业银行资本管理办法(试

行)》。这一要求在显著改变商业银行的经营管理方式的同时，短期内也可能

导致其盈利能力面临新的挑战和困难，其属于商业银行面临的()。

A.违规风险

B.监管风险

C.政策风险

D.经济风险

正确答案：B

参考解加：监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常

运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。例如，我国监管机构要求商业银

行2013年起执行《商业银行资本管理办法(试行)》，在显著改变商业银行经

营管理方式的同时，短期内也可能导致其盈利能力面临新的挑战和困难。

(69.)某商业银行2016年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存

款为43亿，库存现金为11亿，人民币各项存款期末余额为2138亿，则该银行

人民币超额备付金率为()。

A.2.53%

B.2.76%

C.2.98%

D.3.78%

正确答案：A

参考解析：根据超额备付金比率的计算公式，可得人民币超额备付金率二[(在

中国人民银行超额准备金存款+库存现金)+人民币各项存款期末余额]X100%

=[(43+11)4-2138]X100%=2.53%。

(70.)下列商业银行的风险事件中，不属于操作风险类别的是()。

A.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚

B.营业场所及设施因地震彻底损毁

C.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并相应赔偿

D.在春节期间，企业和个人从银行取现，商业银行在春节期间会经历资金紧张

正确答案：D

参考解析：A、B、C项属于操作风险类别，D项属于流动性风险。

(71.)当久期缺口为正值时，市场利率上升，银行价值将()；市场利率下降，

银行价值将()。

A.上升,上升

B.下降,下降

C.上升,下降

D.下降,上升

正确答案：D

参考解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利

率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增

加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价

值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价

值将减少。

(72.)从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为()。

A.实际损失、机会成本/损失、非预期损失

B.预期损失、非预期损失、灾难性损失

C.预期损失、实际损失、灾难性损失

D.实际损失、无形损失、灾难性损失

正确答案：B

参考解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期

损失和灾难性损失三大类。

(73.)下列关于商业银行风险偏好的表述中，错误的是()。

A.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致

B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分

C.限额是有效传导风险偏好的重要工具

D.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望

正确答案：D

参考解析：在风险偏好设置与实施过程中，应充分考虑利益相关者的期望。

(74.)商业银行项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项

目的进度报告，其内容不包括0。

A.部门人员的变动

B.供应商的变更

C.计划的重大变更

D.主要费用支出情况

正确答案：A

参考解加：项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目

的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或

供应商的变更以及主要费用支出情况。故本题选A。

(75.)下列不属于偿债能力指标的是()o

A.流动比率

B.速动比率

C.应收账款周转率

D.资产负债率

正确答案：C

参考解析：偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短

期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资

产负债率、有息负债的息税前盈利、现金支付能力等长期偿债能力指标。C项属

于营运能力指标。

(76.)下列属于商、业银行客户风险内生变量中盈利能力指标的是()。

A.利息保障倍数

B.股利发放率

C.总资产周转率

D.权益增长率

正确答案：B

参考解析：盈利能力指标包括：总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润

率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资

本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以

及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率

等指标。

(77.)下列战略风险管理中，不属于董事会及高级管理层的责任的是(),

A.制定战略风险管理政策和操作流程

B.独立设置战略风险管理职能

C.负责识别、评估和监测战略风险状况

D.宣传商业银行的价值观念

正确答案：D

参考解析：董事会和高级管理层负制定商业银行的战略风险管理政策和操作流

程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、

监测和控制战略风险。董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责

任，所以A、B、C项正确。

(78.)商业银行最常见的资产负债的期限错配情况指()。

A.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

C.全部资产与部分负债在持有时间上不一致

D.部分资产与全部负债在到期时间上不一致

正确答案：A

参考解加：商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负

债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”。故本题选A。

(79.)()为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事

会、高级管理层或其委员会审议或审阅。

A.重大市场风险报告

B.市场风险计量管理报告

C.市场风险监测分析日报

D.专题市场风险报告

正确答案：D

参考解析：市场风险专题报告，重点反映某一领域的市场风险状况，包括但不

限于反映专门市场风险因素或类型的报告，反映市场风险计量与管理流程专项

环节的报告，反映具体业务组合风险状况的报告，反映市场风险管理专门问题

的报告，董事会、高级管埋层及其委员会确定的报告。专题市场风险报告为不

定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理

层或其委员会审议或审阅。

多选题(共30题,共30分)

