老年大学运营公司出纳岗位职责管理制度

老年大学运营公司出纳岗位职责管理制度第一章总则第一条为规范公司资金管理工作，明确出纳岗位核心职责、工作流程与合规标准，保障公司资金安全、收付准确、账目清晰，依据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》及公司财务管理制度，结合老年大学学费收缴、资金收付特点，制定本制度。第二条本制度适用于公司总部及各校区出纳岗位人员的日常工作、资金管理、票据管理、对账结算等全流程管理，是出纳人员履职的核心依据。第三条出纳岗位隶属于财务部，直接对会计及财务主管负责，是公司资金收付、现金管理、票据管理的专职岗位，核心职责为保障公司资金安全、规范资金流转。第四条岗位工作坚持合规操作、日清月结、精准无误、安全保密的原则，严格遵守财务纪律，杜绝资金管理漏洞与违规操作。第二章核心岗位职责第五条资金收付管理职责。负责公司日常现金、银行存款的收付工作，严格按照财务审批流程办理费用报销、借款、学费收缴、款项支付等业务；确保资金收付准确无误，留存完整收付凭证。第六条现金管理职责。严格执行现金管理制度，控制库存现金限额，保管好库存现金、有价证券；严禁坐支现金、白条抵库、挪用公款，每日盘点现金，做到账实相符。第七条银行账户管理职责。负责公司银行账户的日常管理、对账结算工作，办理银行存款、取款、转账、结算等业务；定期核对银行账户余额，编制银行存款余额调节表，及时处理未达账项。第八条票据管理职责。负责现金支票、转账支票、收据、发票等财务票据的保管、领用、开具与核销工作；登记票据使用台账，严禁空白票据丢失、滥用，确保票据管理规范。第九条学费收缴管理职责。负责校区老年学员学费、材料费等费用的收缴工作，规范收费流程，开具合法票据；每日核对收费金额，及时将学费存入公司指定账户，杜绝收费差错与资金滞留。第十条薪资发放职责。根据人力资源部提供的薪资表，按时准确发放员工工资、奖金、福利等款项；办理社保、公积金等款项的代扣代缴支付工作，保障员工薪酬及时到账。第十一条日记账登记职责。每日逐笔登记现金日记账与银行存款日记账，做到账目清晰、摘要明确、数字准确；每日结账核对，确保日记账与总账、实际资金一致。第十二条财务凭证管理职责。妥善保管资金收付原始凭证、收款收据、银行回单等财务资料，及时移交会计进行账务处理；不得擅自销毁、涂改财务凭证。第十三条资金安全管理职责。严格保管财务印章、网银U盾、支付密码等资金管控工具，按照不相容岗位分离原则使用；防范资金诈骗、盗刷等风险，保障公司资金绝对安全。第十四条对账配合职责。配合会计、财务主管开展月度、年度财务对账、盘点、审计工作；提供资金账目、收付记录等相关资料，协助完成财务核算与监督工作。第十五条合规报备职责。严格遵守国家财务、税务、银行相关规定，及时报备资金收付、账户变更等信息；配合税务、审计等监管部门的检查工作。第三章岗位权限与工作标准第十六条出纳人员有权拒绝办理无审批、不合规的资金收付业务，有权要求补充完善财务审批手续。第十七条出纳工作必须做到日清月结、账实相符、账账相符，资金收付零差错、票据管理零漏洞、资金安全零风险。第四章考核与责任追究第十八条岗位考核以资金准确率、账目完整率、收费合规率、资金安全率为核心指标，实行月度考核、年度总评。第十九条因出纳人员失职、违规操作、保管不善导致资金损失、账目混乱、票据丢失的，追究其全额赔偿责任；构成违法