财务管理-银行财务管理工作

实训报告

课程名称：_________财务管理____________

项目名称：银行财务管理工作

系部：__________________

专业名称：________________________

班级:_______________________

姓名：_________________________

指导教师：_____________________

2020年10月9日

银行财务管理工作

一：银行财务管理工作流程之出纳岗工作流程：

（一）现金收付

1、收现

根据会计岗开具的收据收款f检查收据开具的金额止确、大小与一致、有经手人

签名f在收据上签字并加盖财务结算章一将收据发票联给交款人f凭记账联登

记现金流水账f登记票据传递登记本f将记账联连同票据登记本传相应岗位签

收制证

2、付现

（1）费用报销

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致一检查并督促领款人签

名一据记账凭证金额付款f在原始凭证上加盖“现金付讫”图章一登记现金流

水账一将记账凭证及时传主管岗复核

（2）人工费、福利费发放

凭人力资源部开具的支出证明单付款一在支出证明单上加盖“现金付讫”图章

一登记现金流水账一登记票据传递登记本一将支出证明单连同票据传递登记本

传工资福利岗签收制证

3、现金存取及保管

每天上午按用款计划开具现金支票提取现金一安全妥善保管现金、准确支付现金

f及时盘点现金f下午3：30视库存现金余额送存银行

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付

1、银收

(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票一核查和补填进账单一上午上班时交

主管岗背书一送交司机进账及取回单一整理从银行拿回的回款单据一将第一联

与回执粘贴在一起一在微机中编制回款登记表并共享一打印一将回款登记表连

同回款单传销售会计

(2)其他项目收款

收到除货款以外项目的支票、汇票一填写进账单一进账一回单一登记票据传递登

记本一相关岗位

(3)贷款

收到银行贷款上账回单一登记票据传递登记本一传管理费用岗位

2、银付

(1)日常性业务款项

根据付款审批单，审核调节表中无该部门前期未报账款项f开具支票一登记支票

使用登记本一将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上一加盖“转账”匡章一登记

单据传递登记本一传相关岗位制证

开具支票一填写进账单一连同工资盘交司机送南湖建行一登记支票使用登记本

一将支票存根粘贴到付款审批单上一加盖“转账”图章一登记单据传递登记本

一工资福利岗

(4)还贷及银行结算

收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证f登记单据传递登记本f传管理费用

岗

(5)交税

①完税收到税务岗位传来的税票一填写划款行银行账号及进单

②进税卡凭税务岗填写的付款审批一开具支票一填写进账单一交司机送银行

进账一凭回单及支票存根登记支票使用登记本一传税务岗位编制凭证

③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条一登记支票使用登记

本f传税务岗位编制凭证

(6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行

清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。

3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空

头。

4、熟练掌握公司各银行户头。

二：对财务管理的认识和体会

所谓企业财务管理，指的是企业在明确其经营管理目标的前提下，对于购置

资产、融通资本、经营过程中的现金流动、经营利润的分配等活动进行管理。财

务管理是企业治理中的一个核心环节，企业必须要遵守一定的原则，按照相关财

经法规的规定，来组织与管理企业的财务活动，处理财务活动中体现出来的各种

财务关系。财务管理的内容主要包括企业投资管理、企业筹资管理、企'Ik营运资

金管理、企、也利润分配管理等几个方面。

财务管理的内容极为丰富，从不同的角度来审视，其包含的内容是不同的。

从组织企业财务活动的视角看，财务管理的内容包括了资金的筹集、资金的投文

与分配