(80.)风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的()。

A.哲学

B.公司治理原则

C.内部控制体系

D.风险管理理念

E.价值观

正确答案：A、D、E

参考解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、

哲学和价值观，通过商'也银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的

风险管理行为表现出来的一种企业文化。

（81.）商业银行贷款重组中的贷款结构主要包括0。

A.贷款担保

B.贷款期限

C.贷款费用

D.贷款人信用等级

E.贷款金额

正确答案：A、B、C、E

参考解析：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行

为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费

用、担保等）进行调整、重新安排重新组织的过程。

（82.）新发生不良贷款的外部原因包括（）。

A.违反贷款授权授信规定

B.企业经营管理不善或破产倒闭

C.企业逃废银行债务

D.企业违法违规

E.地方政府行政干预

正确答案：B、C、D、E

参考解析：新发生不良贷款的外部原因包括：（1）企业经营管理不善或破产倒

闭。（2）企业逃废银行债务。（3）企业违法违规。（4）地方政府行玫干预

等。

（83.）下列关于商业银行风险加总的描述中，正确的有0。

A.风险加总是对银行组合层面和整体层面的风险水平的计量

B.风险加总只需要考虑不同风险类型之间的相关性

C.相关性的迅速上升可能导致风险加总的结果显著放大

D.银行的组织架构和业务类型越复杂，风险加总的难度越大

E.相关系数为0时，风险加总就是不同风险计量结果的简单相加

正确答案：A、C、D、E

参考解析：风险加总的关键在于对相关性的考量，不同类型的风险之间、风险

参数之间、不同机构之间都存在着相关性，所以B项只考虑不同类型风险的相

关性是错误的。

（84.）下列（）情形可能使商业银行在一国或地区的经营面临国别风险。

A.该国或地区经济状况恶化

B.该国或地区资产被国有化或被征用

C.该国或地区外汇管制或货币贬值

D.该国或地区政府拒付对外债务

E.该国或地区政治和社会动荡

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风

险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。D项是主权风险；C项是货币风

险；B项是政治风险，A、E项是间接国别风险。

(85.)下列属于实力类指标的有()

A.资金实力

B.人力资源

C.技术及设备的先进性

D.市场竞争环境

E.政策法规环境

正确答案：A、B、C

参考解析：实力类指标包括资金实力、技术及设备的先进性、人力资源、资质

等级、运营效率、成本管理、重大投资影响、对外担保因素影响等。

(86.)商业银行贷款最低定价的决定因素有()。

A.资金成本

B.经营成本

C.风险成本

D.监管成本

E.资本成本

正确答案：A、B、C、E

参考解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额

(87.)商业银行应当根据报告内容、业务及组合种类、风险特征等差异，合理确

定报告层级和报告频率，形成市场风险()。

A.日报

B.周报

C.月报

D.季报

E.不定期报告

正确答案：A、B、D、E

参考解析：商业银行应当根据报告内容、业务及组合种类、风险特征等差异，

合理确定报告层级和报告频率，形成市场风险日报、周报、季报和不定期报

(88.)下列关于核心负债比例的叙述中，正确的是()。

A.大型银行的中值在50%左右，股份制银行的中值在40%左右

B.核心负债比例二核心负债/总负债又100%

C.核心负债比例指标认为到期期限在三个月以上的负债具有较高的存款稳定

性，活期存款具有一定程度的存款稳定性

D.一般应对同类银行进行聚类分析，考察其在同类银行中负债的稳定可比程度

E.将到期日在三个月以上的负债和50%比例的活期存款定义为核心存款

正确答案：B、C、D、E

参考解析：由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或

平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60%左右，股份制银行的中值在

50%左右。

(89.)一些银行会采用评分卡的方式进行中小企•业客户的准入和核定，评分卡的

特点包括()。

A.提高贷款审批的客观性

B.提高贷款审批的效率

C.优化信贷风险管控

D.对信用风险的评估缺乏一致性

E.按照组合方式进行管理

正确答案：A、B、C

参考解析：一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入和核定，该

方式特点如下：

①提高贷款审批的客观性；

②提高贷款审批的效率；

③优化信贷风险管控。

故本题选ABC.

