2026年房地产公司分红管理制度

2026年房地产公司分红管理制度第一章总则第一条目的与依据为规范公司利润分配行为，保障股东合法权益，促进公司持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及其他相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条基本原则公司利润分配应遵循以下基本原则：（一）合法性原则：严格遵守国家有关法律法规及《公司章程》的规定，确保利润分配的合规性。（二）可持续发展原则：兼顾公司长远发展和股东短期回报，合理平衡留存收益与现金分红的关系，保障公司持续经营能力。（三）股东平等原则：同股同权，同股同利，确保全体股东按照持股比例公平享有利润分配的权利。（四）稳定性与连续性原则：保持利润分配政策的相对稳定，为投资者提供可预期的回报。（五）风险控制原则：充分考虑公司的经营业绩、现金流状况、债务偿还能力及未来发展资金需求，审慎确定分红方案。第三条适用范围本制度适用于公司及下属控股子公司的利润分配管理。第二章利润分配的一般规定第四条利润分配的形式公司利润分配可采取现金、股票或两者相结合的方式。在具备现金分红条件的情况下，公司应当优先采用现金分红的方式。第五条利润分配的顺序公司当年实现的净利润，应当按照以下顺序进行分配：（一）弥补以前年度亏损（如有）；（二）提取法定公积金。法定公积金按当年税后利润的百分之十提取，当法定公积金累计额达到公司注册资本的百分之五十以上时，可以不再提取；（三）提取任意公积金。公司可根据实际经营需要，经股东大会决议，从税后利润中提取任意公积金；（四）向股东分配利润。第六条现金分红的条件公司实施现金分红，应同时满足以下条件：（一）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；（二）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（三）公司未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的百分之三十，且超过人民币五千万元。第七条现金分红的比例与期间间隔（一）在满足本制度第六条现金分红条件的情况下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之三十。公司董事会可根据公司盈利情况及资金需求状况，提议更高比例的现金分红。（二）公司原则上每年进行一次现金分红。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。第八条股票股利分配条件公司在经营情况良好，且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红条件的前提下，提出股票股利分配预案。第三章利润分配方案的制定与审批第九条利润分配方案的制定公司董事会应在每年度结束后，根据公司当年的盈利情况、现金流状况、财务预算、经营发展规划以及《公司章程》、本制度的规定，认真研究和论证利润分配方案，并形成书面预案。利润分配预案应包括但不限于：分配的原则、形式、金额或比例、实施时间等内容。第十条独立董事的意见公司独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见。独立董事应当关注公司现金分红的合规性和合理性，对利润分配预案有异议的，应说明理由，并提交董事会讨论。第十一条监事会的审核公司监事会应对董事会制定的利润分配预案进行审议，并发表明确的审核意见。第十二条利润分配方案的审议与批准（一）董事会制定的利润分配预案，应提交股东大会审议。（二）股东大会审议利润分配方案时，公司应当提供网络投票等方式，为股东参与利润分配决策提供便利。（三）利润分配方案经股东大会审议通过后方可实施。第四章利润分配的实施第十三条实施时间公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会应在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。第十四条分配对象利润分配方案实施时，股权登记日登记在册的公司股东为分红对象。第十五条实施方式（一）现金分红：通过股东指定的交易结算系统或其他方式支付给股东。（二）股票股利：按照股东大会决议确定的比例向股东派发股票，办理相关的工商变更登记及股份登记手续。第五章利润分配政策的调整第十六条调整的条件如遇国家宏观经济政策、公司经营环境或自身经营状况发生重大变化，确需调整利润分配政策的，公司可以对利润分配政策进行调整。上述“重大变化”包括但不限于：（一）因国家法律法规、监管政策发生重大变化，导致公司原定利润分配政策无法继续执行；（二）公司生产经营出现重大不利影响，或发生重大投资计划、重大现金支出等情况，需要调整利润分配政策以保障公司持续经营；（三）其他对公司利润分配产生重大影响的事项。第十七条调整的程序公司调整利润分配政策，应履行以下程序：（一）董事会应就调整理由、调整方案进行专项研究论证，形成书面议案，并经全体董事过半数审议通过。（二）独立董事应对利润分配政策的调整发表明确的独立意见。（三）监事会应对利润分配政策的调整进行审议，并发表明确的审核意见。（四）调整利润分配政策的议案应提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会审议该议案时，应当提供网络投票等方式。第六章利润分配的信息披露第十八条定期报告中的披露公司应在年度报告、半年度报告中详细披露利润分配方案的制定、审议过程、执行情况以及独立董事、监事会的意见。对于现金分红政策的执行情况，应专项说明是否符合本制度的规定，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。第十九条预案披露董事会在审议利润分配预案时，应当同时披露预案的具体内容、理由、现金分红对公司现金流的影响、以及独立董事的独立意见等。第七章附则第二十条解释权本制度由公司董事会负责解释。第二十一条生效日期本制度经公司股东大会审议通过之日起生效。第二十二条修订本制度未尽事宜，依照相关