《出纳业务操作》-项目三-任务四

目录项目1出纳必备基础技能项目2库存现金结算业务项目3银行存款结算业务项目4日记账的登记项目5期末及其他业务银行存款结算业务项目3任务1银行结算账户的分类与管理任务2银行支票结算业务任务3银行汇票结算业务任务4银行本票结算业务任务5商业汇票结算业务任务6汇兑结算业务任务7托收承付业务任务8委托收款业务任务9网上银行支付业务

一、银行本票的概念任务4银行本票结算业务银行本票是由出票银行签发，由其在见票时按照票面金额无条件付给收款人或持票人的一种票据。银行本票的出票人是银行，也是付款人出票银行是本票的付款人二、银行本票的分类任务4银行本票结算业务银行本票按照金额是否固定分类凭证上预先印有固定面额的银行本票定额本票凭证上金额栏是空白的，签发时根据实际需要填写金额，并用压数机压印金额的银行本票不定额本票三、银行本票的样式任务4银行本票结算业务四、银行本票的特点任务4银行本票结算业务使用方便信誉度高，支付能力强

银行本票的办理流程付款人收款人付款人开户银行收款人开户银行申请办理银行本票，要先将款项交存银行签发银行本票给付款人交银行本票持到期的银行本票去自己的开户银行办理入账手续收到银行本票款项后会通知收款人收取票款任务4银行本票结算业务五、银行本票业务办理流程填写申请书审核盖章银行办理任务3银行汇票结算业务任务4银行本票结算业务六、银行本票支付款项银行本票的申请企业在使用银行本票支付货款时，需先向银行申请才可以使用。填写申请书企业在使用银行本票支付货款时，需先向银行申请才可以使用。①填写银行本票的申请日期和申请书的编号②选择业务类型和付款方式③填写申请银行本票的单位或个人和账号④填写收款的单位或个人和账号⑤填写申请银行本票的用途，如用于支付材料款等⑥填写代理付款行的名称⑦分别用大写和小写填写银行本票的申请金额⑧客户签章，应在“银行本票申请书”上加盖单位预留银行印鉴审核盖章盖银行预留印鉴时，印章必须清晰并且不能交叉重叠。银行本票的签发银行柜员根据本票申请书上面的信息直接打印银行本票给申请人。（1）填写银行本票的出票日期（2）填写收款人的名称（3）填写申请银行本票的单位或个人（4）银行见票时需支付给持票人的金额，用大写填写；填写出票小写金额、密押和行号（5）勾选付款方式（6）与该业务有关的其它补充资料银行本票的签发申请人拿到银行本票后，检查本票内容，若无问题，就在银行本票的第一联（卡片联）上盖上企业的银行预留印鉴，交给银行柜员。这个具体要根据申请的银行的规定来进行办理。银行本票的签发银行柜员审核无误后，在银行本票正联上盖上银行印章，然后将正联交给出票人。任务3银行汇票结算业务任务4银行本票结算业务七、银行本票收取款项银行本票的审核1．收款人是否确为本单位2．银行本票是否在提示付款期限内3．出票人签章是否符合规定4．银行本票是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金额一致5．出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，更改的其他记载事项是否由原记载人签章证明6．对送票人进行身份查验，摘录其身份证号码银行本票的办理1.办理进账1.出纳将收到的银行本票直接向银行提示付款，盖上银行预留印鉴2.去银行办理进账，填写进账单银行本票的办理2.背书转让1.填写被背书人的名称2.在背书人签章处加盖本单位预留的银行印鉴3.表明背书的时间北京市百货批发站201834银行本票退款条件：（1）本票由签发后未曾经背书转让（2）持票人为本票的收款单位当银行本票超过付款期限或其他原因未使用，可持银行本票到签发银行办理退款手续，并填写进账单。任务4银行本票结算业务八、银行本票的使用说明1．可以用于转账，填明“现金”字样的也可以用于支取现金，但是申请人和收款人均为个人。3．银行本票的提示付款期限自出票日起2个月