(90.)下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有()。

A.信息科技系统和一般配套设备不完善属于系统方面风险

B.操作风险成因包括人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件

C.内部欺诈、失职违规属于人员风险

D.外包商不履责属于流程风险

E.外部欺诈、自然灾害等属于外部风险

正确答案：A、B、C、E

参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类

别，表现形式主要有：

员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；

内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合

同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；

系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；

外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

(91.)商业银行应报告的重大信贷风险事项有()o

A.大额或主要资金交易对方发生违约行为或预期违约

B.某类个贷借款人违约率大幅攀升

C.其他应报告的重大信用风险事项

D.持有的主要金融产品的市场价格发生大幅波动

E.辖内发生的金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪、爆炸等案件

正确答案：A、B、C

参考解析：重大信贷风险事项：大额或主要资金交易对方发生违约行为或预期

违约；某类个贷借款人违约率大幅攀升；其他应报告的重大信用风险事项。选

项D属于应报告的重大市场风险事项，选项E属于应报告的重大突发性事件。

(92.)商业银行业务连续性管理应符合的要求有0。

A.评估因意外事件导致其业务运行中断的可能性及其影响

B.采取系统恢复和双机热备处理等措施降低业务中断的可能性，并通过应急安

排和保险等方式降低影响

C.建立维持其运营连续性策略的文档，并制定对策略的充分性和有效性进行检

查和沟通的计划

D.业务连续性计划和年度应急演练结果应由信息科技风险管理部门或信息科技

管理委员会确认

E.能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

正确答案：A、B、C、D

参考解析：商业银行业务连续性管理应符合以下要求：

(1)评估因意外事件导致其业务运行中断的可能性及其影响。

(2)采取系统恢复和双机热备处理等措施降低业务中断的可能性，并通过应急

安排和保险等方式降低影响.

(3)建立维持其运营连续性策略的文档，并制定对策略的充分性和有效性进行

检查和沟通的计划。

(4)业务连续性计划和年度应急演练结果应由信息科技风险管理部门或信息科

技管理委员会确认。

故本题选ABCDo

(93.)下列()属于金融风险可能造成的损失。

A.预期损失

B.非预期损失

C.灾难性损失

D.非灾难性损失

E.非常规性损失

正确答案：A、B、C

参考解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期

损失和灾难性损失三大类。

(94.)下列关于商业银行区域限额管理的说法中，正确的有()。

A.在我国，区域限额管理包括国家限额管理

B.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的

C.国外银行一般不对一个国家内的某一区域设置区域风险限额

D.在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额

E.在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的

影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产

质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制

正确答案：B、C、D、E

参考解析：A选项错误，区域风险限额管理与国家风险限额管理有所不同。

C选项正确，国外银行一般不对一个国家内的某一区域设置区域风险限额，而只

是对较大的跨国区域，如亚太区、东亚区、东欧等设置信用风险暴露的额度框

架。

B选项正确，我国幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内，

实施区域风险限额管理还是很有必要的。

D、E选项正确，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当

某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区

域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，

区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。

故本题选BCDE。

(95.)中国银行业监督管理机构强调，薪酬机制应坚持()原则，薪酬支付期限

应与相应业务的风险持续时期保持一致。

A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

B.薪酬水平与风险成本调整前的经营业绩相适应

C.短期激励和长期激励相协调

D.短期激励大于长期激励

E.短期激励小于长期激励

正确答案：A、C

参考解析：2010年银监会印发《商业银行稳健薪酬监管指引》该指引强调，薪

酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应”“短期激励和

长期激励相协调”的原则，薪酬支付期限应与相应一业务的风险持续时期保持一

致，商业银行应根据不同业务活动的业绩表现和风险变化情况合理确定薪酬的

支付时间并不断加以完善性调整。

(96.)下列属于操作风险的关键凤险指标的是()。

A.从业年限

B.系统数量

C.地区数量

D.交易量

E.产品复杂程度

正确答案：c、D、E

参考解析：关键风险指标包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、

市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度、自动化水平

等。

(97.)流动性风险限额的作用包括0。

A.控制最低风险水平

B.控制最高风险水平

C.提供风险参考基准

D.规避风险

E.满足监管要求

正确答案：B、C、E

参考解析：风险限额起着三个作用：控制最高风险水平、提供风险参考基准和

满足监管要求。

(98.)商业银行对保证担保应重点关注()。

A.保证人的资格

B.保证人的财务实力

C.保证人的保证意愿

D.保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系

E.保证的法律责任

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：商业银行对保证担保应关注以下五个方面：

保证人的资格；

保证人的财务实力；

保证人的保证意愿；

保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；

保证的法律责任。

故本题选ABCDEo

(99.)下列属于市场风险报告的有()。

A.市场风险专题报告

B.市场风险计量管理年报

C.市场风险计量管理季报

D.重大市场风险报告

E.市场风险监测分析日报

正确答案：A、B、C、D>E

参考解析：根据报告内容，市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场

风险专题报告、重大市场风险报告，以及市场风险监测分析日报等。通常，市

场风险计量管理报告分为季报、半年报和年报。

(100.)个人住房按揭贷款的风险分析主要关注()。

A.个人生产或者销售活动失败

B.“假按揭”风险

C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

D.借款人的经济状况变动风险

E.抵押权实现困难的风险

正确答案：B、C、D

参考解析：个人住房按揭贷款的风险分析包括〃假按揭”风险、由于房产价值

下跌而导致超额押值不足的风险和借款人的经济状况变动风险。

AE项属于个人零售贷款的风险分析应关注的内容。

故本题选BCDo

(101.)一般来说，商业银行的客户主要包括()。

A.主权国家或经济实体区域及其中央银行、公共部门实体，以及多边开发银

行、国际清算银行和国际货币基金组织等

B.银行类金融机构

C.非银行类金融机构

D.公司(包括中小企业)、合伙制企业、独资企业及其他非自然人

E.自然入/零售客户

正确答案：A、B、C、D、E

参考解析：一般来说，商业银行的客户主要包括以下类型：

(1)主权国家或经济实体区域及其中央银行、公共部门实体，以及多边开发银

行、国际清算银行和国际货币基金组织等。

(2)银行类金融机构和非银行类金融机构。

(3)公司(包括中小企业)、合伙制企业、独资企业及其他非自然人.

(4)自然人/零售客户(包括一些小微企业)。

(102.)根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风

险划分为八类，下列()不属于商业银行面临的风险。

A.信用风险

B.操作风险

C.担保风险

D.声誉风险

E.金融风险

正确答案：C、E

参考解析：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临

的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动

性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

(103.)信息披露通常是指公众公司以()形式，把公司及与公司相关的信息，向

投资者和社会公众进行披露的行为。

A.招股说明书

B.上市公告书

C.定期报告

D.临时报告

E.公司章程

正确答案：A、B、C、D

参考解析：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期

报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进

行披露的行为。

(104.)根据《商业银行资本管理办法(试行)》，一级资本包括核心一级资本

和其他一级资本。其中，核心一级资本包括()o

A.资本公积

B.盈余公积

C.一般风险准备

D.未分配利润

E.超额贷款损失准备可计入部分

正确答案：A、B、C、D

参考解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余部分、一般

风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。E项属于二级资本的内容。

(105.)考察和分析企业的非财务因素，主要从()等方面进行分析和判断。

A.行业风险

B.管理层风险

C.财务报表风险

D.生产与经营风险

E.宏观经济、社会及自然环境

正确答案：A、B、D、E

参考解析：考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生

产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。

(106.)止损限额适用的时期为()。

A.一日

B.半个月

C.一个月

D.一年

E